中小企業資金融通輔導機制

中小企業資金融通輔導機制 報告單位：中國生產力中心服務研發專案小組報告時間：101年09月24日

報告大綱

壹、中小企業現況(1/2) • 由財政部營業稅徵收資料統計結果，2010年台灣中小企業約有124萬7998家，占全體企業家數的97.68%，中小企業有80.42%為服務業，又以批發及零售業家數占51.77%最多，顯示在我國服務業已躍居關鍵地位。表1-1： 2005年至2010年中小企業產業部門及主要行業家數比率資料來源：整理自財務部財稅資料中心，營業稅徵收原始資料(2005年至2010年)

壹、中小企業現況(2/2) • 2011年全球政經動盪年、日本強震衝擊、原物料短缺影響產業經營、中國十二五規劃調結構、歐債危機惡化、塑化劑風暴等因素下，中小企業面臨危機。根據調查結果顯示，業者最希望政府能協助「開發新興商機」(23.9%)及「增加企業低利貸款」(20.88%)。可見如何增加資金仍是中小企業最關心問題。表1-2：為提升競爭力，政府應提供之協助(可複選) 資料來源：經濟部統計處，《批發、零售及餐飲業經營實況調查報告》(2011)

貳、服務業創新研發(1/2) • 2011年全球面臨經濟結構轉變，創新成為最被重視課題。台灣中小企業創新研發與市場開拓調查顯示，中小企業已有四成投入創新研發，並以顧客需求及動向、公司本身技術資源與經營者的創意及新構想為最主要的概念。表2-1：受訪公司2010年新產品(或服務)營收占總營收的比率表2-2：公司產品(或服務)的研發概念來源(可複選) 資料來源：吳惠林、魏聰哲，《2011年台灣中小企業的創新研發與市場開拓調查》(2011)

貳、服務業創新研發(2/2) • 服務業有從事研發之企業比率僅有0.56% ，遠低於製造業4.61%，有51.6%認為中小企業在資金籌備的能力上較差，因此無法從事創新研發。政府若要加強推廣中小企業創新研發，須先從資金方面開始著手。表2-3：中小企業從事產品(或服務)創新研發與大企業相較的劣勢(可複選) 資料來源：吳惠林、魏聰哲，《2011年台灣中小企業的創新研發與市場開拓調查》(2011)

參、研發資金管道項目 • 中小企業因規模較小、經營體質較差，且欠缺抵押品及信用條件較不足，不易自金融市場取得資金，因此政府積極建置資金融通輔導機制，並推動各項中小企業資金補助計畫案。說明如下：

一、投資措施(1/3) • 中小企業處設立「馬上解決問題中心」以提供諮詢服務，並依個案需求提供各類融資診斷輔導、債權債務協助或轉介輔導：資料來源：中小企業處(2011)

一、投資措施(2/3) 投資服務辦公室定位： 1.協助企業上市上櫃，透過資金投資，促進企業永續發展，擴大規模。 2.未來希望以創投媒合會方式，連結政府資源，尋找具潛力之企業。國發基金加強投資中小企業計畫創業育成信託投資專戶中小企業處中小企業投資公司及信託銀行幕僚與智庫支援台灣育成中華開發工銀中小企業輔導體系華陽開發兆豐銀行投資服務辦公室上騰生技顧問育成中心輔導計畫台安生技創新工業媒合服務整合輔導 Connect Taiwan 國內外創投基金協調管理第一金融聯訊管理顧問旭邦投資顧問資料來源：中小企業處(2011)

一、投資措施(3/3) • 投資評估準則資料來源：陳怡萍，和利資本，《服務業案源篩選、投資評估準則及個案討論》(2011)

二、融資措施(1/3) 中小企業政策性專案貸款： 11 資料來源：中小企業處(2011)

二、融資措施(2/3) • 針對服務業政策性貸款：流通服務業及餐飲業優惠貸款、促進服務業發展優惠貸款 *政策性貸款方案相較於銀行本身貸款方案(平均4-6%)，利息較低。資料來源：中小企業處(2011)

二、融資措施(3/3) 執行成效： • 2010年整體企業籌資管道，以銀行借貸占69.27%最高，其他依序為：股權證券20.21%、海外債4.53%、公司債3.41%。可得知中小企業籌資仍以銀行借貸為主要管道。 • 2010年一般銀行對中小企業的總放款餘額約3兆6,935億元，較2009年底增加4,641億元；占銀行總放款比率由2009年8.45增加為19.85%。可見政府為鼓勵銀行與中小企業建立長期夥伴關係，積極推動銀行加強辦理中小企業放款方案。資料來源：中央銀行，《直接金融與間接金融存量分析》(2010) 資料來源：行政院金融監督管理委員會銀行，《金融統計輯要》(2011)

三、保證措施(1/3) • 企業的資金來源包括自有資金及外來資金，中小企業常因自有資金不足，致營運所需資金常須靠外來資金援助。信保基金配合企業不同資金需求提供各類融資保證，協助中小企業順利取得融資，以下為三大保證措施方向； • A公司欲貸款100萬 • 信保最高可保90萬 • (100X0.9=90) • A公司須貸款100萬， • 最高保證取得90萬， • 須付多少利息費率： • 90萬(銀行利率+ 0.05) 資料來源：中小企業處(2011)

三、保證措施(2/3) 火金姑專案會搭配地方政策而有不同的補助內容。例如：台北市青創貸款、高雄小蝦米商業貸款 • A公司欲貸款100萬 • 信保最高可保95萬 • (100 X 0.95 = 95) • 須付多少費率： • 95萬(銀行利率+0.0395) 主要針對小規模店家，例如：商行。 A公司欲貸款50萬信保最高可保35萬 (50X 0.6= 35) 須付多少費率： 35萬(銀行利率+ 0.05) 資料來源：中小企業處(2011)

三、保證措施(3/3) • 2011年6月底前，信保基金已累計協助30萬7,720家企業，自金融機構累計取得434萬80件融資，累計保證融資總金額達8兆3,543億元，對於協助中小企業自立成長、促進經濟繁榮頗具貢獻。資料來源：財團法人中小企業信用保證基金(2011)

四、政府補助(1/3) • 政府目前針創新研發之補助資金，以經濟部體系下分佈於商業司、技術處、工業局、中小企業處等。目前商業司之資金補助計畫為主要服務創新資源，如下說明：

四、政府補助(2/3) • 補助計畫效益 • 以SIIR補助計畫為例，截至101年7月止，已執行第7年。鼓勵業者申請創新研發計畫共4,104案，核定補助創新研發計畫1,214案。中小企業共1,022家(84.18%)；大企業共192家(15.82%)。 • 95~100年補助家數計1,014家。政府補助投入達11億7,700萬元。帶動營業額達127億4,300萬元(每案1,376萬元)，誘發營業乘數 10.83倍。 • 顯示，政府挹注資源可帶動意願於投入研發並提高獲利，未來值得再擴大資源，進而帶動投資。

四、政府補助(3/3) • 另其他補助型計畫，其計畫補助範圍、標的部分針對中小企業進行創新研發、技術開發補助，也為最直接協助企業之資金管道，說明如下：

肆、結論 • 經由前述對政府資金協助措施的瞭解與說明，結論如下：一、投資措施： • 透過投資服務辦公室整合中小企業處、中小企業、投資公司及信託銀行三方之資訊，統一並簡化相關作業。 • 未來期望以諮詢輔導、案源徵求、個案加值、整合輔導、媒合服務，加強投資措施促進創新。二、融資保證： • 中小企業經營規模較小，自有資金不足，仰賴外來資金的協助，政府近年來對於借貸方式及標準雖皆放寬，但多數業者對於融資保證仍具有高度不確定性，認為融資保證對新興公司承擔風險較高。三、補助計畫： • 補助計畫相較於其他措施較無風險，仍是中小企業的首選，但針對服務業研發經費嚴重不足，唯有政府持續提供資源挹注，才能有效協助服務業創新研發。 • 藉由執行單位在協助中小企業過程中，深入了解政府補助計畫的不足之處，以提供政策修編。

報告完畢感謝聆聽 知識管理領航．價值創新推手 CPC Creates Knowledge and Value for you.

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