政府投资项目前期决策阶段 与评审工作有关的要求

1. 政府投资项目前期决策阶段与评审工作有关的要求政府投资项目前期决策阶段与评审工作有关的要求 二○○七年五月十七日

2. 目录 • 一、前期工作的重要意义 • 二、前期工作的基本要求 • 三、投资决策的三个主要阶段 • 四、政府投资项目决策阶段管理 • 五、项目咨询与评审的关系 • 六、项目评审的基本要求和方法 • 七、各阶段主要工作要求

3. 一、前期工作的重要意义 • 前期各项工作是投资决策的科学依据 • 前期工作文件，是工程项目实施的规定性文件

4. 二、前期工作的基本要求 • 采集的资料数据要准确可靠 • (1)国民经济长期规划、行业规划、地区规划和专项规划； • (2)国家颁布的有关项目评价的基本参数和指标； • (3)有关技术、经济、工程方面的规范、标准、定额等指标，以及国家颁布的技术法规和技术标准； • (4)可靠的自然、地理、气象、水文、地质、社会、经济等基础数据资料、交通运输和环境保护资料； • (5)有关项目本身现状、资金来源等各项数据资料。 要注意新情况的出现，及时、全面、准确地获取新的信息，必要时做出追踪分析。 • 分析方法要科学合理 • 分析过程要具有说服力 • 要留足充分的前期工作时间

5. 三、投资决策的三个主要阶段 • 项目建议书－－解决“该不该建”的问题 • 可行性研究报告－－解决“该建多大”的问题 • 初步设计总概算－－解决“该花多少钱建”的问题 －－这是一个由粗到细、由浅入深，逐步深化的过程

6. 四、政府投资项目决策阶段管理 • 政府投资项目管理的龙头：投资管理 • 投资管理的核心：科学决策

7. 五、项目咨询与评审的关系 • 编制项目建议书、可行性研究报告及初步设计总概算是项目咨询的工作内容； • 审核申报的项目建议书、可行性研究报告及初步设计总概算是项目评审的工作内容； • 两者既有联系又有区别

8. 联系： • (1) 目标是一致的。把项目建好，使政府投资发挥最大效益。 • (2) 咨询阶段的工作成果是项目评审的对象和基础。评审是对前期各项研究工作的延伸和再分析、再评价，即对拟建项目的必要性、可行性、合理性及效益、费用进行的审核和评价。 • (3)项目评审是科学决策的重要手段，是投资决策的重要依据。 • 区别： • （1）研究的出发点不同。咨询工作属于项目论证工作，是为确定投资方案服务；项目评审是项目决策阶段的工作，是为投资决策服务的。 • （2）研究的侧重点和作用不同。项目咨询侧重从项目业主或发起人的角度，提出全面的项目投资的建议；项目评审则侧重在从决策人的角度，考察投资的必要性和合理性。

9. 六、项目评审的基本要求和方法 • 基本要求 • （1）客观公正； • （2）分析论证具有系统性，综合评价、比较择优； • （3）定性分析和定量分析相结合，评价参数与指标统一 ； • （4）准确把握与项目建设有关的政策、规范、标准、规划 。

10. 基本方法： • 着重解决在满足功能需求的情况下，投资规模控制的问题。 • (1)根据项目的功能定位、现状调查、需求分析及规划情况，并结合有关的政策因素，分析项目建设是否必要、建设条件是否具备、建设时机是否成熟。 • (2)根据国家颁布的有关政策、建设标准、规范、规定、定额、评价参数等，分析项目建设规模和投资规模的合理性。 • (3)无相关建设标准，参考同类项目经验并根据其具体的功能设置，分析项目建设规模和投资规模的合理性。 • (4)无相关建设标准，也无同类经验参考的项目，按照费用效益分析法的最有效原则、最经济原则和费用效益比原则，分析其建设规模和投资规模的合理性。最有效原则是指当费用不变时，效益最大者为优；最经济原则是指当效益不变时，费用最小者为优；费用效益比原则是指当费用与效益都不固定时，则效益与费用之比值最大者为优。 • (5)注重工程方案的优化、多方案比选和全生命周期费用测算，力求资源配置合理，避免重复建设，尽可能使政府投资发挥最大的效益。

11. 七、各阶段主要工作要求 • （一）项目建议书阶段 • （二）可行性研究报告阶段 • （三）初步设计总概算阶段 • （四）各阶段投资估算要求

12. （—）项目建议书阶段 • 项目建议书的编制要点： • （1）要全面掌握宏观信息，即国家经济和社会发展规划、行业或地区规划、国家产业政策、技术政策、生产力布局、自然资源等信息。 • （2）要重点论证项目建设的必要性。如是否符合国家宏观经济政策、产业政策和生产力布局等要求；根据需求调查和发展预测，是否需要投资等。 • （3）要从规模经济角度和同类项目类比角度，论证提出合理的建设规模和投资规模。 • （4）要尽可能全面地勾画项目的整体构架，减少较大建设内容的遗漏。

13. （—）项目建议书阶段 • 项目建议书阶段报审资料要求 (1) 申请报告； (2) 项目建议书； （须委托有相应资质的咨询机构按照规范编写） (3) 电脑申报盘及深圳市年度项目申报表； (4) 其他必备材料。 报盘需附申请报告、项目建议书电子版。

14. （—）项目建议书阶段 • 项目建议书评审要点： • 主要解决项目建设的必要性问题。 • 必要性的审核： 定性分析：政策因素、效果因素等； 定量分析：规划、项目定位、需求分析、费用效益分析等； 重点是与政策、规划的一致性问题。 • 投资匡算审核： 多采用简单估算法（包括单位生产能力估算法、生产能力指数法、比例估算法、系数估算法和指标估算法）。

15. （二）可行性研究报告阶段 • 可行性研究报告的深度要求： • （1）应能充分反映项目可行性研究工作的成果，内容齐全，结论明确，数据准确，论据充分，满足决策者定方案定项目的要求。 • （2）选用主要设备的规格、参数应能满足预订货的要求。引进技术设备的资料应能满足合同谈判的要求。 • （3）重大技术、经济方案，应有两个以上方案的比选。 • （4）主要工程技术数据，应能满足项目初步设计的要求。 • （5）构造的融资方案，应能满足银行等金融部门信贷决策的需要。 • （6）应反映可行性研究过程中出现的某些方案的重大分歧及未被采纳的理由，以供委托单位与投资者权衡利弊进行决策。 • （7）应附有评审、审批决策所必需的合同、协议、意向书、政府批件等。

16. （二）可行性研究报告阶段 • 可行性研究报告阶段报审资料要求 （1）申请报告；（2）项目可行性研究报告（包括招投标内容）； （须委托有相应资质的咨询机构按照规范编写）（3）电脑申报盘及深圳市年度项目申报表；（4）项目建议书批准文件复印件；（5） 环保批文复印件；（6） 其他必备材料。 报盘需附申请报告、项目可研报告电子版。

17. （二）可行性研究报告阶段 可行性研究报告评审要点： • 主要解决项目的建设规模问题。 • 建设规模的审核： 内在因素：项目本身的需求情况； 外在因素：规划、建设标准、资源约束、同类项目类比等 重点是建设标准与资源约束； • 投资估算： 多采用建设投资分类估算法，即对构成建设投资的六类投资（建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费用、基本预备费和涨价预备费）分类进行估算。 审核重点：价、量、费。

18. （三）初步设计总概算阶段 • 初步设计总概算阶段报审资料要求 （1）申请报告；（2）初步设计及项目总概算文件； （须委托有相应资质的咨询机编制项目总概算）（3）电脑申报盘及深圳市年度项目申报表； （4）用地红线图及规划批文复印件；（5）项目可行性研究报告批复文件； （6）其他必备材料。 报盘需附申请报告、初步设计及项目总概算文件电子版。

19. （三）初步设计总概算阶段 初步设计总概算评审要点： • 主要解决项目的投资规模问题。 • 投资规模的审核： （1）建设内容、建设规模与投资是否控制在可行性研究报告的批复范围内； （2）工程量计算是否正确；单价是否合理； （3）计费项目是否齐全、有无漏项； 重点：价、量、费。尤其是各项费用是否有依据（图纸尽可能齐全，设备要附相关的型号说明等）

20. （四）各阶段投资估算要求 • 投资估算的基础资料与依据 （1）专门机构发布的建设工程造价费用构成、估算指标、计算方法，以及其他有关工程造价的文件； （2）专门机构发布的工程建设其他费用估算办法和费用标准，以及政府部门发布的物价指数； （3）拟建项目各单项工程的建设内容及工程量。

21. （四）各阶段投资估算要求 • 项目建议书 ±20％ • 可行性研究报告 ± 10％ • 初步设计总概算 ± 10％ 投资估算须达到的要求： （1）工程内容和费用构成齐全，计算合理，不重复计算，不提高和降低估算标准，不高估冒算或漏项少算； （2）选用指标与具体工程之间存在标准或者条件差异时，应进行必要的换算或者调整； （3）投资估算精度应能满足投资项目前期不同阶段的要求。

22. 推荐： 全国投资建设项目管理师执业水平考试 《宏观经济政策》 《投资建设项目决策》 《投资建设项目组织》 《投资建设项目实施》

23. 谢谢！