1 / 14

Автоматизация управления кредитными рисками по стандартам МСФО

Автоматизация управления кредитными рисками по стандартам МСФО. Вячеслав Полушин, Руководитель направления «Управление рисками». Актуальность задачи. Управление рисками по международным стандартам: обеспечивает расчеты для внутренней оценки стабильности и достаточности капитала

spike
Download Presentation

Автоматизация управления кредитными рисками по стандартам МСФО

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Автоматизация управления кредитными рисками по стандартам МСФО Вячеслав Полушин, Руководитель направления «Управление рисками»

  2. Актуальность задачи Управление рисками по международным стандартам: обеспечивает расчеты для внутренней оценки стабильности и достаточности капитала выполняет требования отчетности перед зарубежными материнскими структурами является стандартом для работы на внешних рынках содействует росту доверия со стороны международных финансовых институтов и привлечению иностранного капитала в страну

  3. Национальный Регулятор и МСФО

  4. Проблемы практического применения • Внесение изменений в национальные законодательства, подготовка методологической базы • Достаточный уровень профессиональной подготовки специалистов • Трудоемкость процедур анализа и расчета резервов

  5. Автоматизация управления рисками

  6. Основные принципы реализации Настройка объектов риска (клиентов, контрагентов, сделок, обеспечения, регионов, отраслей, страни т.д.) и их характеристик Хранение исходных, промежуточных и результирующих расчетных данных по объектам резервирования Поддержка портфелей однородных ссуд, однородных требований Ведение нескольких методик расчета резервов. Допускается использование параллельных методик, а также методик стресс-тестирования Наличие инструментов для оценки расчетного резерва, ретроспективного анализа, построения графиков и диаграмм

  7. Организация работы с данными

  8. Настройка методик

  9. Алгоритм расчета резерва по МСФО

  10. Расчет резервов на индивидуальной основе

  11. Расчет резервов на коллективной основе Коллективное резервирование по МСФО выполняется через матрицу вероятностей дефолта или через исторический коэффициент убытка Пример структуры портфелей:две группы с разбивкой по просрочке Пример расчета дефолта через матрицу вероятностей дефолта (по одной группе портфелей)

  12. Анализ результатов расчетов • Сравнение результатов расчета за сопоставимые даты (ретроспективный анализ) • Сравнение результатов, рассчитанных по разным методикам • Построение многомерных кубов OLAP • Просмотр источников данных (Drill-down) • Построение графиков и диаграмм

  13. Выводы • Автоматизация Управления рисками по методикам МСФО становится все более актуальной проблемой • Разработка требует соответствующих компетенций и практического опыта реализации разных методик в разных странах • Программное обеспечение по управлению рисками: должно быть разработано с использованием различных инструментов для математических расчетов и средств анализа должно обладать достаточными возможностями настройки методик, алгоритмов, аналитических разрезов, чтобы соответствовать стандартам при непрерывных изменениях законодательства

  14. Спасибо за внимание Дополнительную информацию можно получить: Минск Тел. (+375 17) 393 27 16 Москва Тел. (+7 495) 482 40 40

More Related