Устройство международного валютного рынка

1. Устройство международного валютного рынка

2. Главная функция международного валютного рынка - обеспечение операций по обмену валют между банками разных стран (FOREX означает FOReign EXchange). Необходимость в таких обменах вызвана высокой активностью различных видов международного сотрудничества, в которых участники находятся по разные стороны границ. Банки, обслуживающие таких клиентов, должны постоянно выполнять поручения по обмену больших сумм в одних валютах на другие валюты для оплаты международных контрактов, выполнения межгосударственных расчетов, переводов капиталов из одних стран в другие, обслуживания туристических поездок и т.д. Общая тенденция современного мира к интеграции и расширению международной коммерческой деятельности привела к значительному росту объемов валютообменных операций.

3. Сегодня международный валютный рынок FOREX - самый большой по объему оборачивающихся денег рынок мира, охватывающий все основные экономически развитые страны, валюты которых с середины 70-х годов находятся в режиме свободного плавания (free floating rates). Это означает, что цену каждой валюты по отношению к другим валютам определяют спрос на эту валюту среди участников рынка и предложение этой валюты, то есть количество валюты, предлагаемое на рынке к продаже.

4. Основными участниками валютного рынка сегодня являются: • коммерческие банки различных стран; • компании, занимающиеся импортом/экспортом товаров или предоставляющие международный сервис; • центральные банки, осуществляющие на валютном рынке торговые операции, необходимые для поддержания стабильности валютных курсов; • инвестиционные фирмы, занимающиеся профессиональным бизнесом на международных финансовых рынках (различного рода инвестиционные фонды); • частные лица, меняющие валюту для целей деловых и туристических поездок. У всех этих участников рынка есть на нем свои интересы, а в совокупности их активность и приводит к созданию и изменению спроса и предложения по валютам.

5. Для осуществления внешнеэкономических расчетов в уполномоченном банке, как резидентам, так и нерезидентам открываются счета в иностранной валюте.

6. Для открытия валютного счета клиент должен предоставить в коммерческий банк: • заявление на открытие текущего балансового валютного счета по установленной форме; • заявление на открытие транзитного валютного счета; • нотариально заверенную копию устава или положения о деятельности предприятия, учредительный договор; • карточку с образцами подписей и оттиском печати предприятия (в трех экземплярах); • решение о создании или реорганизации предприятия; • справку из налоговой инспекции и специальных внебюджетных фондов о регистрации предприятия.

7. Операции коммерческих банков с наличной иностранной валютой

8. Как правило, все коммерческие банки, получившие ранее внутренние лицензии на проведение операций с иностранной валютой, начинали свою деятельность с покупки и продажи наличной инвалюты. Это свидетельствовало о простоте данного вида операции и ее привлекательности для населения в период сильной инфляции и “долларизации” экономики страны.

9. Введенный с 1 июля 1995 г. ЦБ РФ “валютный курсовый коридор” был призван ограничить пределы возможных колебаний курса рубля к иностранным валютам и означал определенные гарантии, что курс рубля не превысит 4300 руб. /долл. США и не упадет ниже 4900 руб. /долл. США, а максимальное отклонение от центрального курса в 4600 руб./долл. США составит не более ±300 руб., или ±6 %.

10. С 1 июля 1996 г. “валютный коридор” был заменен на “скользящую” привязку рубля к доллару. Границы курса определялись в пределах от 5000 руб. до 5600 руб. за доллар, а 31 декабря границы колебаний должны были составить от 5500 до 6100 руб. за доллар. Официальный курс рубля не привязывался к курсу ММВБ, а ежедневно устанавливался ЦБ РФ.

11. В 1997 г. сохранился действовавший порядок установления официального курса российского рубля к иностранным валютам, причем параметры валютного коридора были заданы не на полгода, а на год вперед. 10 ноября 1997 г. было подписано совместное заявление Правительства РФ и ЦБ РФ “О политике валютного курса”, согласно которому устанавливаются среднесрочные ориентиры динамики курса национальной валюты на период 1998-2000 гг.

12. Введение “валютного коридора” и наступившая после этого длительная стабилизация курса американского доллара заметно сократили объемы операций коммерческих банков с наличной иностранной валютой.

13. Развитие корреспондентских отношений

14. Наличие развитой сети корреспондентских отношений является непременным условием успешной работы любого коммерческого банка, функционирующего на международном уровне. Еще недавно российские коммерческие банки стремились к тому, чтобы иметь как можно больше корреспондентских счетов.

15. В последнее время, однако, подавляющее большинство банков отказалось от политики максимизации количества корреспондентских счетов в зарубежных банках. Изменение своей принципиальной позиции в данном вопросе многими банками было произведено по нескольким причинам.

16. Во-первых, российские банки стали исходить из того, что корреспондентская сеть должна соответствовать потребностям их клиентов, так как лишние или не в полную силу работающие счета, за ведение которых нужно платить зарубежным банкам, – это лишние расходы.

17. Во-вторых, громоздкая корреспондентская сеть часто не соответствует ресурсной базе российских банков. С одной стороны, валютных средств просто не хватает для подкрепления всех счетов, а с другой – процесс управления остатками на корреспондентских счетах при большом их количестве неизмеримо усложняется.

18. В-третьих, постепенно руководство коммерческих банков России пришло к выводу, что их банки имеют дело с хорошо функционирующим мировым банковским сообществом с широко развитой сетью корреспондентских отношений. В этих условиях достаточно для осуществления всех своих международных расчетов иметь свои корсчета в двух-трех и как максимум пятнадцати ведущих международных банках.

19. В-четвертых, недавняя волна банкротств достаточно крупных зарубежных банков заставила российские банки осознать степень безопасности и надежности размещения собственных средств на своих корреспондентских счетах в зарубежных банках.

20. Все эти причины привели в конечном счете к тому, что количество своих корреспондентских счетов в зарубежных банках многими коммерческими банками России было значительно сокращено.

21. Осуществление валютного контроля за внешнеторговыми операциями

22. Создание эффективной системы валютного регулирования и валютного контроля, разработка комплекса мер, препятствующих проведению незаконных операций с валютными ценностями, и оттоки российских капиталов за рубеж – одна из важных задач, стоящих перед Банком России.

23. Работа по созданию в стране целостной системы валютного контроля, соответствующей состоянию и тенденциям развития российской экономики, была начата в 1993 г. во исполнение Федерального закона “О валютном регулировании и валютном контроле”, Указов Президента и Постановлений Правительства РФ.

24. Совместно с Государственным таможенным комитетом РФ (ГТК) Банк России разработал концепцию валютного контроля за внешнеторговым оборотом России, реализация которой нашла отражение во введенном с 1 января 1994 г. порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки в иностранной валюте от экспорта товаров.

25. Технология контроля построена на принципах, заложенных системой экспортного контроля, и распространяется на все виды сделок, предусматривающих ввоз товаров в таможенных режимах “выпуск для свободного обращения” и “реимпорт”, по которым расчеты полностью или частично осуществляются в иностранной валюте.

26. Задачи совершенствования таможенно-банковского контроля определяются общей политикой Банка России, в основе которой лежит сочетание усиления контрольной деятельности за соблюдением действующего законодательства с осуществлением взвешенных мер по постепенной отмене валютных ограничений

27. В этой связи развитие и реформирование системы таможенно-банковского контроля за внешнеторговыми операциями целесообразно осуществлять по двум направлениям:

28. расширение сферы применения действующей системы контроля за перемещением товаров, не связанным с осуществлением платежей в иностранной валюте, а также на взаиморасчеты за выполнение работ и оказание услуг; создание системы учета и мониторинга, совершенных через уполномоченные банки текущих валютных операций резидентов, а также единой базы данных о нарушениях законодательства.

29. Экспортные операции коммерческих банков России

30. На основании существующего законодательства при осуществлении российским предприятием экспорта товаров и услуг контроль за своевременным и полным поступлением валютной выручки осуществляет уполномоченный банк, органы Государственного Таможенного Комитета и ЦБ России

31. С целью осуществления валютного контроля за поступлением валютной выручки предусмотрен следующий порядок действий предприятий-экспортеров и органов и агента валютного контроля, которыми и являются коммерческие банки России. По каждому заключенному экспортером контракту оформляется один Паспорт сделки, подписываемый руководством уполномоченного банка, на транзитный валютный счет, в котором в последующем должна поступить от нерезидента вся валютная выручка от экспорта товаров по данному контракту. Экспортер одновременно с Паспортом сделки представляет в Банк оригинал или заверенную копию контракта, на основании которого был составлен Паспорт сделки.

32. Экспортер одновременно с Паспортом сделки представляет в Банк оригинал или заверенную копию контракта, на основании которого был составлен Паспорт сделки.

33. С подписанием Паспорта сделки предприятие-экспортер принимает на себя ответственность за: • полное соответствие сведений, приведенных в Паспорте сделки, условиям контракта; • зачисление в полном объеме и в установленные сроки выручки от экспорта товаров по контракту на транзитный валютный счет экспортера в банке.

34. Наличие хотя бы одного из следующих условий является для Банка основанием для отказа в подписании Паспорта сделки. Такими условиями являются: • несоответствие данных, содержащихся в контракте, сведениям, указанным в Паспорте сделки; • несоответствие предусмотренных контрактом валютных операций требованиям действующего законодательства Российской Федерации; • наличие в контракте условий, предусматривающих зачисление валютной выручки по нему на счета предприятий или лиц, не являющихся экспортерами.

35. В случае, если указания, содержащиеся в поручении экспортера по использованию поступивших на транзитный валютный счет сумм, по мнению банка, не соответствуют требованиям валютного законодательства Российской Федерации, уполномоченный банк обязан довести свое мнение до экспортера и письменно известить Главное территориальное управление ЦБ России о проводимой валютной операции.

36. В случае, если оформляемая сделка предусматривает превышение срока поступления выручки 180 календарных дней от даты таможенного оформления товаров на экспорт (то есть имеет место операция, связанная с движением капитала), экспортер обязан до подписания контракта и соответствующего Паспорта сделки получить в Центральном банке Российской Федерации лицензию на совершение валютной операции, связанной с движением капитала

37. Коммерческие банки России за выполнение функций агентов валютного контроля по контракту, на основании которого составлен Паспорт сделки, взимают с предприятия-экспортера плату (чаще всего в размере 0,15 % от суммы контракта).

38. Импортные операции коммерческих банков России

39. Импортер обязан обеспечить ввоз в Российскую Федерацию товара, эквивалентного по стоимости уплаченным за него денежным средствам в иностранной валюте, а в случае непоставки товара – возврат указанных средств, ранее переведенных по импортному контракту иностранной стороне, в сроки, установленные контрактом, но не позднее 180 календарных дней с даты перевода, если иное не разрешено Банком России.

40. Оплата импортируемого товара по контракту может осуществляться только со счета предприятия-импортера в уполномоченном банке и только уполномоченным банком и/или банком-корреспон­дентом, действующим по его поручению. Коммерческий банк, не являющийся банком импортера, при выдаче кредитов в иностран­ной валюте импортеру для оплаты товаров по контракту обязан перечислять средства по кредиту на текущий валютный счет импортера в другой банк.

41. После оплаты в иностранной валюте импортируемых товаров импортеру запрещается до завершения таможенного оформления оплаченных товаров на территории Российской Федерации уступать третьим лицам требования, вытекающие из подписанного им импортного контракта и имеющихся у него в связи с указанным контрактом гарантий и поручительств в его пользу. Исключением из этого правила является переуступка прав требования банком.

42. Сделки, предусматривающие превышение срока в 180 календарных дней между днем оплаты импортируемого товара и датой его таможенного оформления (и наоборот), могут быть осуществлены только при наличии лицензии Банка России на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала.

43. По каждому заключенному импортером контракту оформляется один Паспорт сделки, подписываемый уполномоченным банком, где открыт текущий валютный счет импортера и который осуществляет расчеты за импортируемые по данному контракту товары по поручению импортера.

44. С представлением в банк Паспорта сделки импортер принимает на себя ответственность перед органами и агентами валютного контроля за: • полное соответствие сведений, приведенных в Паспорте сделки, условиям контракта; • поступление в Российскую Федерацию товаров в полном объеме и сроки, не превышающие 180 календарных дней между днем оплаты импортируемого товара и датой таможенного оформления, или при невозможности поставки товаров – за возврат на текущий валютный счет импортера суммы предоплаты, ранее переведенной иностранной стороне по контракту, в установленные контрактом сроки, но не более 180 календарных дней с даты осуществления платежа, если иное не разрешено Банком России.

45. С подписанием Паспорта сделки банк принимает данный контракт на расчетное обслуживание и возлагает на себя обязательство по выполнению функции контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые по этому контракту товары.

46. Наличие хотя бы одного из следующих условий является для банка основанием для отказа в подписании Паспорта сделки: • несоответствие данных, содержащихся в контракте, сведениям, указанным в Паспорте сделки; • несоответствие предусмотренных контрактом валютных операций требованиям законодательных и иных нормативных актов Российской Федерации; • наличие в контракте условий, предусматривающих оплату импортируемых товаров со счетов лиц, не являющихся импортерами по данному контракту; • наличие в контракте условий, предусматривающих оплату импортируемых товаров в наличной форме при отсутствии разрешения Банка России на указанные операции; • отсутствие в контракте конкретных сроков поступления товаров на таможенную территорию Российской Федерации или отгрузки товаров в Российскую Федерацию; • отсутствие в контракте конкретных сроков возврата денежных средств в иностранной валюте, переведенных в оплату импортируемых товаров, на счет импортера в банке при непоставке товаров в случае, если контракт предусматривает оплату товара до его ввоза на территорию Российской Федерации; • представление в банк контракта, составленного на иностранном языке, которым не владеют ответственные лица банка, при отсутствии его заверенного перевода на русский язык.

47. В случае обнаружения банком фактов непредставления импортером в указанные сроки ксерокопии грузовой таможенной декларации уполномоченное лицо банка на основании пункта 1 "б" статьи 15 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" приостанавливает операции со средствами импортера, находящимися на счетах импортера в банке, на сумму, соответствующую стоимости ввезенной партии товаров.

48. Одновременно с приостановлением операций по счетам импортера банк направляет в территориальное учреждение Банка России уведомление о факте непредставления импортером ксерокопии грузовой таможенной декларации, подтверждающей ввоз товара на территорию Российской Федерации.

49. Уполномоченный банк за несвоевременную отправку в Банк России каждого из документов валютного контроля несет ответственность в виде штрафа в размере 200 тысяч рублей за каждый день просрочки отправки данного документа сверх установленного срока, но не более одной десятой процента от размера минимального уставного капитала.

50. Участники валютного рынка