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Zahlungsbedingungen im Außenhandel

Zahlungsbedingungen im Außenhandel. Lekt . Dr. Irina Ban. Hauptthemen. 1. Zahlungsbedingungen im Überblick 2. Nicht- dokumentäre Zahlungsbedingungen 3. Dokumenteninkasso 4. Dokumentenakkreditive. 1. Zahlungsbedingungen im Überblick. = wesentlicher Bestandteil des Kaufvertrages

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Zahlungsbedingungen im Außenhandel

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Presentation Transcript

  1. ZahlungsbedingungenimAußenhandel Lekt. Dr. Irina Ban

  2. Hauptthemen • 1. Zahlungsbedingungen im Überblick • 2. Nicht-dokumentäre Zahlungsbedingungen • 3. Dokumenteninkasso • 4. Dokumentenakkreditive

  3. 1. ZahlungsbedingungenimÜberblick • = wesentlicherBestandteil des Kaufvertrages • Zahlungsbetrag; • Zeitpunkt; • Art der Zahlungstransfers (Überweisung, Scheck, Wechsel) • Währung;

  4. Risiken des Exporteurs • Delkredererisiken • Zahlungsverzug; • Zahlungsunwilligkeit; • Zahlungsunfähigkeit;

  5. Risiken des Importeurs • Lieferrisiken: • Falschlieferung; • Mängellieferung; • verspätete Lieferung;

  6. Interessenlage

  7. Risiko beim Exporteur Zahlungsziel Zahlung bei Lieferung Dokumenten- Inkasso Dokumenten- Akkreditiv Anzahlung Vorauszahlung Finanzlast beim Importeur Finanzlast beim Exporteur

  8. Arten von Zahlungsbedingungen • Dokumentäre Zahlungsbedingungen (Eischaltung von Banken): Dokumenteninkasso und Dokumentenakkreditiv • Nicht-dokumentäreZahlungsbedingungen (clean payment) • Einflussfaktoren: • Vertrauensverhältnis der Geschäftspartner; • Situation am jeweiligen Markt; • branchenüblichen Handelsusancen; • politische und ökonomische Rahmenbedingungen; • Verhandlungsstärke der Beteiligten;

  9. 2. Nicht-dokumentäreZahlungsbedingungen • ungesicherte Zahlungsbedingungen • Zahlung vor Lieferung; • Anzahlung; • Zahlung bei Lieferung; • Zahlung nach Lieferung;

  10. 3. Dokumentäre Zahlungsinstrumente Dokumenteninkasso • DokumentegegenZahlung(documents against payments d/p) • DokumentegegenAkzept(documents against acceptance d/a) • EinInkassoauftragenthält: • Name und Adresse des Bezogenen • Name und Adresse der Inkassobank • Inkassobetrag und Währung • Zahlungsform • Spezifikation der Dokumente • Vereinbarung der URC (Uniform Rules forCollections) • Angabe einer Not- bzw. Vermittlungsadresse bei Nichtannahme • Kostenaufteilung der Inkassospesen

  11. Dokumenteninkasso 1. Kaufvertrag mit d/p-inkasso Exporteur = Auftraggeber = Aussteller Importeur = Zahlungspflichtiger = Bezogene 2. Warenversand Dokumente 8. Dokumente Ware 5a. Präsentation der Dokumente zur Zahlung 3. Incassoauftrag und Übergabe der Dokumente 5b. Kontobelastung oder Akzeptleistung 7. Zahlung / Wechsel 6. Zahlung oder Wechselakzept Auslandsbank = Korrespondenzbank = Inkassobank Exporteurbank = Einreicherbank 4. Inkassoauftrag mit Übergabe der Dokumente

  12. 3. Dokumentäre Zahlungsinstrumente Dokumentenakkreditiv(L/C) • Zahlungssicherungsfunktion • Finanzierungsfunktion • Beteiligte an einem Dokumentenakkreditiv • Auftraggeber • eröffnende Bank • avisierende Bank • Begünstigte

  13. Dokumentäre Zahlungsinstrumenteunbestätigtes Sichtakkreditiv 1. Kaufvertrag mit d/p-credit Importeur = Akkreditiv-auftraggeber = Akkreditivsteller Exporteur = Akkreditiv-begünstiger = Akkreditivnehmer 5. Warenversand Dokumente 10. Dokumente Waren 6. Einreichung der Dokumente 8. Kontobelastung gegen Dokumente 2. Akkreditiv- eröffnungsantrag 9. Zahlung 4. Avisierung 7. Dokumente gegen Zahlung Auslandsbank = Avisierendebank = Zahlstelle Importeurbank = Akkreditivbank = Eröffnende Bank 3. Akkreditiveröffnung

  14. Formen des Dokumentenakkreditivs Dokumentenakkreditive nach Benutzbarkeit und Zeitpunkt der Zahlung Auszahlungsakkreditive Akzeptakkreditive Akkreditive mit Zahlungsziel Negoziations- akkreditive Sicht-akkreditive Rembours-akkreditive Nachsichtakkreditive

  15. Formen des Dokumentenakkreditivs • Sichtakkreditive • Nachsichtakkreditive • unbestätigte Akkreditive • bestätige Akkreditive • Akzeptakkreditive • übertragbare Akkreditive • Gegenakkreditive • revolvierende Akkreditive • Commercial Letter ofCredit • Vorschussakkreditive

  16. 3.1 ReineZahlungsinstrumente3.1.1 Überweisung (in EUR) 1. Warenlieferung Importeur (Inländer) = Auftraggeber = Meldepflichtiger Exporteur (Ausländer) = Zahlungs-empfänger 2. Zahlungsverpflichtung in EUR 3. Zahlungsauftrag 4. Lastschrift auf dem EUR-Konto 7. Gutschrift auf dem Konto des Exporteurs in seines Landeswährung 6. Verrechnung Importeurbank = EUR-Konto der Auslandsbank Auslandsbank = Korrespondenzbank 5. Zahlungsauftrag in EUR

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