Исполнение проектов – учет фактических затрат на оплату труда

Исполнение проектов –учет фактических затрат на оплату труда Чечнев Михаил

Рассматриваемые вопросы • Планирование и учет затрат • Планирование затрат проектов - планы по себестоимости • Учет фактических затрат проектов – журнал затрат • Учет фактических затрат по статье “Заработная плата” • WEB-мониторинг затрат проектов и исполнения бюджетов проектов

Планирование и учет затрат Особенности • Планирование • Поддержка версионности планирования • Возможность автоматизированного экспорта и импорта плановых данных через формализованный шаблон MS Excel • Автоматизированное перепланирование с учетом фактических затрат, зарегистрированных в системе • Учет фактических затрат • Поддержка импорта фактических затрат из сторонних систем в форматах XML, JSON, DBF, CSV, MS Excel и других (ODBC, Oracle HS, WEB-сервисыи т.п.) • Автоматизированное формирование фактических затрат на основе данных системы (“Журнал хозяйственных операций”) с возможностью применения настраиваемых пользователем правил • Общие особенности • Агрегация плановых и фактических значений затрат на разных уровнях • Возможность сквозной навигации по связям внутреннего документооборота от верхнего уровня агрегации данных до первичного документа

Планирование и учет затрат Принципиальная схема Сводные годовые планы в разрезе заказов и исполнителей в MS Excel ПУП факт Проект Фактические прямые затраты по статье, за период с указанием МВЗ перепланирование с учетом факта Журнал затрат факт Этапы Планы по себестоимости Сумма по договору, агрегированные плановые и фактические суммы затрат в разрезе статей, отклонения Планово/фактический документ, на год, с помесячными плановыми данными в разрезе статей СТЦ. Поддерживаются “мультиверсионные” планы для каждого из этапов на каждый год. калькуляция косвенных затрат по схемам Структура цены Планы и отчеты по статьям факт План Факт план факт план Плановые данные на каждый год этапа, по каждому месяцу года из “активного” плана по себестоимости в разрезе статей структуры цены. Агрегированные фактические данные на каждый год этапа, по каждому месяцу года в разрезе статей структуры цены. автоматизированное формирование экспорт/импорт первичного плана импорт БУ Экспортированный план для первичного заполнения передается экономистам ответственных подразделений, затем автоматизировано загружается в систему и принимается к учету. Сторонняя система бухгалтерского учета Журнал хозяйственных операций Правила формирования журнала затрат Шаблон MS Excel К предыдущему слайду

Планирование и учет затрат План по себестоимости Этап проекта Расчетный период плана Версия и дата плана Состояния плана Помесячные данные плана… …в разрезе статей структуры цены К схеме документооборота

Планирование и учет затрат План по себестоимости - действия Автоматизированное формирование плана по себестоимости Принятие плана по себестоимости к учету в проекте Автоматизированное формирование очередной версии плана с учетом имеющихся в системе фактических данных Выгрузкаплана по себестоимости в форму обмена MS Excel и его загрузка в систему К схеме документооборота

Планирование и учет затрат План по себестоимости – форма обмена Формулы, согласно схеме калькуляции Формулы, согласно схеме калькуляции Учетные данные этапа проекта Защищенный формат шаблона К схеме документооборота

Планирование и учет затрат Журнал затрат Подразделение, понесшее затрату Период затраты Отбор, фильтрация и сортировка Проект, на который отнесена затрата Статья затраты Сумма затраты Признак отражения затраты в проекте Агрегатные функции по произвольным полям К схеме документооборота

Планирование и учет затрат Журнал затрат - действия Ручной ввод данных о фактических затратах Автоматизированное формирование фактических затрат по данным БУ с применением правил формирования, настроенных пользователем Импорт данных ФЗ из сторонних систем в установленном формате Принятие записи фактических затрат к учету в проекте К схеме документооборота

Планирование и учет затрат Структура цены Сводные данные по статьям План Факт Отклонения К схеме документооборота

Планирование и учет затрат Планы и отчеты по статьям План, автоматически, на основе данных актуального плана по себестоимости, с возможностью перехода в раздел “Планы по себестоимости” Факт, автоматически, при отработке записей журнала затрат, с возможностью перехода в раздел “Журнал затрат” К схеме документооборота

Планирование и учет затрат Планы и отчеты по статьям – связь с планом Дата сборки плана… … сучетом факта “до” Версия плана К схеме документооборота

Планирование и учет затрат Планы и отчеты по статьям – связь с фактом Место возникновения Сумма Статья Расчетный период К схеме документооборота

Планирование и учет затрат WEB -мониторинг - Планы по себестоимости

Планирование и учет затрат WEB -мониторинг - Планы по себестоимости Этап проекта Учетные характеристики этапа Расчетный период плана Версия плана Состояния плана Помесячные данные плана… …в разрезе статей структуры цены

Планирование и учет затрат WEB -мониторинг - Сводные годовые планы

Планирование и учет затрат WEB -мониторинг - Сводные годовые планы – по заказам Построение на произвольную дату по указанному подразделению Свод по планам себестоимости в разрезе заказов и соисполнителей в них задействованных

Планирование и учет затрат WEB -мониторинг - Сводные годовые планы – по исполнителям Построение на произвольную дату по указанному подразделению, в натуральном или денежном выражении Плановый ФОТ (по данным УПШР), и обеспеченность проектами исходя из него Свод по планам себестоимости в разрезе подразделений исполнителей и заказов, в которых они задействованы

Планирование и учет затрат WEB -мониторинг - Фактические затраты этапа проекта Возможность фильтрации по типу проекта, исполнителю, состоянию Контекстный поиск по данным этапов Возможность получения интерактивной сводки по этапу Цвето-графическое отображение состояния этапа

Планирование и учет затрат WEB-мониторинг - Фактические затраты этапа проекта Данные структуры цены Учетные характеристики этапа

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”Особенности • Учет в зависимости от степени автоматизации • “Журнал затрат” – на общих основаниях с остальными статьями затрат проектов • “Распределение ОЗП по проектам” – выделенный процесс для формирования затрат по заработной плате в разрезе этапов проектов • Автоматическое отражение учтенных затрат по заработной плате в фактической трудоемкости этапов проектов исходя из СЗП

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”С использованием “Журнала затрат” – схема работы ПУП Проект Агрегированные плановые и фактические данные по трудоемкости подразделений внутренних соисполнителей Этапы Сумма по договору, агрегированные плановые и фактические суммы затрат в разрезе статей, отклонения Соисполнители этапа Структура цены Планы и отчеты по соисполнителям Планы и отчеты по статьям План План Факт Факт конвертация в трудоемкость через СЗП Плановые и фактические данные на каждый год этапа, по каждому месяцу года в натуральном выражении. Плановые и фактические данные на каждый год этапа, по каждому месяцу года в финансовом выражении. изменение значения статьи ОЗП Журнал затрат Данные сторонней системы расчета заработной платы Ручной ввод Фактические затраты по статье ОЗП, в разрезе подразделений, ответственных за исполнение этапов проектов

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата” С использованием “Журнала затрат” - недостатки • Непрозрачность • Затраты по ОЗП формируются в системе на уровне самостоятельного подразделения, ответственного за этап проекта, данные по сотрудникам и подразделениям более низкого уровня недоступны • Несходимость • Сложно добиться 100% соответствия данных проектов, бухгалтерского учета, табельного учета и расчета заработной платы

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”С использованием “Распределения ОЗП по проектам” БУ РЗП ПУП Расчет ЗП Правила формирования журнала хозяйственных операций Правила формирования журнала затрат автоматизированное формирование ХО Журнал затрат отработка автоматизированное формирование ФЗ Учет в проектах Журнал хозяйственных операций формирование ведомости по РЗП отработка Планы по себестоимости Ведомости расчета заработной платы отработка формирование ведомости расчета ЗП с аналитикой по проектам Форма распределения ОЗП сотрудников по проектам Распределение ОЗП по проектам Свод по организации проекты сотрудники подразделения и начисленная ЗП за период заказы подразделения и планы по ОЗП на период утверждение ответственным утверждение ПЭО сотрудники Свод по проектам и подразделениям К предыдущему слайду

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”Распределение ОЗП по проектам Формирование данных для формы распределения К схеме документооборота

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”Распределение ОЗП по проектам Распределение начисленной ЗП в WEB-интерфейсе К схеме документооборота

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”Распределение ОЗП по проектам Отбор форм распределения Управление состоянием формы и печать отчетов Управление структурой распределения и функции автоматизированного распределения Сводная таблица распределения по структурным элементам подразделения Сводная таблица распределения по сотрудникам Редактор распределяемых показателей К схеме документооборота

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”Распределение ОЗП по проектам Трудоемкость и сумма к распределению по данному структурному элементу Распределенные трудоемкость и сумма по данному структурному элементу Отклонение распределения Распределенная трудоемкость и сумма по конкретному проекту для данного структурного элемента Структурный элемент самостоятельного подразделения Общий лимит ОЗП по данному проекту согласно плану по себестоимости Лимит ОЗП на выбранный месяц по данному проекту согласно плану по себестоимости К схеме документооборота

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”Распределение ОЗП по проектам Трудоемкость и сумма к распределению по данному сотруднику Распределенные трудоемкость и сумма по данному сотруднику Отклонение распределения Распределенная трудоемкость и сумма по конкретному проекту для данного сотрудника Сотрудники структурного элемента самостоятельного подразделения Сотрудники структурного элемента самостоятельного подразделения К схеме документооборота

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”Распределение ОЗП по проектам Управление состоянием формы Формирование отчетности Автоматизированное распределение Управление структурой заказов формы распределения К схеме документооборота

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”Распределение ОЗП по проектам К схеме документооборота

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”Распределение ОЗП по проектам Согласование распределенной ЗП в WEB-интерфейсе К схеме документооборота

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”Распределение ОЗП по проектам Отбор данных для согласования по ответственному и периоду формы распределения Управление состоянием согласованности Список проектов ответственного, попавших в форму распределения за указанный период Данные распределения (сводный и по группам исполнений) К схеме документооборота

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”Распределение ОЗП по проектам Форма согласования Форма распределения К схеме документооборота

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”Распределение ОЗП по проектам Финальное утверждение формы распределения в ПЭО К схеме документооборота

Учет фактических затрат по статье “Заработная плата”Распределение ОЗП по проектам Формирование ведомости начисления по форме распределения К схеме документооборота

Спасибо за внимание Ваши вопросы…

Исполнение проектов – учет фактических затрат на оплату труда

Исполнение проектов – учет фактических затрат на оплату труда

Presentation Transcript