1 / 17

3. Feilkonto

3. Feilkonto. Dersom konteringsobjekter endres ved årsskiftet. Dette kan skyldes: Nytt K-element 4 F.eks. ved overgang til Regnskaps-programmet Nye kostnadssteder i forbindelse med organisasjons-endringer Andre endringer i K-element 5, 6 eller 7

taite
Download Presentation

3. Feilkonto

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. 3. Feilkonto

  2. Dersom konteringsobjekter endres ved årsskiftet Dette kan skyldes: • Nytt K-element 4 • F.eks. ved overgang til Regnskaps-programmet • Nye kostnadssteder i forbindelse med organisasjons-endringer • Andre endringer i K-element 5, 6 eller 7 • Lønnsposter vil automatisk bli kontert med konterings-verdier på den aktuelle datoen hentet fra IT0027 • Blir dette feil må konteringen rettes manuelt • Av Sap-tekniske årsaker kan ikke utgåtte konterings- objekter sperres ved årsskiftet. Dette gir noen ekstra utfordringer

  3. Nåværende avstemmingsskjema (regnskap)

  4. Svakheter ved nåværende avstemmingsskjema • Tar ikke hensyn til samtlige konteringsdimensjoner • Tar ikke hensyn til hva konto opprinnelig har vært i SAP • Poster som tilsynelatende går mot hverandre kan være vesentlige feil som krever retting • Tar ikke hensyn til AGA-posteringer på feilkonto (Jfr. avstemming C5/C6 • Eks.: AGA ført til feilkonto er vanlig feilkilden for linje G på disse avstemmingsskjemaene (vedr. beregnet Arbeidsgiveravgift) • Dersom samtlige feil rettes via SAP, bør resultatet bli riktig på sikt, men alle feil kan ikke rettes via SAP!

  5. Eksempel – feil som ikke kan rettes via SAP • Både etterbetaling og tilbakeføring av lønn fra foregående år • Fjerning av enkeltposter på en reiseregning eller annen enkeltpost på lønn • Dessuten - andre typer korrigeringer tilbake i tid kan sette i gang uforutsette rekalkuleringer i SAP

  6. Vær spesielt OBS på: • SAP setter automatisk kontering på alle poster etter opptjeningsdato • Nye reiseregninger med dato fra fjoråret konteres manuelt med det nye årets gyldige konteringsobjekter • Reiseregninger som likevel blir utbetalt med feil kontering rettes før månedens siste reisekjøring • Overtid (2 mnd. på etterskudd) og andre enkeltposter bør rettes manuelt i SAP før endelig hovedlønnskjøring

  7. Firma med SRS – Eks: Poster som går mot hverandre:

  8. NAV-refusjoner – eks. poster som går mot hverandre

  9. Praktisk huskeliste vedr. NAV-refusjoner • Dersom konteringsobjekter (andre enn konto) er endret ved overgang til inneværende år: • Se igjennom K-27 rapporten etter at den er lest inn • Gå inn i SAP og korrigere manuelt koststed (evt. K-element 4/5/6) på innleste poster med opptjeningsdato fra foregående år • Registrering av sykefravær – på tidligere år • Gå inn i IT2001 og legg på kontering manuelt (alt unntatt konto)

  10. OBS! NAV-refusjoner på slutten av året • Vær ajour med regnskapsavstemming av NAV-refusjoner • Skulle K27 vedr. november (beløp som mottas primo desember) bli forsinket kan den leses inn til 13. kjøringen • Pass på å avstemme (utligne) restbeløp på Recon-rapporten før 13.- kjøringen • Helt på slutten av året mottas refusjonsbeløp for desember • Detaljert inntektsføring må foretas manuelt i regnskapet på periode desember • Reverseres januar neste år (K27-rapporten leses inn til januar)

  11. OBS! Beløp vedr. refusjoner før oppstart m.m. • Beløp mottatt år 2013 som skal utlignes på debitor NAV i SAP må utlignes på regnskapsperioden desember 2013 • Tidsnok til også å regnskapsføres år 2013 • Husk å gi rask beskjed (via Solman) til DFØ LA • Det må være samsvar mellom den utligningsdatoen som brukes på Debitor NAV i SAP og regnskapsperioden føringen blir overført til i regnskapet

  12. Kontroller konteringen i PCP0 og PRRW • De fleste posteringer til feilkonto bør kunne unngås • Du bør alltid foreta følgende kontroller • At all kontering er gjort med gyldige konteringsobjekter • At samsvaret mellom de forskjellig konteringsobjektene er korrekt for din etat. • Vær OBS på at feilretting via SAP medfører tilbakeføring av tidligere feilkonterte linjer = OK • Vi har ikke tid til å gå inn på alle detaljene i kontrollene her, se vedlegg med oppskrift

  13. Feil man ikke har fått rettet i løpet av kontrollperioden • Føringer vedr. NAV-refusjoner og SRS som havner på feilkonto • Bør rettes ved ompostering i Agresso inneværende periode (evt. midlertidig til korreksjon skjer via SAP) av hensyn til: • Avstemming av SRS og NAV-refusjoner • Innrapportering til Statsregnskapet • Det er viktigere enn før å holde god kontroll på feilkontoen • Ta med dere disse foilene hjem og evt. samarbeid med en regnskapsmedarbeider om gode interne rutiner!

  14. Anbefaler – detaljert avstemming av feilkonto:

  15. Resultatet av spørringen klippes over i Excel Denne kolonnen kan erstattes av opprinnelig konto fra SAP – på excel-arket. Denne finner du på feillisten!

  16. Følg opp feilkontoen kontinuerlig for hver lønnskjøring • Ha en avstemt oversikt over alle åpne poster • Klipp nye linjer etter forrige avstemming over i excelarket • Lurt å merke disse midlertidig med en grunnfarge for lettere å se hva som er nytt • Bruk feillista og noter hva som var opprinnelig konto fra SAP • Sorter samtlige poster etter Dim 5 (hvis ansattnr brukes) • Poster som går nøyaktig mot hverandre på alle konteringsdimensjoner (også opprinnelig konto fra SAP) er oppgjort og kan redigeres vekk • Følg opp alle gjenværende poster det ikke allerede er gjort korreksjoner på • Lag notat om hva som blir gjort

  17. Eks. åpne poster på en detaljert avstemt feilkonto Viktig med kommentarfelt

More Related