個人理財規劃

1. 個人理財規劃 第六章 子女教育金規劃

2. 富爸爸「窮」小孩 • 你的孩子小上小學了，考量未來的發展，你有一整套的教學計畫….. • 下面兩種例子請問您是屬於哪一種？

3. 糊塗窮鬼做法： • 1.送孩子去私立學校。 • 2.休假時送去學鋼琴與其它才藝班。 • 3.暑假送到國外去遊學。 • 40萬元（私校學雜費、才藝班）+20萬元（遊學）=60萬元 • 結果： • 一年起碼要花費60萬元在小孩身上，平均起來相當於一個月5萬元的開支，比一名成年人的花費還要高。

4. 精算財神的做法： • 1.送孩子上學區的公立學校。 • 2.觀察孩子性向，多方面培養興趣，但不強迫一定要去補習班加強，如果孩子想上才藝班，必須事先約定若半途而廢，必須扣零用錢，作為「懲戒」。 • 3.寒暑假和孩子討論她想學的項目，子親共同學習。 • 4.若孩子已上大學，暑假期間可以鼓勵他以自己的專長打工，賺取生活費外還可以累積一些實習經驗，以後找工作或繼續深造會比其他人占優勢。 • 5萬元（學雜費+才藝班）+2萬元（寒暑假特別支出）=7萬元 • 結果： • 1年花費約7萬元，比糊塗窮鬼少了53萬元，而且精算財神省下了賺這53萬元的時間，用來陪伴子女，反而可以提升家庭生活與教育品質。

5. 從生活中建立小孩理財觀念 • 1.如果因為不需要管理錢，會讓小孩對錢「沒感覺」，那麼長大後也不會珍惜每一分錢。 • 2.父母努力栽培小孩，給她專業技能教育、道德教育，還要引導她金錢教育。 • 3.打工可以讓孩子深刻體會，腰酸背痛工作幾小時，才能換到幾個漢堡。 • 4.購物時讓孩子自己付錢，從生活中學習效果更直接。 • 5.子孫要是沒辦法，留財產就怕害了她們；要是有辦法，沒留財產一樣會成功。所以，寧願教她有錢，也不要留錢給她。

6. 養成孩子正確理財小撇步 • 1.教導孩子愛物、惜物，珍惜資源。 • 2.讓孩子接受很好教育，雖然不能保證高學歷就是高收入，但是，接受教育除可豐富心靈也是找到好工作的基本盤。 • 3.從小教育孩子將錢存到大豬公，與她溝通這筆錢的用途。 • 4.每年的壓歲錢一發下來，變和小孩討論這筆錢該如何運用。 • 5.讓孩子自己安排一次自助旅行，讓她掌握所有細節開銷，這樣她會對錢更有概念。（國一小孩） • 6.讓孩子幫忙家務換取零用錢，讓孩子得知每一分錢都不是憑空得到的。 • 7.讓孩子拿自己的零用錢來捐獻，學習有寬厚和惜福的心情。 • 8.適度的新聞事件，像是信用卡卡奴事件，教育孩子正確的金錢觀念。

7. 前言 • 台灣的父母為了培養子女往往不遺餘力，子女教育費用佔家庭年收入的比率高達10％以上；若未先準備子女高等教育階段的學雜費開銷，會讓中等收入的家庭不堪負荷。最好從婚前便開始規劃子女的教育金，在子女出生前就可以準備3歲以前的育兒資金，以及4到6歲的幼稚園學費。 • 規劃子女教育金有三個特性，一為沒有時間彈性，二為沒有費用彈性，三為子女的資質無法事先掌控。 • 從幼稚園開始規劃子女的教育金，在學前階段每年5萬元為基本的教育金支出。若從上小學起準備大學的學費，在8％的投資報酬率與3％的私立大學學費成長率下，每個月為每位子女提撥3,000元便已足夠。 • 但若要送子女出國留學，每個月還要額外投入9,000元，再加上國中小學每月約1,000元的開銷，每月合計1.3萬元，才為合理的子女教育金儲蓄。

8. 第六章 子女教育金規劃 • 本章主要探討： • 6-1 雙薪家庭抉擇及家庭計畫 • 6-2 要準備多少子女教育金 • 6-3 子女教育金規劃步驟與實例

9. 6-1 雙薪家庭抉擇及家庭計畫 • 在這節我們要探討： • 一、單薪與雙薪家庭的抉擇 • 二、家庭計畫

10. 一、單薪與雙薪家庭的抉擇 • 子女出生後，母親是否要放棄既有的工作，當一個專職的家庭主婦養兒育女，亦即在單薪與雙薪家庭間做一抉擇，往往是重大的家庭理財決策。 • 除了涉及親子關係與工作價值觀的判斷以外，現實的環境及對往後家庭收支的影響，也是重要的考慮因素。做此決策所要考慮的項目包括下列6項：

11. 單薪與雙薪家庭的抉擇 • 1.單薪時的絕對所得額 • 每個家庭都要面對基本的生活需求，假使另一半的所得不高，甚至低於生活需求額，選擇雙薪家庭是不得已的抉擇。 • 2.雙薪時保母費的機會成本 • 依照目前的保母費行情與職業婦女的平均薪資相較，若兩個小孩皆請保母照顧，保母費已經接近甚至超過母親工作的月薪資所得。 • 單由淨收益的觀點，應可以找出所得在多少金額以上，妻子繼續工作才值得的損益平衡點。 • 低於此平衡點，妻子就業並不能增加家庭淨收益，且面對難以用金錢衡量的親子關係又會覺得有所虧欠，留在家裡帶小孩應是較明智的抉擇。 • 若一個小孩日間的保母費每月是1.5萬元，如兩個小孩都需要保母，則妻子的所得至少要在3萬元以上才值得繼續工作。即使僱用外籍女佣每月1.6萬元就可以幫忙照顧兩個小孩，但是加上吃住費用，實際費用也在3萬元以上。

12. 單薪與雙薪家庭的抉擇 • 3.考慮所得稅效果後的差異 • 雖然民國78年以後夫妻薪資所得可分開計稅（但仍須合併申報），但雙薪只是多一項薪資特別扣除額而已，扣除後仍要合併申報。 • 如果另一半的薪資很高，適用40％的高邊際稅率，以此適用高邊際稅率的所得支應包括保母費在內的家庭支出應無問題；但相對於增加的名目薪資而言，稅後收入只有六成而已，而保母費並非扣除項目。 • 因此稅前月薪資應在5萬元以上，才值得外出工作，僱用保母或外籍女佣照顧子女。應有稅前薪資＝保母費3萬元÷（1－邊際稅率40％）＝5萬元

13. 單薪與雙薪家庭的抉擇 • 4.考慮因上班而增加的額外支出 • 由於妻子就業的需要，不論服裝、化妝品、交通費將無可避免的增加；另外下班後無暇料理晚餐，也使得外食餐費明顯增加，如果保母不在住家附近，還要加上接送小孩的交通費。 • 5.階段性的不經濟與長期性的經濟展望 • 如果在考慮保母費、上班後額外支出及所得稅效果後，淨所得並無增加甚至降低，為什麼還是有那麼多有幼齡子女的媽媽們寧可當職業婦女呢？有些家庭三代同堂或父母親願意幫忙帶孫子，自然可省下不少保母費用。 • 但是多數家庭應是從更長遠的角度來看：如果辭去工作當全職媽媽，3、5年以後在就業因此變得非常困難的話，即使每月算起來增加的收入還不夠支出，多數婦女還是不會考慮辭去工作。

14. 單薪與雙薪家庭的抉擇 • 6.考慮未來收支的育兒資產負債 • 若把養育小孩20年的總支出還原現值，可視為育兒負債，將未來20年丈夫稅後收入減去夫妻2人費用後的剩餘價值，折現還原後可視為育兒資產，假使育兒資產大於育兒負債，此時可選擇單薪家庭。 • 這種情況下，妻子若仍投入工作並非經濟上的考慮，而是另有考量。假使育兒資產小於育兒負債，此時應選擇雙薪家庭，不能只考慮需要請保母的階段，為了支應包括子女教育金22年的需求，維持雙薪、提高淨收入來達到育兒的目標是一種合理、負責的行為。（範例如補充資料一）

15. 練習題一 • 章先生年30歲，估算每個小孩生涯支出需470萬元，其每年稅後收入120萬元，夫妻每月共開銷2.5萬元，計畫購置600萬元住宅，55歲退休，退休後夫妻繼續生活35年，則章家最多能養育幾個孩子，章太太才不用外出工作？ • （假設本題不考慮貨幣時間價值，也無投資規劃）

16. 練習題一解答 • 120萬元×（55-30）=3,000（萬元）總收入 • 2.5萬元×12×（55-30+35）=1800（萬元）總支出 • （3,000萬元-1,800萬元-600萬元）÷470萬元＝1.27（個） • ※最多只能養育一個子女，章太太才可以不用外出工作。

17. 二、家庭計畫 1.不考慮購屋支出 • 養育子女數＝（家庭生涯收入－夫妻生涯費用）÷每個子女生涯支出負擔 • 舉例(如補充資料二) • 2.考慮購屋支出（如補充資料三） • 養育子女數=家庭生涯收入-夫妻生涯收入-購屋總價 • 每個子女生涯支出負擔

18. 二、家庭計畫 3.動機與替代效果 • 由於晚婚與缺乏生育意願，目前少子化的趨勢非常明顯。願不願意生養小孩是每個家庭的價值觀，但為數不少的無子族，在決定不生小孩後往往花得更多；因為不生養小孩，又非常講究生活品質，結果每月可開銷可能比有生養小孩的家庭更多 。 • 另外，有子女的家庭生活壓力大，但也因為有壓力，會努力工作賺取比較高的收入，即使是同年齡層有子女的家庭，平均收入還是比無子女的家庭高。 • 有小孩的家庭因為擔子重，寧可自己省錢，也會想盡辦法積極為小孩存錢；因此核心家庭的儲蓄額還是可能比只有夫妻二人家庭高，財產的累積也不見得落後。 • 生養小孩不純粹是費用問題，父母願意投入的心力才是最重要的考慮因素。不願意投入者即使有錢也不該生育子女，願意投入者即使目前並不富裕，在上述動機論與費用替代論的理由下，仍可以培育未來的主人翁。

19. 6-2要準備多少子女教育金 • 在這節我們要探討： • 一、教育程度與所得的關係 • 二、教育投資是否划算 • 三、教育費年年上升應及早準備

20. 一、教育程度與所得的關係 • 根據就業情報雜誌的調查，在社會新鮮人起薪方面，對不同教育程度者，多數企業適用的起薪，差距約在5千元左右，大學畢業則有53.1％的企業給予3萬元至3萬5千元的起薪，另外也有38.6％的企業起薪在2萬5千元至3萬元； • 至於碩士以上學歷的社會新鮮人，薪資集中在3萬5千元至4萬元（佔43.3％），但起薪在3萬元至3萬5千元（佔33.1％），甚至是4萬元以上（22.8%）的也不不少。以上統計顯示出教育程度所得的影響，從踏入社會開始到退休為止，息息相關。 • 從所得分配來看，全國最低所得分位組（所得最低的20％），36人當中才有一個大學生，最高所得分位組（所得最高的20％），4人就有一個大學生。

21. 一、教育程度與所得的關係 • 依職業別區分，全國343萬名製造業工人的教育程度較其他職業別為低，而且所得也較少，國中以下佔75％，大專以上佔5.3％，其中大學以上僅佔0.5％，可見教育程度與所處薪資階級有正相關。 • 不過近年來高等教育學生人數大幅擴增，難免會造成學歷貶值的現象，但這不代表教育投資不重要，而是需要更多的教育投資才能保有較佳的競爭力。

22. 二、教育投資是否划算 • 即使大學學費昂貴，如4年學費食宿費共1百萬元，但是可以提升起薪水準從年收入30萬元到45萬元來算，還是划算的投資。 • 在收入成長率等於通貨膨脹率的簡單假設下，試算如下： • 以工作至60歲為標準，未唸大學者多4年的工作期間，實質收入可多出30萬元×4＝120萬元。 • 但有唸大學者每年收入多15萬元，以大學畢業後還可工作30年計，15萬元×30＝450萬元。 • 因此唸大學可增加的生涯淨收益＝450萬元－120萬元－100萬元＝230萬元，遠大於0，代表高等教育投資是值得的。 • 以同樣的方式計算出國留學攻讀碩士的投資，可算出回國後年薪要高於大學畢業者多少才划算。

23. 二、教育投資是否划算 • 如果1年花費80萬元，費時兩年拿到學位，學費成本＝80萬元×2＝160萬元，再加上2年工作收入的機會成本＝45萬元×2＝90萬元，總成本250萬元。 • 若以拿到碩士後工作28年來分攤，250萬元÷28＝8.93萬元，8.93萬元÷45萬元＝19.8％。取得國外碩士學位回國後，年薪要增加至20％以上才能回收此教育投資。 • 以大學畢業生起薪3萬元計，畢業後直接出國唸2年後回國，起薪應達3萬6千元以上才值得。 • 若是在國內唸碩士2年，機會成本仍為90萬元，但學費成本只有50萬元來算， • （90萬元＋50萬元）÷28＝5萬元，5萬元÷45萬元＝11.1%，損益平衡的年薪額降低，只要起薪多3、4,000元就划算。

24. 3.教育費年年上升應及早準備 • 民國91年核心家庭平均每年教育費用支出約7.1萬元，佔可支配所得100.7萬元的7.05％。這個比率從民國53開始年年上升，而且是以各年齡層的平均值來算。 • 若兩名子女同時就讀私立大學，1年光是學雜費大約就要花費17萬2千元到27萬2千元，加上外地學生年生活費平均約28萬元，總計每年要付出45萬2千元到55萬2千元，佔家庭年收入的44％至54％。 • 動輒百萬元的高等教育費用，再加上公立大學學費逐年提高到學校經費的30％至40％的學費政策（公立大學學費以每年7％至10％，遠高於2％至3％一般物價的成長率向上調整），私立大學學費至少也會依物價指數調整。

25. 3.教育費年年上升應及早準備 • 當子女18歲將入大學時，屆時的學費遠比目前還高。若不在子女唸國小時就開始準備這筆高等教育基金，為了替有上進心的子女籌措深造的經費，屆時必得四處貸款，或是動用原來為自己晚年準備的退休基金。 • 養兒育女的開銷有兩大高峰，一是學前階段，一是高等教育階段。一般人在子女唸國小或國中階段，學費再加上安親班或一、兩個才藝班，可納入日常生活費支出，但學前階段的支出，不管是每月近2萬元的保母費或是一學期高達5萬元的私立幼稚園學費，若不預先籌備，在支出當時都可能成為沉重的負擔。 • 籌備期間可提早至婚前，在男女雙方論及婚嫁開始，若能擬定何時生第一個小孩的家庭計畫，就可每月扣款以定期定額方式準備育兒基金。

26. 一、學前階段 • 1-3歲：婴幼兒每月保母費15000元，加上雜支 • (尿布、奶粉、書籍、施打預防針等)每月平均5000元＝每月20,000元。 • 20000元*12月*3年=720,000元。 • 4-6歲：幼稚園費用每月平均15,000(包刮註冊費及學雜費)*12月*3年=540,000 • 元。 • 所以學齡前撫養一個小孩費用720,000+540,000=1,260,000

27. 一、學前階段經費籌措 • 事先儲蓄：在小孩還未出生之前先儲蓄一筆款項，這樣一來至少可以應付2年內支出。 • 給未婚朋友建議：要跟另一伴步入禮堂之前，婚禮之籌備可以簡單隆重來舉辦，把省下來的錢作購屋頭期款或學前教育基金，這樣婚後才有足夠資金規劃未來的生活。

28. 3.教育費年年上升應及早準備 • 子女教育基金具有不可替代性，子女到了一定的年紀就要受教育，在這個大專畢業是未來求職基本條件的社會，子女到了18歲，父母就必須準備一筆高等教育基金，保守一點的應以私立大學作規劃，因公私立大學的學費差距仍大，而子女能否考上公立大學，就非父母能掌握了。 • 有遠見的父母，可以用子女的名義，在其年幼時就在銀行開戶，作定期定額存款，由父母的帳戶撥款開始累積10年以後的高等教育基金。

29. 開心一下：鈴木一郎 • 上次一大早起來看王建民大戰鈴木一朗 • 老爸在旁邊看報紙 • 換場的時候老爸突然問我: [鈴木一朗咧?] • 我:[換場了 剛剛下去] • 老爸:[換什麼場 哇喜供鈴木一郎咧?] • 我:[啊就現在換場啊待會換王建民了啦] • 旁邊的老妹:[哥你白癡喔把拔是問你'妳媽他人呢?'(台語)].

30. 6-3 子女教育金規劃步驟實例 • 1.子女教育金規劃流程 • （如圖6-1所示） • 2.集各級教育學費作為衡量標準 • （如圖6-2及表6-1所示） • 3.須準備多少學宿費 • 4.目前應該規劃的整筆投資及儲蓄組合 • 5.子女教育金規劃的原則 • 6.子女教育金規劃實例

31. 家庭計畫 何時生小孩 購屋地 產區位 成長率學貸 生幾個小孩 子女自費 父母贊助 學區選擇 育兒計畫 才藝班費用 學費高峰 高等教育 保母費用 單薪或雙薪家庭 留學 國內 子女教育計畫 幼稚園 小學 中學 大學 深造 子女教育金規劃流程（如圖6-1所示） • 圖6-1 子女教育金規劃流程圖

32. 大學學費 及住宿費 20萬元/1年 共4年 小學中學12年間若是唸公立學校學費不高，是儲備子女高等教育基金最佳時段 高中 2萬元/1年 共3年 幼稚園 20萬元/1年共3年 中學1萬元/1年 共3年 小學2000元/1年，共6年 2.集各級教育學費作為衡量標準（如圖6-2及表6-1所示） • 圖6-2 子女教育學費與學程圖

33. 2.蒐集各級教育學費作為衡量標準表6-1 各級學校每學期學費範圍表資料來源：網路資訊調查整理

34. 2.蒐集各級教育學費作為衡量標準 • 根據教育部大學學雜費標準顯示，多所公私立大學中，公立大學包括台大等校，學雜費調漲幅度為1％至5％，而私立大學多數並未調整。 • 依此計算，公立大學文法商學院每學期學雜費平均為23,000元、工學院為27,000元、醫學院醫學系為37,000元、牙醫系33,000元、其他科系為28,000元。 • 私立大學文法商學院學費平均約為44,000元、工學院為52,000元、醫學院醫學系為67,000、牙醫系62,000元、其他科系為53,000元。算起來，不論什麼科系，目前私立大學的學費約為公立大學的兩倍。 • 由於父母並不能預期子女是否可考上學費較低，離家又近的公立大學，保守一點以目前私立大學學雜費、住宿生活費計4年，合計約100萬元。

35. 2.蒐集各級教育學費作為衡量標準 • 唸國內私立研究所2年以50萬元估計，但若全額資助子女出國唸碩士2年約需新台幣150萬元。到國外攻讀博士學位至少4年，若無獎學金資助，其花費可能高達300萬元。 • 有些小孩在音樂、美術方面有天份，父母若計劃送他們去專門才藝學院深造則花費更驚人，一年的花費高達150萬元以上。 • 依子女的興趣能力或父母的期望設定要讀理工商農醫，希望子女能拿到學士、碩士或博士學位，找出各學位求學年限及所需總花費，這是以「現在就讀」所需學費作為估計費用之時點基礎。

36. 3.須準備多少學宿費 • 目前教育金總花費水準×複利終值係數（n＝離上大學所需年數，r＝大學學費成長率）＝屆時上大學時所需準備的教育基金 • 若想資助子女唸到碩士或博士，可以分段的方式計算屆時所需的深造總經費。 • (補充資料四98年度公私立大學學費一欄表)

37. 範例 • 若學費漲幅以5％估計，12年後要準備100萬元×複利終值係數（12年，5％）＝100萬元×1.796＝180萬元，18年後要準備150萬元×複利終值係數2.407＝361萬元。

38. 練習題二-以複利終值計算屆時需多少學、宿費？練習題二-以複利終值計算屆時需多少學、宿費？ • 某甲有一子目前5歲，若18歲順利上大學，依目前唸私立大學4年所需費用（包含學、宿費用）為100萬元，若學費漲幅以6%計算，則13年後需準備多少經費？

39. 練習題二-解答 • 100萬元×複利終值係數（n=13,r=6%） • =100萬元×2.133 • =213.3萬元

40. 練習題三 • 詹君打算爲兒子準備大學教育基金，現在離詹小弟上大學還有12年，目前上大學的總花費（學費加食宿費等）4年約100萬元，且每年漲幅5%，則每年至少需要提撥多少萬元，投資至年報酬率10%的債卷基金，才可以供詹小弟就讀大學？

41. 練習題三-解答 • （1）100萬元×複利終值係數（n=12,r=%） • =100萬元×1.796 • =179.6（萬元）…12年後上大學的花費 • （2）179.6萬元÷年金終值係數（n=12,r=10%） • =179.6萬元÷21.384 • =8.4（萬元）..每年必須提撥購買債券型基金之金額

42. 4.目前應該規劃的整筆投資及儲蓄組合 • 與準備購屋金的方式完全一樣，首先看目前的資產中有多少可配置到子女教育金需求上，設定有可能達到的長期平均投資報酬率，再選擇合適的投資工具來達成。

43. 4.目前應該規劃的整筆投資及儲蓄組合 • 以前例來說，若目前有淨資產50萬元可做教育金投資，工具以平均報酬率10％的基金為主，50萬元×複利終值係數（n＝18年，r＝10％）＝50萬元×5.56＝278萬元。 • 361萬元－278萬元＝83萬元，上大學後有6年時間為子女準備留學基金的差額83萬元， • 83萬元÷年金終值係數（n＝6年，r＝10％）＝83萬元÷7.72＝10.8萬元， • 10.8萬元÷12＝0.9萬元，在子女18歲至24歲間每月要提撥9,000元投資基金來準備留學經費。 • 大學學費方面，180萬元÷年金終值係數（n＝12年，r＝10％）＝180萬元÷21.38＝8.42萬元，8.42萬元÷12＝7,016元，此即在子女6歲至18歲間，每月要提撥7,000元定期定額投資基金來準備唸大學的經費。

44. 以上為規劃每一個子女高等教育金的步驟，如有二、三個小孩應分別依其年齡規劃後再做加總，也可以模擬儲蓄漸增的方式來準備子女教育金，舉例如下：以上為規劃每一個子女高等教育金的步驟，如有二、三個小孩應分別依其年齡規劃後再做加總，也可以模擬儲蓄漸增的方式來準備子女教育金，舉例如下： • 如補充資料五

45. 練習題四 • 阿明有2個小孩，現年分別3歲與8歲，設大學學費4年50萬元(就讀公立) ，預計學費年成長率5%，投資報酬率10%， • 阿明現在才開始準備子女18歲（15年、10年後）時所需之教育基金，則2個小孩目前每年應投資的金額共多少？

46. 練習題四-解答 • （1）3歲的還有15年，每年應準備的教育基金為： • 50萬元×複利終值係數（n=15,r=5%）÷ • 年金終值係數（n=15,r=10%） • =50萬元×2.079÷31.77 • =3.27萬元 • （2）8歲的還有10年，每年應準備的教育基金為： • 50萬元×複利終值係數（n=10,r=5%）÷ • 年金終值係數（n=10,r=10%） • =50萬元*1.629÷15.937 • =5.11（萬元） • （3）合計3.27萬元+5.11萬元=8.38萬元

47. 5.子女教育金規劃的原則 （1）父母的期望與子女的興趣能力可能有所差距 • 在國小、國中階段，子女性向未定時，應以較寬鬆角度使準備的教育金可因應未來子女不同的選擇。在留學深造方面，更應與已成年的子女溝通，是否願意工作幾年後才計畫出國留學；一方面以社會歷練來確定自己深造意願，一方面自籌部份出國深造經費，減輕父母的負擔。

48. 5.子女教育金規劃的原則 • （2）寧可多準備，多餘的部份可留做退休準備金 • 如果以需住宿的私立大學做準備，若子女考上離家近的公立大學；或子女個性獨立以寒暑假打工賺取學費，或可申請獎助學金補助；準備好的錢也可以當作父母未來的退休金，降低退休後對子女的依賴程度。 • 對小康家庭而言，很難兼顧退休金與子女教育金規劃，培養子女獨立性，且親子之間能為對方著想的話，才有可能以有限的投資與儲蓄，在父母的退休金與子女的教育金間取得平衡。 • 求學階段完全依賴父母資助的子女也應有感恩反哺之心，父母的資助可能使自籌退休金的部份降低，尤其是留學深造方面的資助。應把這部份的資助當作向父母借貸的助學金，在完成學業踏入社會工作後，分期攤還給父母，或在父母退休後負擔起奉養父母的部份責任。

49. 5.子女教育金規劃的原則 • （3）利用子女教育年金或10年至20年的儲蓄險準備部份子女教育金 • 由於儲蓄險具有保證給付但報酬率不高的特性，所以購買的保險額度以可支應公私立大學的學雜費即可，進一步深造及住宿費部份還是以報酬率較高的基金來準備。 • 當子女考上大學時，至少這部份的學費已以保險採強迫儲蓄的方式，不會因經費的問題阻斷子女上進心，造成親子間無法彌補的遺憾。即使投資獲利不如預期的基金，已上大學的子女也可以利用打工或就業的方式，來籌措住宿或出國深造的經費。

50. 5.子女教育金規劃的原則 • （4）支應子女高等教育階段與準備退休金的黃金時期高度重疊，應避免顧此失彼： • 以30至35歲生育，子女高等教育期間可能長達6年來算，48至59歲為支付子女高等教育金的高峰期，但此時也是自己準備退休金的黃金期。 • 父母為了送子女出國唸書，耗費的資源更多，沒有留下足夠的金錢為自己準備退休金。 • 如果你未在子女唸國小時，就開始以10年以上的時間來準備這筆高等教育基金，屆時可能會因為經費問題，不得不為籌子女深造學費而四處告貸，或是動用原來為自己晚年所準備的退休基金。 • 因此有遠見的父母，不妨利用子女的名義，在其年幼時於銀行做定期定額投資儲蓄，由父母的帳戶撥款，開始累計10年以後的高等教育基金。在子女18歲準備唸大學時就先把這筆經費籌足，才不會動用到往後為自己累積退休金的目標儲蓄額。