实验项目 国库集中收付系统

1. 《财政信息化》 实验项目国库集中收付系统 广西财经学院 任课教师:古炳玮

2. 实验目的 • 让学生了解国库集中支付系统的业务流程、操作步骤，加深对国库集中支付制度改革的理解，掌握财政部门国库集中支付管理系统的基本操作方法。

3. 实验内容和要求 • 了解国库集中支付系统的基础设置、项目分配、指标管理、月度用款计划、用款额度通知等环节的操作流程，掌握各环节的基本操作方法，能独立完成整个系统的业务操作。

4. 业务流程

5. 预算编制流程

6. 预算指标管理 • 接收年初预算指标数据，对于财政预留的指标数据进行再次分配；并在年初预算指标的基础上进行追加、追减；预算部门审核完毕的指标数据通知国库部门以及相关业务科室形成最终的可执行指标。指标管理系统为预算单位资金的请用、支付提供依据，将最新的可执行指标传递给支付系统。

7. 预算指标编制与审核

8. 用款计划管理 • 用款计划是指标在年度内的一个细分，用款计划一般是以月份为时间段编制的，也可以分季度编制。主要包括： • 单位申请用款计划 • 审核预算单位分月用款计划 • 管理用款计划的调整 • 用款额度的下发

9. 单位用款计划的编制与下达

10. 操作步骤 • ——录入用款计划 • ——用款计划审批 • ——下达额度通知单 • ——支付 • ——清算

11. 录入用款计划

12. 用款计划审批

13. 下达额度通知单

14. 支付管理 • 支付管理是整个解决方案的核心环节。财政的资金支付方式一般为两种，一种是原有的实拨资金方式，另一种是改革中的集中支付方式，包括直接支付和授权支付。

15. ③预算及用款计划 直接支付方式 国库单一帐户 财政部门 ⑩ 报告 ⑨资金清算 ⑥直接支付汇总清算额度通知单 ②批复预算用款计划 ⑩ 报告 ①申请预算 ⑥支付指令 支付中心 代理银行 ④支付申请 ⑧报告 ⑦支付 ⑤拒绝支付 ⑧直接支付入帐通知书 预算单位 收款人开户行

16. 直接支付方式

17. 直接支付方式

18. 财政资金支出日（旬、月）报表

19. 授权支付方式 国库单一帐户 财政部门 11报告 ⑥授权支付汇总清算额度通知单 ⑩资金清算 ③预算及用款计划 ②批复预算用款计划 ①申请预算 11报告 ⑥月度限额 支付中心 代理银行 ④申请月度限额 ⑨报告 ⑨支付 ⑤拒绝申请 ⑧财政授权支付凭证 收款人开户行 预算单位 ⑦财政授权支付额度到帐通知书

20. 单位用款计划的编制与审核

21. 授权支付方式

22. 授权支付方式

23. 预算单位财政授权支付支出情况表

24. ③预算及用款计划 实拨方式 ④拨款单 国库单一帐户 财政部门 ⑤拨付通知书 ⑤拨付通知书 ④拨款到结算户 ⑨报告 ②批复预算用款计划 ①申请预算 ⑦支付指令 支付中心 代理银行 ⑨报告 ⑥支付申请 ⑧支付 ⑥ 拒绝支付 ⑨报告 预算单位 收款人开户行

25. 实拨方式

26. 实拨方式

27. 实拨方式

28. 实拨方式

29. 清 算

30. 操作技巧和注意事项 一、熟悉操作规程 二、理解流程设计思想 三、合理设置权限