1 / 14

Финансовые KPI в дистрибюционной компании

Финансовые KPI в дистрибюционной компании. Опыт компании «Элит-Украина». «Элит-Украина». Сфера деятельности – дистрибьюция автозапчастей Дата основания - 1994 г Компания со 100% иностранным капиталом 10 филиалов по Украине. «Элит-Украина».

rhonda
Download Presentation

Финансовые KPI в дистрибюционной компании

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Финансовые KPI в дистрибюционной компании Опыт компании «Элит-Украина»

  2. «Элит-Украина» • Сфера деятельности – дистрибьюция автозапчастей • Дата основания - 1994 г • Компания со 100% иностранным капиталом • 10 филиалов по Украине

  3. «Элит-Украина»

  4. Финансы в дистрибьюционной компании - особенности Типичная структура активов в дистрибьюции

  5. DOS (Daysofsales) – период оборачиваемости ДЗ • Показывает, через сколько дней в среднем деньги за отгруженную продукцию поступают на счет компании • Находится в зоне ответственности отдела продаж

  6. DOS (Daysofsales) – период оборачиваемости ДЗ DOS= ДЗ / 1,2/Выручка от реализации за последние 12 мес * 365 дней

  7. DOI (DaysofInventory) – период оборачиваемости запасов • Показывает, сколько дней в среднем проходит между поступлением товара на склад и отгрузкой его клиенту • Находится в зоне ответственности продукт-менеджмента

  8. DOI (DaysofInventory) DOI = Запасы / Себестоимость реализованной продукции за последние 12 мес * 365 дней

  9. Payablesdays – период оборачиваемости КЗ • Показывает, сколько дней в среднем проходит между поступлением товара на склад и оплатой за него поставщику (средняя отсрочка) • Находится в зоне ответственности продукт-менеджмента

  10. Payablesdays Payables days = КЗ / Закупки за последние 12 мес * 365 дней

  11. TWC days – период оборачиваемости рабочего капитала TWC days = DOS + DOI – Payables days

  12. Основные показатели продаж • Объем реализации -находится в зоне ответственности отдела продаж • Маржа (наценка, маржинальная прибыль, вложенный доход) – разница между ценой продажи и себестоимостью закупки - находится в зоне ответственности отдела продаж и отдела продукт-менеджмента

  13. EBITDA (Earnings before interests and taxes) EBITDA = Маржинальная прибыль – Издержки (расходы на сбыт, расходы на персонал, административные расходы, общехозяйственные расходы, кроме % и амортизации)

  14. EBITDA как результирующий KPI • Объем продаж • Маржа ПРОДАЖИ • Маржа • Маркетинговые затраты • ТЗР • Складские затраты EBITDA ПРОДУКТ-МЕНЕДЖЕМЕНТ ЛОГИСТИКА ФИНАНСЫ ит * ИТ затраты • Административные затраты • Общехозяйственные затраты

More Related