1 / 7

內稽內控的推動

內稽內控的推動. 孟 繼 洛 102 年 12 月 18 日. 1. 前 言. 內稽內控是包括學校內部所有的工作，採購只是其中一部份。經費稽核委員會只是限於經費的部份，有些學校更限於私校補助款的部份。. 內 控. 校內所有工作都要： 建立標準作業流程 (SOP) 有一定的工作時程 有法源依據，每用一塊錢都要有所依據. 內 稽. 內稽就是要稽核學校工作人員有沒有依照內控的規定執行工作，對不合的予以列出，由學校要求改善。並不涉及績效高低。. 內稽人員需具備的能力. 對所稽核工作需瞭解 一、涉及的法規 二、 SOP 三、指標及檢核點.

quynn-petersen
Download Presentation

內稽內控的推動

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. 內稽內控的推動 孟 繼 洛 102年12月18日 1

  2. 前 言 內稽內控是包括學校內部所有的工作，採購只是其中一部份。經費稽核委員會只是限於經費的部份，有些學校更限於私校補助款的部份。

  3. 內 控 校內所有工作都要： • 建立標準作業流程(SOP) • 有一定的工作時程 • 有法源依據，每用一塊錢都要有所依據

  4. 內 稽 內稽就是要稽核學校工作人員有沒有依照內控的規定執行工作，對不合的予以列出，由學校要求改善。並不涉及績效高低。

  5. 內稽人員需具備的能力 對所稽核工作需瞭解 一、涉及的法規 二、SOP 三、指標及檢核點

  6. 查 核 工 作 依排定時程辦理 需落實查核工作 紀錄要翔實具體 提出具體稽核報告

  7. 簡報完畢 敬請指教

More Related