I Foro Tecnológico OCEX Razones por las cuales los auditores prefieren ACL Valencia, 15 de Septiembre

1. I Foro Tecnológico OCEXRazones por las cuales los auditores prefieren ACLValencia, 15 de Septiembre

2. Introducción • ¿Qué es ACL? Sofware para análisis de datos • ¿Para quién? Auditores internos/externos en organizaciones complejas • ¿Qué hace? Ayuda a monitorizar las transacciones en sus procesos de ERP, HR, CRM etc • ¿Cuales son los Beneficios? - Rapida ejecución de las pruebas - Garantizar el cumplimiento de los controles - Detectar y prevenir fraude - Mejorar los métodos de prueba - Mayor eficiencia - Aumentar la transparencia

3. Soluciones de ACL • Relational Databases via ODBC • Access • Excel • dBase • Flat Files • Text • Delimited • Print Images (Report Files) • .DAT. Files with external layouts: • PL1 • COBOL • AS/400 DATA DESKTOPORNETWORK ACL ACL ACL ACL ACL ACL OS/390 SERVER AIX SERVER LINUX SERVER OS/400 SERVER Direct Link for SAP R/3 IMS DB2 ADABAS VSAM SMS Sequential and Partitioned Flat Files DB2 Segmented files Single or Multiple Record Files Oracle DB2 Segmented files Single or MultipleRecord Files SAP R/3 Tables on Oracle or other DB Oracle DB2 Segmented files Single or Multiple Record Files DATA DATA DATA DATA DATA Server Editions Plataformas

4. Cinco pasos para el proceso de análisis de datos 1. Selección personalizada - se seleccionan sólo los datos requeridos 2. Extracción - los datos se extraen y se cargan 3. Definición automática - los datos se preparan y se formatean 4. Análisis - los datos se analizan, revisan y evalúan 5. Informes - se reportan los hallazgos de la auditoria Proceso del análisis de datos ACL Direct Link

5. Simplemente escoja la prueba requerida del menu… Y obtenga un resultado inmediato. E.j. Pagos Duplicados Pruebas de auditoria Out-of-the-box: • Descubrir mayor número de pagos duplicados • Descubrir saltos en números secuenciales (e.j. facturas) • Descubrir mayor número de transaciones justo por debajo del limite de autorización • Descubrir mayor número de anomalías en pagos (sobre pagos, empleados fantasma, etc) • Descubrir mayor número de fraudes en gastos • Descubrir mayor número de proveedores duplicados • Descubrir mayor número de direcciones de empleados que coincidan con direcciones de proveedores • Etc etc No requiere de conocimientos técnicos – Pensado para que los auditores puedan realizar cientos de pruebas de auditoria! Otras herramientas: Requieren conocimiento de macros, Visual Basic o programación en SQL

6. Verify This file has 5 data validity errors: Resultados de validación de datos inmediatos Verificación de datos con simple click Validación de datos para pruebas ACL puede validar sus datos con pruebas de datos “out-of-the-box”: • Encontrar campos en blanco • Encontrar datos corruptos • Encontrar valor incorrectos • Validar control de totales • Validar rangos de fechas • Identificar valores de credito/debito/cero • etc

7. Utilizando el wizard para importar un fichero plano Importación de un “print image file”. Resaltar los campos con datos e ignorar encabezados y pie de página Into This Trabajar con fuentes de datos diversas ACL puede leer un mayor número de tipo de datos: • Mainframe (EBCDIC & packed) • Ficheros planos (single & multiple row) • Print image files • Oracle, DB/2, IMS, Adabas, SQL Server • SAP R/3 • etc Otras herramientas: Requiere programación para interpretar datos Turn This

8. Este fichero de 4 millones de transacciones puede ser procesado en segundos Gestión de grandes volumenes de datos ACL puede gestionar grandes volumes de datos • ACL no tiene limite como aplicación • Solo depende del hardware & sistema operativo

9. ACL registra automaticamente cada paso de la prueba en el log (fecha & hora, tabla utilizada, accionrealizada etc) Ejecutar mi prueba ahora Click, hecho! Integridad y trazabilidad ACL facilita el seguimiento de las pruebas de auditoria • Puede imprimirlo junto con el resultado de la prueba • Acredita los resultados • Guardar los pasos para su reutilización Otras herramientas: sin equivalente?

10. Acceso directo a Servidor ACL ofrece procesos en servidor • Escoja entre lanzar las pruebas en PC o Servidor • Server Edition significa: Reducir tráfico de red Analizar datos más rapido Incrementar seguridad datos Manejar grandes volumenes de datos Auto backups & recuperación

11. Solución orientada a la auditoria ACL esta orientado • ACL orientado a la auditoria Help Desk Focuses on audit Consultoría Focuses on audit Formación Focuses on audit Desarrollo Producto Focuses on audit • ACL orientado a grandes compañias • Grandes volumenes • Sistemas deslocalizados • Diferentes plataformas

12. What Do You Use forData Extraction? What Do You Use forContinuous Monitoring? What Do You Use forFraud Detection? What Do You Use forData Analysis? Solución líder del mercado ACL es la solución más elegida del mercado(Origen: Institute of Internal Auditors Survey 2004) • + de 160.000 licencias

13. Referencias Internacionales American Airlines Nike Inc. Pepsico Anheuser-Busch Abbott Labs Bellsouth Black & Decker Novell, Inc Coca Cola Eastman Kodak Eli Lilly Pitney Bowes Ford Fluor Daniel Xerox Gillette Company H.J. Heinz Sara Lee Corp. Lockheed Martin Intel Transamerica McDonald’s Mobil Oil Texaco Southwest Airlines Monsanto Philip Morris Apple Computer Polaroid Whirlpool Sears Roebuck Walt Disney Times Mirro

14. Referencias Nacionales ZURICH España Winterthur Ibérica Siemens S.A. Procter & Gamble España Mapfre Vida SEAT KPMG Aplem Auditores ENDESA Servicios Schindler España Lico Corporación Roca Radiadores Tribunal Vasco de Cuentas Públicas Sindicatura de Cuentas de Valencia Sindicatura de Cuentas de Baleares BULL España Junta de Extremadura Junta de Andalucia Cons. Agricultura ... CAIXA Catalunya Generalitat de Cataluña Banco de España BBVA Fabrica Nacional de Moneda y timbre Telefónica España Ministerio de Economía y Hacienda Mutua Valenciana Automovilista RTVE Mapfre Mutualidad El Corte Ingles Account Control Alcatel Alcatel SESA Bankoa S.A. Citroen Hispania Iberdrola S.A. ICM Comunidad de Madrid Alcatel España

15. ACL 9 – Nueva versión

16. Objetivos transmitidos por los clientes • Mejorar la productividad de los equipos de auditoria: • Promoviendo entornos de colaboración y de trabajo en equipo • Potenciando el rendimiento, capacidad y seguridad de los servidores corporativos • Mejorando la funcionalidad y usabilidad de la herramienta • Integrar la solución de auditoria en la infraestrustura técnologica de la empresa para: • Optimización de la ejecución de procesos minimizando el impacto en los sistemas, redes y rendimientos • Gestionar cualquier tipo de dato independientemente del lenguaje, zona geográfica o formato Aspectos clave • Incremento volumen de datos gestionados • Retos en la accesibilidad y seguridad de los datos

17. ACL 9 Licenciamiento • Existen 3 tipos de licencia para ACL 9 • Usuario Concurrente • ACL Network Edition, ACL Server Editions • Uso “compartido” • Implementada en un entorno de red • Usuario Nominativo • ACL Desktop Edition • Uso intensivo y personal • No compartida • Acuerdos globales • Grandes implantaciones de ACL Los distintos tipos de licencia se pueden combinar, de acuerdo al uso dado por los distintos usuarios. Se aplicará una nueva politica de precios según el uso dado.

18. ACL 9 Migración • ACL V9 estará disponible a partir del 1 de Octubre en catellano • Se revisará la utilización del producto en los clientes para ajustarnos al nuevo licenciamento del producto. • El 1 de Noviembre se deberá decidir el tipo de licencia y su número, pudiendose combinar la lic concurrente con la nominal • Existen una serie de politicas de transición (descuento en precio y actualización de soporte para clientes sin mto) • Se dará soporte a la versión inmediatamente anterior • Desaparece la mochila (seguridad)

19. Contacto Carlos González Calvo 91 383 40 60 cgcalvo@insags.com www.insags.com Gracias