第 7 章 工资管理系统

1. 第7章 工资管理系统 7.1 工资管理系统概述 7.2 工资系统的初始化 7.3 工资系统的日常处理 7.4 月末处理 7.5 工资数据统计分析

2. 7.1 工资管理系统概述 7.1.1 工资管理的任务 1．及时准确地计算每个职工的应付工资，反映和监督企业与职工的工资结算情况。 2．正确地计算企业工资总额，反映和监督工资总额计划的执行情况，有计划地对工 资总额进行控制。 3．按照工资的用途正确地将工资费用计入产品成本及其他相关账户。 4．正确提取职工福利费用和相关保险费用。

3. 7.1.2 工资管理的特点 1．业务处理政策性强 2．及时性、准确性要求高 3．处理业务重复性强，数据计算涉及各个部门 4．涉及面广 7.1.3 工资管理系统的应用方案 1．单类别工资核算 2．多类别工资核算 （1）企业中存在不同类别的人员，工资发放项目不同，计算公式也不相同，但需要进行统一工资核算管理 （2）企业每月进行多次工资发放，月末需要进行统一核算,如企业采用周薪制，或工资奖金分次发放 （3）企业在不同地区设分机构，工资核算由总部统一管理 （4）工资发放时使用多种货币，如人民币、美元等

4. 7.1.4工资管理的业务流程 1.财会部门在工资结算阶段接受以下部门的数据 （1）人事部门提供职工调入、调出等变动文件。 （2）车间科室填制并报经劳资部门审核的考勤资料。 （3）生产部门提供的产量、质量统计数据。 （4）总务部门提供的房租、水电、煤气等代扣资料。 （5）工会劳资等部门提供的互助金、保险金等资料。 2.根据上述工资管理的原始凭证填制工资结算凭证。 3.会计部门根据车间、部门的工资结算表汇总编制工资结算汇总表。 4.根据工资汇总表的内容，进行工资分配计算，填制记账凭证。

5. 职工 考勤表 发工资 结算单 有关 部门 扣款单 填制工资结算单 工资 结算单 调资表 劳资 部门 人员 变动表 汇总 汇总表 账簿 凭证 填制凭证 分配表 分配 7.1.5工资管理系统数据流程

6. 工资管理系统 数据输入 计算及处理 查询 打印输出 维护管理 职工工资计算 按职工代码 工资单 人员变动 变动数据处理 部门工资汇总 工资汇总表 按部门代码 工资变动 固定数据更新 工资费用分配 费用分配表 数据管理 按工资项目 工资转账 7.1.6 工资管理系统的功能模块

7. 7.1.7工资管理系统的操作流程 1.安装工资管理系统，设置工资账套参数（选择多个工资类别）。 2.设置所涉及到的部门、所有工资项目、人员类别、银行名称和账号长度。 3.建立第一个工资类别，选择所管理的部门，录入人员档案。 4.设置计件工资标准和方案。 5.选择第一个工资类别所涉及到的工资项目并设置工资公式，录入工资数据。 6.建立第二个工资类别并选择所管理的部门。 7.录入人员档案或从第一个人员类别中复制人员档案。 8.选择第二个工资类别所涉及到的工资项目并设置工资公式，录入工资数据。 9.建立第三个工资类别并选择所管理的部门。

8. 7.2 工资系统的初始化 7.2.1 建立工资账套 1.参数设置，屏幕显示下图所示。

9. 2.扣税设置，屏幕显示下图所示，选中“是否从工资中代扣个人所得税”2.扣税设置，屏幕显示下图所示，选中“是否从工资中代扣个人所得税”

10. 3.扣零设置，屏幕显示下图所示，选择“扣零”复选框。。

11. 4.人员编码设置，屏幕显示下图所示。

12. 7.2.2 基础信息设置 1.部门设置 具体操作步骤如下: （1）在“设置”菜单中单击“部门设置”，屏幕显示下图所示。 （2）单击“增加”按钮。 （3）输入部门编码、部门名称、负责人、部门属性等。 （4）单击“保存”按钮。 （5）重复步骤②～④，输入全部部门档案资料。

13. 2.人员类别设置 （1）在“设置”菜单中单击“人员类别设置”，屏幕显示下图所示。 （2）单击“增加”按钮，可输入本账套管理的人员类别。 （3）单击“删除”按钮，即可删除光标所在行的人员类别。 （4）输入完成，单击“返回”按钮。

14. 3.人员附加信息设置 （1）在“设置”菜单中单击“附加信息设置”，屏幕显示下图所示。 （2）单击“增加”按钮，在“信息名称”文本框中输入人员附加信息项目名称 （3）如果想增加性别的参照值，选择栏目参照为“性别”，选择“是否参照”为“√” ,设置完成后，返回人员附加信息设置界面。 （4）将光标停在要删除的附加信息上，单击“删除”按钮，即可删除要删除的附加信息， （5）输入完成，单击“返回”按钮， 返回工资管理界面。

15. 4.工资项目设置 （1）在“设置”菜单中单击“工资项目设置”，屏幕显示下图所示。 （2）单击“增加”按钮，工资项目增加一空行。 （3）在“名称参照”下拉列表框中选择“基本工资”，如果不选用系统提供的名称参数，可直接输入工资项目。 （4）分别双击“类型”、“长度”、“小数”、“增减项”空栏，分别选择工资项目的类型为“数字”，长度为“8”，小数位为“2”，增减项为“增项”。 （5）重复步骤②～④，增加所有工资项目。 （6）单击“向上”、“向下”按钮，可调整工资项目的顺序。 （7）若单击“确认”，则可以保存设置;若单击“取消”，取消当前操作，返回主界面。

16. 5.银行名称设置 (1)在“设置”菜单中单击“银行名称设置”选项，打开“银行名称设置”对话框，屏幕显示下图所示。 （2）单击“增加”，输入银行名称，确定银行账号长度及是否为定长，定长录入时需自动带出的账号长度 （3）单击“删除”按钮即可删除，删除银行名称时，同时银行有关的所有设置一同删除。 （4）单击“返回”按钮，返回主界面。

17. 6.账套选项修改 （1）单击“设置”中的“选项”，打开“选项”对话框，如下图所示。 （2）系统提供四个选项卡：扣零设置、扣税设置、参数设置和调整汇率，单击“编辑”按钮对允许修改的内容进行修改。 （3）修改完成后，单击“确定”按钮。

18. 7.2.3 工资类别管理 1.建立工资类别 （1）单击“工资类别”中的“新建工资类别”，打开“新建工资类别”对话框，如下图所示。 （2）输入工资类别名称，工资类别名称最长不超过15个汉字或30个字符。（3）单击“下一步”。 （4）选择新建工资类别所包含的部门。 （5）选中“选定全部部门”复选框。 （6）单击“完成”，确定工资类别的启用日期，建立工资类别完成，系统自动打开新建工资类别。

19. 2.删除工资类别 在关闭工资类别的情况下，单击“工资类别”中的“删除工资类别”，打开“删除工资类别”对话框，如下图所示，在工资类别列表中单击工资类别后，单击“确认”，系统弹出提示是否进行删除对话框，单击“是”。

20. 7.2.4 工资类别的初始设置 1.打开工资类别 （1）在“工资类别”菜单下，单击“打开工资类别”，屏幕显示下图所示。 （2）选择工资类别名称:正式人员。 （3）单击“确认”进入选中的工资类别。

21. 2.选择部门 （1）在“工资类别”菜单下，单击“部门设置”，屏幕显示如图7-19所示。 （2）选中该核算类别包括的部门:全部部门。 （3）单击“确认”。

22. 3.建立人员档案 （1）在“设置”菜单中，单击“人员档案”，可以进行人员档案的增加、修改、删除、替换、定位等操作。 （2）单击“增加”，屏幕显示下图所示。 （3）输入人员编码、人员姓名、选择部门编码、部门名称、进入日期。 （4）设置属性:选择“计税”、“中方人员”。 （5）在“银行名称”下拉列表框中选择银行。 （6）在“银行账号”框中输入账号 （7）单击“附加信息”选项卡，录入附加信息。 （8）单击“确认”。

23. 4.修改人员档案 （1）人员的调离与停发 在修改状态下，“停发工资”和“调出”成为可编辑状态，如下图所示。当某一人员调出时，在人员档案中，可打上“调出”或“停发工资”标志。 已做调出标志的人员，所有档案信息不可修改，其编号可以再次使用。调出人员可在当月未做月末结算前，取消调出标志，但编号已被其他人员使用时，不可取消。有工资停发标志的人员不在进行工资发放，但保留人员档案，以后可恢复发放。标志为停发或调出的人员，将不再参与工资发放和汇总。

24. （2）数据档案 如果需要直接输入职工工资，可单击“数据档案”按钮，进入“工资数据录入——页编辑”界面，如图7-23所示。在页编辑状态下，窗口中显示每个职工的所有基本数据。双击要录入或修改的工资项目数据，输入相关内容，单击“保存”按钮保存。

25. （3）删除人员档案 在没有做工资变动的情况下，也就是尚未录入人员的工资数据时，可单击“删除”按钮，删除光标所在行的人员。在年中有人员调出时，当年调出人员不可删除，可打上“调出”标志，只能在进行年末处理后，在新的一年开始时，才能将此人删除。 （4）导入、导出人员档案 此项功能可导入一套以.TXT文件格式保存的人员档案信息，减少录入工作量，并可以将本账套的人员信息以.TXT文件格式导出，既可保存人员档案信息，以防遭到破坏时数据丢失，又可以为其他账套提供档案资源。 注意： 导入时，人员编号长度必须相等；导出前，必须做好目标数据的部门档案、人员类别设置，且需与原数据一致；导入时，原数据和目标数据必须来自同一个月份。

26. （5）数据替换 ①在人员档案界面，单击“替换”按钮。进入替换的功能界面，如下图所示。 ②在“将项目”栏内选择被替换的项目名称。 ③在“替换成”栏内输入替换内容：高级。所输入的替换内容，系统全部认为字符型，此处不需加双引号。 ④输入替换条件。在“项目”栏中选择“人员编号”；在“关系运算”输入栏中选择“＝”；在“值”栏中选择“104”。 ⑤单击“确认”按钮，弹出系统提示信息 ⑥单击“确定”，系统将符合条件人员的相应信息内容替换，单击“取消”，将取消当前操作并返回。

27. (6)筛选查询 ①在“人员档案”窗口中，单击“筛选”按钮，打开“数据筛选”对话框，如下图所示。 ②输入筛选条件，从“项目”栏中选择“部门”；在“关系运算”输入栏中选择“＝”；从“值”栏目中选择“市场部” ③单击“确认”按钮，系统将符合条件的数据筛选出来。

28. （7）定位查询 ①在“人员档案”窗口中，单击“定位”按钮，打开“部门/人员定位”对话框，如下图所示。 ②如果选择“按人员定位”方式查询，则需要首先选择人员所在部门名称 ③如果“按部门定位”方式查询，则首先选择部门编号 ④当所要定位的人员有不确定条件时，可以选择“模糊定位”方式查询。

29. 5.定义工资项目计算公式 （1）选择工资项目 ①在“工资类别”菜单中，单击“打开工资类别”，打开“打开工资类别”对话框。 ②单击“设置”中的“工资项目设置”，打开“工资项目设置”对话框，如下图所示。 ③单击“工资项目设置（1）”选项卡，然后再单击“增加”按钮，在工资项目列表末增加一空行。 ④单击“名称参照”框，选择“基本工资”。 ⑤单击“确认”。

30. （2）设置计算公式 ①在“设置”菜单中单击“工资项目设置”。 ②单击“公式设置（2）”选项卡，屏幕显示下图所示。 ③单击“增加”，从“工资项目”下拉列表中选择要扣款的项目。 ④单击公式定义区，出现编辑光标，进行公式定义。 ⑤公式定义完后，单击“公式确认”，进行逻辑合法性检查。 ⑥单击“确认”退出。

31. 6.计件工资设置 （1）计件工资标准设置 ①单击“设置”中的“计件工资标准设置”，打开对话框 ②单击“增加”按钮，在名称框中输入“工种”,单击“保存”按钮 ③选择一个统计标准,如“工种,单击“档案”按钮,进入“档案—工种”设置窗口 ④双击相应统计标准的“启用”栏，使其呈“√”符号，表示启用该项标准，同时启用产品结构父项和工序两项统计标准，如下图所示。

32. （2）计件工资方案设置 ①单击“设置”中的“计件工资方案设置”命令项，进入“计件工资方案设置”窗口。从“部门”下拉列表中选择“生产部”，其下方显示计件工资方案设置情况列表。 ②列栏目显示在“计件工资标准设置”中“启用”的所有计件标准名称。 ③单击“增加”按钮，增加一空行，进行计件工资标准的设置，如下图所示。 ④如果停用此方案，可选择“停用”标志。 ⑤单击“恢复”按钮，则放弃操作，单击“确定”按钮，则保存此方案。

33. 7.设置所得税参数 （1）“业务处理”菜单中，单击“扣缴个人所得税” 。 （2）在各栏目选择中，进行设置，此处选择系统默认设置。 （3）单击“确认”。 （4）单击“税率表”按钮，屏幕显示下图所示。 （5）修改所得税纳税基数为1600。 （6）单击“确认”。

34. 7.3 工资系统的日常处理 7.3.1计件工资统计 1.在“业务处理”菜单中，单击“计件工资统计”，在“计件工资统计”窗口中，选择录入数据的部门，单击“增加”按钮，打开“计件工资”对话框。 2.参照选择要录入计件数量的人员编码，输入完成产品日期和完成数量。 3.单击“保存”按钮，保存设置信息。 4.所有人员计件工资统计信息输入完成后，单击“关闭”按钮，返回计件工资统计表，显示已输入信息的计件工资列表，系统自动合计总数量和总金额，如下图所示。

35. 7.3.2工资数据管理 1．工资数据录入及修改 在“业务处理”菜单中，单击“工资变动”选项，进入“工资变动”窗口，即可对所有人员的工资数据进行录入、修改，如下图所示。

36. 2. 工资数据 （1）在“工资变动”界面，选择“过滤器”下拉列表中的“过滤设置”，打开“项目过滤”对话框，如下图所示。 （2）将“代扣税”和“实发合计”两个项目从“工资项目”列表中选到“已选项目”列表中。 （3）进行确认后，则“工资变动”界面只显示“缺勤天数”、“奖金”两个工资项目。

37. 7.3.3 工资分钱清单 1.票面额设置 单击“业务处理”中的“工资分钱清单”命令项”，首先打开“票面额设置”对话框，如下图所示。

38. 2.部门分钱清单 工资分钱清单按部门发放。部门分钱清单能查询到无权限的部门工资数据，这里只受功能权限控制，不受数据权限控制。 在查看部门分钱清单时，用户需要选择部门级别，即以哪级部门为末级进行统计并计算生成分钱清单。其中“部门分钱清单”选项卡的界面如下图所示。

39. 3.人员分钱清单 选择“人员分钱清单”选项后，系统自动显示该工资类别下所有人员分钱清单，如下图所示。用户可以选择部门，系统自动显示该部门下所有人员分钱的各种票面额的张数。

40. 7.3.4 银行代发 1．银行文件格式设置 银行文件格式设置是根据银行的要求，设置提供给银行的数据中所包含的项目，以及项目的数据类型、长度和取值范围等。 2．银行代发输出格式设置 银行代发磁盘输出格式设置是根据银行的要求，设置向银行提供的数据以何种文件形式存放在磁盘中，且在文件中各数据项目如何存放和区分。 3．磁盘输出 按用户已设置好的格式和设定的文件名，将数据输出到指定的磁盘。

41. 7.4月末处理 7.4.1.设置工资分摊类型 （1）在“业务处理”菜单中单击“工资分摊”设置按钮，打开“分摊类型设置”对话框，如下图所示。

42. （2）在“分摊类型设置”对话框中单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框，输入新的工资分摊“计提类型名称”和“分摊计提比例”。（2）在“分摊类型设置”对话框中单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框，输入新的工资分摊“计提类型名称”和“分摊计提比例”。 （3）单击“下一步”，打开“分摊构成设置”对话框，输入“分摊构成设置”的各项内容，所有构成项目均可参照输入，如下图所示 （4）单击“完成”， （5）单击“修改”，可修改一个已设置的工资分配计提类型。 （6）单击“删除”，可删除一个已设置的工资分配计提类型。

43. 7.4.2生成转账凭证 （1）单击“业务处理”菜单中的“工资分摊”。 （2）选择参与本次费用分摊计提的类型，如“应付工资” （3）选择参与核算的部门，如“市场部”。 （4）选择计提费用的月份和计提分配方式。 （5）选择费用分摊是否明细到工资项目。 （6）以上设置完成后，进入“应付工资一览表”窗口 （7）在“应付工资一览表”窗口界面中，从“类型”下拉列表框中选择不同的分摊类型，系统按选择的分摊类型显示相应的一览表。 （8）单击“制单”，将生成当前所选择的一种“分摊类型”所对应的一张凭证。 （9）选择“凭证字”，确认“凭证日期”，单击“保存”，凭证左上角显示红色“已生成”宇样，表明该凭证己传递到总账系统。 （10）在“应付工资一览表”界面，单击“批制”，可一次将所有本次参与分摊的“分摊类型”所对应的凭证全部生成。

44. 7.4.3月末处理 1.在工资管理系统中，单击“业务处理”中的“月末处理” 2.单击“确认”，弹出系统提示框“月末处理后；本月工资将不许变动！继续月末处理吗？” 。 3.单击“否”，则退回工资管理主界面；单击“是”，则系统继续提示“是否选择清零项？” 4.如果单击“否”，则下月项目完全继承当前月数据；如果单击“是”，则打开“选择清零项目”对话框。 5.单击“确认”，系统提示“月末处理完毕！”。 7.4.4结转上年数据 结转上年数据是将工资数据经过处理后结转至本年 7.4.5反结账 在工资管理系统中进行结账后，如果发现还有一些业务或其他事项需要在已结账月进行账务处理，此时就需要使用反结账功能取消已结账标志。

45. 7.5 工资数据统计分析 7.5.1我的账表 1.选择“统计分析”菜单中“账表”命令项，然后选择“我的账表”，进入“账表管理”。 2.如果想要修改工资表，则可以首先选中需要修改的账表，然后点击“修改表”，进入“修改表”窗口，如下图所示。 3.可以直接修改栏目名称及栏目宽度，也可以增加或删除栏目，并为选中的栏目设置计算公式。 4.如果还要重建工资表，则可以点击“重建表”，显示重建表选择界面。选择“重新生成系统原始表”，单击“确认”，即可重新生成系统原始表。

46. 7.5.2工资表 在工资管理系统中，选择“统计分析”中“账表”命令项，然后选择“工资表”，打开如下图所示的“工资表”对话框。选择要查看的表，单击“查看”，在弹出的对话框中输入查询条件，即可得到相应的查询结果。

47. 7.5.3工资分析表 在工资管理系统中，选择“统计分析”中的“账表”命令项，然后选择“工资分析表”如下图所示。选择相应的分析表，单击“确认”，输入条件，再单击“确认”，即可进入相应的界面。

48. 7.5.4凭证查询 （1）选择执行“系统计分析”中的“凭证查询”命令； （2）选择输入所要查询的起始月份和终止月份，显示查询期间凭证列表； （3）选中一张凭证，单击“删除”可删除标志“未审核”的凭证。实质是在总账中将凭证打上“作废”标记，如果想从数据库中删除，还需在总账中执行凭证整理处理。 （4）单击“凭证”，显示单张凭证界面。