Investeringssparkonto & andra nyheter 2012

1. Investeringssparkonto & andra nyheter 2012 Falun 20120222

3. Vad är ett Investeringssparkonto? Investeringssparkonto (även kallat ISK) är en ny frivillig sparform som regeringen och riksdagen beslutat om. Den ska göra det enklare för privatpersoner att spara i noterade värdepapper och fonder.

4. Vad kan man placera i ett ISK? • Aktier • Fonder • Likvida medel • Kapitalskyddade placeringar • Bevis • Obligationer • Warranter & Certifikat

6. Investeringskontot ger skattefördelar & förenklar De affärer som görs inom skalet för Investeringssparkontot behöver inte deklareras. Inte heller beskattas utdelningar och räntor. Däremot dras en årlig schablonskatt.

7. Enklare att hantera sina värdepappersaffärer!

8. Aktier i ISK • Investeringssparkontot medför även rösträtt vid bolagsstämma, då den enskilde själv äger de tillgångar som han eller hon investerar i. • Möjlighet att enkelt komplettera din aktieportfölj med tex. Fonder, bevis, obligationer & strukturer för en väl diversifierad portfölj. • Utdelningen räknas med i kapitalunderlaget och schablonbeskattas. • Onoterade aktier kan ej förvaras i ISK.

9. Beräkningsexempel Investeringssparkonto (ISK): 1/10 1/1 1/4 1/7 1/1 + 100 tkr + 10 tkr -4 tkr +10 tkr 0 kr 100 tkr 110 tkr 106 tkr Kapitalunderlag: (0 kr + 100 tkr + 100 tkr + 10 tkr + 110 tkr + 106 tkr + 10 tkr)/4 = 109 tkr Schablonskatt: = (109 tkr x SLR) x 30% Kapitalförsäkring: 2012 2013 1/1 1/1 1/1 1/7 1/7 +20 tkr + 25 tkr + 15 tkr +10 tkr + 5 tkr 135 tkr 100 tkr 175 tkr Kapitalunderlag 2012: 100 tkr Kapitalunderlag 2013: 135 tkr + 10 tkr + 5 + (20x50%)=160 tkr Avkastningsskatt 2012: (100 tkr * SLR)x 30% Avkastningsskatt 2013: (160 tkr x SLR) x 30%

10. Tre taktiska tips! • I år har vi en rekordlåg Statslåneränta, låg beskattning. • Har du aktier med hög direktavkastning? • Tror du på en avkastning över 2% 2012? Servicekonto(VP) Likvidkonto ISK Aktiehandel Classic . Fonder

11. Nordea rekommenderar • Individuell rådgivning beroende på riskprofil, familje situation, sparhorisont etc • Likvida medel utanför försäkring/ISK, det krävs en avkastning på ca 4% årligen för att det ska vara lönsamt.

12. En jämförelse… Fond Kapitalförsäkring ISK Schablonbeskattning 1/1 0,12% Vinstskatt 30% Skatt på utdelning 30% Kvittningsrätt Schablonbeskattning (SLR*30%) Ej på deklaration Valfri förmånstagare Periodisk utbetalning Avgiftsstrukur Ingående balans samt insättningar läses av Kvittningsrätt saknas Kan belånas Schablonbeskattning (SLR *30%) Inkomst av kapital på deklaration schablonintäkt kan kvittas 4 avläsningstidpunkter årligen Inga avgifter

13. Lägre lön Arbetar inte lika många år Studerar längre Oftare sjuka än män Lever längre än män Försiktigare beteende Att tänka på för oss kvinnor!

14. Sambo eller gift? • Sambo saknar arvsrätt • Barnen ärver • Make ärver före gemensamma barn • Särkullbarn har rätt att få ut sin laglott direkt • Skriv testamente • Teckna livförsäkringar

15. Tips inför 2012 • Samla dina årsbesked och passa på att ta hjälp av en rådgivare att utvärdera din portfölj. • Se över ditt månatliga sparande och pensionssparande – kanske har din inkomst ändrats? Lägg till indexering. • Öppna ditt orange kuvert, gärna tillsammans med banken • Rot & Rut • Jämställdhetsbonus

16. Min roll i Nordea! Placerings rådgivning Avtals pension & PPM Pensions rådgivning Pensions- & Placerings specialist Privat pension Fonder Ränte placeringar Kapital- skyddadeplaceringar Kapital- försäkringar

17. Tack för din uppmärksamhet! Maria Karlsson Tel 070-579 55 70 Mejl: maria.l.karlsson@nordea.se

18. Viktiga datum lappen, lägga ut på borden? Kolla åldersstruktur – tipsa om överlåta PPM? Pensionssparande ur ett kvinnligt perspektiv