政治经济学皇冠上的明珠价值转形百年难题及其解答余斌中国社会科学院马克思主义研究院马克思主义原理研究部副主任、研究员

政治经济学皇冠上的明珠 价值转形百年难题及其解答余斌中国社会科学院马克思主义研究院马克思主义原理研究部副主任、研究员 http://blog.gmw.cn/u/36946/index.html 2010年

恩格斯论价值转形问题 • 使李嘉图学派破产的，有以下两点： • 　　第一，劳动是价值的尺度。但是，活劳动在和资本进行交换时，它的价值小于所交换的物化劳动。这个问题这样来理解，实际上是无法解决的。它由马克思正确地提出，因而得到了解答。不是劳动有价值。劳动作为创造价值的活动，不能有特殊的价值……劳动力按照它的价值来买卖，是和经济学的价值规律决不矛盾的。光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 第二，按照李嘉图的价值规律，假定其他一切条件相同，两个资本使用等量的、有同样报酬的活劳动，在相同的时间内会生产价值相等的产品，也会生产相等的剩余价值或利润。但是，如果这两个资本所使用的活劳动的量不相等，那末，它们就不能生产相等的剩余价值，或如李嘉图派所说的利润。但是情况恰恰相反。实际上，等额的资本，不论它们使用多少活劳光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 动，总会在相同时间内生产平均的相等的利润。因此，这就和价值规律发生了矛盾。……相等的平均利润率怎样能够并且必须不仅不违反价值规律，而且反而要以价值规律为基础来形成。 • 威•勒克西斯教授说：“如果我们对不同种类的商品单个地进行考察，如果它们的价值必须等于它们的交换价值，而它们的交换价值必须等于它们的价格，或必须光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 和它们的价格成比例，那个矛盾〈即李嘉图—马克思的价值规律和相等的平均利润率之间的矛盾〉就不可能解决。” • 照他看来，那个矛盾只有在以下的场合才可能解决，那就是：“放弃用劳动来计量各种商品价值的做法，而只考察商品生产的整体，只考察它在整个资本家阶级和整个工人阶级之间的分配……工人阶级从总产品中只获得一定的部分……落到资光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 本家手里的另一部分，照马克思说来，形成剩余产品，也就是……剩余价值。然后，资本家阶级的各个成员把这全部剩余价值在他们自己中间进行分配，但不是按照他们所使用的工人的人数，而是按照各人所投的资本的量进行分配；而且把土地也作为资本价值计算在内。”马克思所说的由体现在商品中的劳动单位决定的观念价值，和价格并不一致，但可以“看作是光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 一个移动的起点，由此达到实际价格。实际价格则以等量资本要求等量利润为条件”。因此，有些资本家出售他们的商品时会得到高于观念价值的价格，另一些资本家出售他们的商品时会得到低于观念价值的价格。“但因为剩余价值的损益会在资本家阶级内部互相抵销，所以，剩余价值的总量同一切价格都和商品的观念价值成比例时一样。” 光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 康拉德•施米特试图把形成市场价格的细节既同价值规律又同平均利润率协调起来。产业资本家从他的产品中首先得到他的预付资本的补偿物，然后又得到他没有支付任何报酬的剩余产品。但是，要得到这个剩余产品，他必须把他的资本预付到生产中；也就是说，他必须使用一定量的物化劳动，才能占有这个剩余产品。因此，对资本家来说，他的这种预付资本就是他为了获得这个剩余光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 产品而付出的社会必要的物化劳动的量。这一点也适用于其他每个产业资本家。因为按照价值规律，产品是按照生产产品的社会必要劳动的比例来互相交换的，并且因为对资本家来说，制造他的剩余产品的必要劳动，就是那种已经积累在他的资本中的过去劳动，所以，剩余产品是按照生产它们所必需的资本的比例来互相交换的，而不是按照实际体现在它们里面的劳动的比例来互相交换光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 的。这样，每个资本单位所应得的份额，就等于生产出来的全部剩余价值的总和除以所使用的资本的总和。因此，相等的资本在相等的期间内会提供相等的利润，而达到这一点的方法是，把剩余产品的这样计算的成本价格即平均利润，加到那个有酬产品的成本价格上，并按照这个已经提高的价格来出售这两个产品，即有酬产品和无酬产品。这样，尽管施米特认为单个商品的平均价格是光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 按照价值规律决定的，但平均利润率还是形成了。 • 这种构思非常巧妙，……但是它……是不正确的。如果价值规律对平均价格也直接适用，那末，剩余产品同有酬产品就没有区别，二者都必须按照制造它们所需要的、已经消耗在它们上面的社会必要劳动来出售。价值规律从一开始就同那种由资本主义思想方法产生的见解相反。按照这种见解，构成光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 资本的那种积累起来的过去劳动，不仅是一定数额的现成的价值，而且因为它作为生产和利润形成的因素，也形成价值，所以是比它自身更大的价值的源泉；价值规律则确认，只有活劳动才具有这种属性。资本家期望按照自己资本的量的比例来取得相等的利润，因而把他们预付的资本看作是他们利润的一种成本价格，这是大家知道的。但是，如果施米特利用这个想法，借此来把那个按光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 平均利润率计算的价格同价值规律协调起来，那末，他就把价值规律本身抛弃了，因为他把一种完全同价值规律相矛盾的想法，作为共同起决定作用的因素合并到这个规律中去了。 • 或者是，积累的劳动和活的劳动一起形成价值。如果是这样，价值规律就不适用了。 • 　　或者是，积累的劳动不形成价值。如果是这样，施米特的论证就同价值规律不相容。光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 　　施米特在问题已经临近解决的时候走上了这条岔路，因为他认为，他无论如何必须找到一个数学公式，来证明每一单个商品的平均价格是符合价值规律的…… • 纽约的乔治·斯蒂贝林也发现了一个极其简单的答案。“假定有两个工厂，用相同的资本进行相同时间的作业，但不变资本和可变资本的比率不同。假定总资本(c+v)=y，再用x来表示不变资本和可变资本比率上的光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 差。对工厂I来说，y=c+v，对工厂II来说，y=(c-x)+ (v+x)。因此，工厂I的剩余价值率=m/v，工厂II的剩余价值率=m/(v+x)。我把总资本y或c+v在一定时间内所增殖的全部剩余价值(m)叫作利润(p)，就是说p=m。这样，工厂I的利润率是=p/y或m/(c+v)；工厂II的利润率同样是=p/y或m/[(c-x)+(v+x)]，即同样是m/(c+v)。” • 尽管以上的计算很巧妙，很清楚，但我光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 • 们还是不得不向斯蒂贝林博士先生提出一个问题：他怎么知道工厂I生产的剩余价值总量恰好等于工厂II生产的剩余价值总量？关于c、v、y和x，也就是关于计算上的其他一切因素，他清楚地告诉我们说，它们对这两个工厂来说都是相等的，但关于m却只字不提。但是无论如何不能因为他用代数符号m来代表这里的两个剩余价值量，就得出它们是相等的。相反地，因为斯蒂贝林直接把利光明网实名博客

恩格斯论价值转形问题 润p和剩余价值等同起来，所以这一点正好是他应当加以证明的。这里只可能有两种情况：或者是，这两个m相等，每个工厂生产同样多的剩余价值，因此在总资本相等时，也生产同样多的利润量，如果是这样，斯蒂贝林就是从一开始把他应当证明的事情当作前提了；或者是，一个工厂比另一个工厂生产更多的剩余价值，如果是这样，他的全部计算就都站不住脚了。光明网实名博客

马克思论价值转形 • 资本的构成要从双重的意义上来理解。从价值方面来看，资本的构成是由资本分为不变资本和可变资本的比率，或者说，分为生产资料的价值和劳动力的价值即工资总额的比率来决定的。从在生产过程中发挥作用的物质方面来看，每一个资本都分为生产资料和活的劳动力；这种构成是由所使用的生产资料量和为使用这些生产资料而必需的劳动量之间的比率来决定的。我把前一种构成光明网实名博客

马克思论价值转形 • 叫做资本的价值构成，把后一种构成叫做资本的技术构成。二者之间有密切的相互关系。为了表达这种关系，我把由资本技术构成决定并且反映技术构成变化的资本价值构成，叫做资本的有机构成。 • 如果商品都按照它们的价值出售，不同生产部门由于投入资本有机构成不同，会产生极不相同的利润率。但是资本会从利润率较低的部门抽走，投入利润率较高的其他部光明网实名博客

马克思论价值转形 • 门。通过这种不断的流出和流入，总之，通过资本在不同部门之间根据利润率的升降进行的分配，供求之间就会形成这样一种比例，使不同的生产部门都有相同的平均利润，因而价值也就转化为生产价格。资本主义或多或少能够实现这种平均化，资本主义在一国社会内越是发展，也就是说，该国的条件越是适应资本主义生产方式，资本就越能够实现这种平均化。光明网实名博客

马克思论价值转形 • 为了简便起见，假定不变资本到处都是同样地全部加入所考察的资本的年产品。其次还假定，不同生产部门的资本，会和它们的可变部分的量成比例地每年实现同样多的剩余价值，就是说，把周转时间的差别能在这方面引起的差别暂时撇开不说。假设投在这五个生产部门的资本的有机构成各不相同，例如：光明网实名博客

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马克思论价值转形 • 在这里我们看到，不同的生产部门，在劳动的剥削程度相等的情况下，按照资本的不同有机构成，会有很不相同的利润率。投在五个部门的资本的总额等于500；它们生产的剩余价值的总额等于110；它们生产的商品的总价值等于610。如果我们把这500看作一个资本，I—V不过是这个资本的不同部分（好象一个棉纺织厂分成不同部分，如梳棉间、粗纺间、纺纱间和织布间），那末，光明网实名博客

马克思论价值转形 • 首先这个资本500的平均构成是390c+110v，用百分比表示，是78c+22v。既然每个资本100都只是被看作总资本的五分之一，那末它的构成就是这个平均构成78c+22v；同样，每100都有22作为平均剩余价值；因此，平均利润率=22%；最后，这500所生产的总产品的任何五分之一的价格=122。因此，全部预付资本的任何五分之一所生产的产品，都必须按122的价格出售。光明网实名博客

马克思论价值转形 • 但是，为了避免得出完全错误的结论，必须认为不是所有成本价格都=100。在资本有机构成=80c+20v，剩余价值率=100％时，如果全部不变资本都加入年产品，资本I=100所生产的商品的总价值就= 80c+20v+20m=120。在一定条件下，这个结果可以在一定生产部门内发生。但并不是在所有c和v的比率=4:1的地方，都有这样的结果。因此，在谈到不同资本每100所生产的光明网实名博客

马克思论价值转形 • 商品的价值时，必须考虑到，商品价值会由于c的固定组成部分和流动组成部分之间的比率不同而不同，并且不同资本的固定组成部分又会快慢不等地损耗，从而在相同的时间内把不等的价值量加入产品。不过，这对利润率来说没有什么关系。不论80c是把价值80，50，或5转移到年产品中去，从而也不论年产品是=80c+20v+20m=120，还是=50c+20v+20m=90，或者=5c+20v+20m=45, 光明网实名博客

马克思论价值转形 • 在所有这些场合，产品的价值超过它的成本价格的余额，都等于20；并且在所有这些场合，在确定利润率时，这20都按资本100计算；因此，在所有这些场合，资本I的利润率都=20％。为了把这一点说得更清楚些，我们在为上述五个资本编制的下表中，假定不变资本各以不同的部分加入产品的价值。在这个场合，这五个资本的总和的构成与平均构成仍然和以前一样；平均剩余价值也是22。光明网实名博客

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马克思论价值转形 • 这些商品比价值高2+7+17=26出售，又比价值低8+18=26出售，所以，价格的偏离，由于剩余价值的均衡分配，而互相抵销。 • 求出不同生产部门的不同利润率的平均数，把这个平均数加到不同生产部门的成本价格上，由此形成的价格，就是生产价格。 • 生产价格以一般利润率的存在为前提；而这个一般利润率，又以每个特殊生产部门的利润率已经分别化为同样大的平均率为前光明网实名博客

马克思论价值转形 • 提。这些特殊的利润率在每个生产部门都＝m/C，它们要从商品的价值引伸出来。没有这种引伸，一般利润率(从而商品的生产价格)，就是一个没有意义、没有内容的概念。　　虽然不同生产部门的资本家在出售自己的商品时收回了生产这些商品所用掉的资本价值，但是他们不是得到了本部门生产这些商品时所生产的剩余价值从而利润，而只是得到了社会总资本在所有生产部门在一定时光明网实名博客

马克思论价值转形 • 间内生产的总剩余价值或总利润均衡分配时归于总资本的每个相应部分的剩余价值从而利润。每100预付资本，不管它的构成怎样，在任何期间得到的利润，就是作为总资本一个部分的100在这个期间所得的利润。就利润来说，不同的资本家在这里彼此只是作为一个股份公司的股东发生关系，在这个公司中，按每100资本均衡地分配一份利润。因此，对不同的资本家来说，他们的各份利光明网实名博客

马克思论价值转形 • 润之所以有差别，只是因为每个人投在总企业中的资本量不等。 • 我们假定上述例子中五个不同的投资I—V属于一个人。至于I—V所生产的不同的剩余价值量或利润量，资本家会很容易认为这是他所预付的总资本的利润，所以，每100资本都能得到一个相应的部分。因此，I—V中每个投资所生产的商品的成本价格各不相同，但在所有这些商品中，由每100资本追光明网实名博客

马克思论价值转形 • 加的利润形成的那部分出售价格，都是相等的。这样，I—V的商品的总价格是同它们的总价值相等的，也就是说，是同I—V的成本价格的总和加上I—V所生产的剩余价值或利润的总和相等的；因而，事实上也就是I—V的商品所包含的过去劳动和新追加劳动的总量的货币表现。同样，如果把社会当作一切生产部门的总体来看，社会本身所生产的商品的生产价格的总和等于它们的价值的总和。光明网实名博客

马克思论价值转形 • 我们原先假定，一个商品的成本价格，等于该商品生产时所消费的各种商品的价值。但一个商品的生产价格，对它的买者来说，就是成本价格，并且可以作为成本价格加入另一个商品的价格形成。因为生产价格可以偏离商品的价值，所以，一个商品的包含另一个商品的这个生产价格在内的成本价格，可以高于或低于它的总价值中由加到它里面的生产资料的价值构成的部分。必须记住成光明网实名博客

马克思论价值转形 • 本价格这个修改了的意义，因此，必须记住，如果在一个特殊生产部门把商品的成本价格看作和生产该商品时所消费的生产资料的价值相等，那就总可能有误差。对我们现在的研究来说，这一点没有进一步考察的必要。无论如何，商品的成本价格总是小于商品的价值这个论点，在这里仍然是正确的。因为，无论商品的成本价格能够怎样偏离商品所消费的生产资料的价值，这个过去的误光明网实名博客

马克思论价值转形 • 差对资本家来说是没有意义的。商品的成本价格是既定的，它是一个不以资本家的生产为转移的前提，而资本家生产的结果则是一个包含剩余价值的商品，也就是一个包含超过商品成本价格的价值余额的商品。此外，成本价格小于商品价值的论点，现在实际上变成了成本价格小于生产价格的论点。对生产价格和价值相等的社会总资本来说，这个论点同以前关于成本价格小于价值的论点是光明网实名博客

马克思论价值转形 • 一致的。尽管这个论点对特殊生产部门来说要加以修改，但其根据始终是如下的事实：从社会总资本来看，它所生产的商品的成本价格小于价值，或者在这里从所生产的商品总量来看，小于和这个价值相一致的生产价格。商品的成本价格，只是涉及商品中包含的有酬劳动的量；价值，是涉及商品中包含的有酬劳动和无酬劳动的总量；生产价格，是涉及有酬劳动加上不以特殊生产部门本身光明网实名博客

马克思论价值转形 • 为转移的一定量无酬劳动之和。 • 尽管各个特殊生产部门的实际利润率不断发生巨大的变动，一般利润率的实际变化，在不是例外地由特殊的经济事件引起的时候，总是由一系列延续很长时期的波动所造成的、很晚才出现的结果，这些波动需要有许多时间才能固定成为和平均化为一般利润率的一个变化。因此，在任何一个较短的时期内(把市场价格的波动完全撇开不说)，光明网实名博客

马克思论价值转形 • 生产价格的变化总是要由商品的实际的价值变动来说明，即要由生产商品所必需的劳动时间的总和的变动来说明。 • 总的说来，在整个资本主义生产中，一般规律作为一种占统治地位的趋势，始终只是以一种极其错综复杂和近似的方式，作为从不断波动中得出的、但永远不能确定的平均情况来发生作用。光明网实名博客

博特凯维兹模型 • 马克思的“没有进一步考察的必要”被反对者大做文章。庞巴维克未经论证就断言，一旦把马克思计算过程中的成本价格由价值转变为生产价格，所谓转形问题在逻辑上是决无可能解决的。对于庞巴维克挑起的争端，一些学者尝试完成马克思省略掉的计算。博特凯维兹率先提出了自己的解决方案。他将社会生产分为三个部类，第一部类，是生产生产资料的部门；光明网实名博客

博特凯维兹模型 • 第二部类是生产工人消费品的部门；第三部类，是生产资本家消费品(奢侈品)的部门。用C、V、S分别表示不变资本、可变资本和剩余价值。假定社会生产是简单再生产，有：光明网实名博客

博特凯维兹模型 • 分别用x、y、z表示生产资料、工资品、奢侈品生产价格对各自价值的比率，即偏离率；用r表示平均利润率，有： • 令总价值等于总生产价格，有： • (C1+C2+C3)x+(V1+V2+V3)y+(S1+S2+S3)z • =(C1+C2+C3)+(V1+V2+V3)+(S1+S2+S3) (3) 光明网实名博客

博特凯维兹模型 • 方程组(2)和(3)式共4个方程，其中有四个未知数x、y、z和r，因而，联立求解就可求得一个解。 • 在这里，由方程组(2)可知，利润等于(S1+S2+S3)z，因此仅当z=1时，利润才等于剩余价值(S1+S2+S3)。 • 而z=1意味着奢侈品的生产价格恰好等于其价值，这就要求生产奢侈品的第三部类的资本有机构成必须等于社会平均资本光明网实名博客

博特凯维兹模型 • 有机构成。而这个条件在现实中一般是不成立的。因此，博氏就认为总平均利润等于总剩余价值与总生产价格等于总价值这两个等式不能同时成立。 • 为了解决这个问题，张忠任将 • r=(S1+S2+S3)/(C1+C2+C3+V1+V2+V3) • 添加进上述方程组，但这样一来方程组的数量就比未知数多了一个，从而方程组可能会无解。为此，他将方程光明网实名博客

博特凯维兹模型 • 组(2)的第二个方程改为 • (1+r)(C2x+V2y)=(V1+V2+V3)x2 • 从而增加了一个未知数x2，使得方程组的个数与未知量的个数保持一致，方程组可得一个唯一解。 • 张忠任将两个不变性规定放入方程组被一些人视为自我循环论证。但是，张忠任的致命问题在于y与x2一般不相等，转形后的工资可能不足以买回全部的工资品。光明网实名博客

博特凯维兹模型的变化 • 博氏在其推崇的模型中实际上没有包含方程(3)，而是令z=1，这样当z≠1即第三部类的资本有机构成不等于社会平均资本有机构成时，就遇到总生产价格不等于总价值的问题。 • 包含方程(3)的是温特尼茨，这样他就避免了博氏遇到的问题，但他遇到了总利润不等于总剩余价值的问题。 • 而米克将方程(3)改为总利润等于总剩光明网实名博客

博特凯维兹模型的变化 • 余价值，避免了温特尼茨遇到的问题，但他又遇到了博氏所面临的问题。 • 至于塞顿，他仍然没有超出博氏模型的方程组(2)，转而是寻求两个总计一致命题成立的特殊情况。 • 白暴力则承认生产价格与价值之间存在差距，认为这种差距会在各部类动态地平分；而丁堡骏和伊藤诚则让资本家从生产价格再倒回去以生产价值来购买投入品。光明网实名博客

斯蒂德曼论价值转形问题 • 假定生产过程的实物量如下表。箭头左面是各部门的投入，右面是各部门的产出。假定总共80单位劳动的工资购买5单位谷物。光明网实名博客

斯蒂德曼论价值转形问题 • 用Px、Py、Pz分别表示铁、谷物、金的货币生产价格，n表示工资率；令Py=1，由此可解出： r52%，n0.27，Px1.7，Pz4.3 上述实物量的总生产价格约为178；总利润约为61。光明网实名博客

斯蒂德曼论价值转形问题 • 然后，斯蒂德曼计算铁、金、谷物的价值量如下： • 记Lx、Ly、Lz分别表示铁、谷物、金的价值量。由得 Lx=2，Ly=1，Lz=4 光明网实名博客

政治经济学皇冠上的明珠 价值转形百年难题及其解答 余 斌 中国社会科学院马克思主义研究院 马克思主义原理研究部副主任、研究员