Bázel II

1. Bázel II Áttekintés a hitelezés tőkekövetelményeiről Poliphon Kft. 2003. december 3.

2. 1988 Bázel I megállapodás Teljes tőke Tőkearány = Hitelkockázat 1996 Piaci kockázat módosítás Teljes tőke Tőkearány = Hitelkockázat + Piaci kockázat 2004 Bázel II ajánlás Változatlan Teljes tőke Tőkearány = Hitelkockázat + Piaci kockázat + Működési kockázat Min. 8 % RWA módosítás Változatlan Új elem A kockázatkezelési előírások finomodása

3. A tőkekövetelményekkel kapcsolatos előírások fejlődése

4. Saját tőkeigény kockázattípusok szerinti megoszlása Piaci kockázatok: kamatkockázat, részvényárfolyam-kockázat, devizaárfolyam-kockázatot Működési kockázat: csalások, természeti katasztrófák, IT problémák, terrorizmus kockázata

5. Tőkekövetelmény számításastandard módszerrel Változás Bázel I-hez képest: • A kockázatok súlyozása életszerűbb lett • A kockázatmérséklő technikák köre bővült Lakossági és kisvállalkozási hitelek súlyfaktora 75% (ha a hitel kisebb mint 1M Euro és kisebb, mint a teljes retail portfolio 2‰-e) Vállalati portfolioban a kockázatisúly: 20 - 150%(nem minősített vállalatok kockázati súlya 100%)

6. Tőkekövetelmény Standard&Poor minősítés alapján

7. Elismerhető pénzügyi biztosítékok: • készpénzbetétek és készpénzletétek, arany • állami, önkormányzati és banki papírok • részvények, befektetési jegyek Kockázatcsökkentés lehetőségei a standard módszerben Ingatlannal fedezett követelések súlyfaktorai: • 35% a lakóingatlannal fedezett követeléseknél • 50-100% a kereskedelmi ingatlannal fedezett követeléseknél

8. Miért előnyös a belső minősítés alapján történő számítás?

9. Tőkekövetelmény számítása belső minősítés alapján Azügyfélminősítéssaját, belső rendszerrel történik A tőkekövetelmény nagyságát ágazatonként saját kockázati súlygörbe alkalmazásával határozzák meg Ehhez a pénzintézet minden hitelezésnél saját becslést készít az alábbi kockázati komponensekre: • Nemteljesítés valószínűsége (probability of default, PD, pl. 0,3-100%) • Nemteljesítés esetén az átlagos veszteségráta (loss given default, LGD, pl. 45-75%) • Nemteljesítés bekövetkezésekor a kockázati kitettség összege (exposure at default, EAD) Belső rendszer csak statisztikailag releváns adatbázisra építhető; ennek bázisa a pénzintézetek együttműködése

10. A cég gazdasági és piaci helyzete • A cég ágazati besorolása • A cég mérlegadatai és fejlődése • A cég számlatörténet; eddigi pénzintézeti kapcsolatai • A management és a kontrolling tevékenység színvonala Milyen kritériumok befolyásolják az ügyfél értékelését?

11. Bázel II hatása a hitelezési gyakorlatra • Megszűnik a kereszt-szubvencionálás • A kamat szintje a pénzintézet és az ügyfél közti információcsere eredményétől függ • Az ügyfél-kapcsolat intenzívebbé válik • Az új rendszerben az ügyfélnek is érdeke a folyamatos és rendszeres tájékoztatás • Az ügyfeleket időben tájékoztatnunk kell a ratingre vonatkozó saját szabályozásunkól • A hitelkérelem elbírálásánál adjunk az ügyfélnek részletes értékelést bonitásának komponenseiről

12. Világítsunk rá a differenciálásból származó új lehetőségekre, előnyökre és nehézségekre • Vonjuk be a tájékoztatásba a könyvelőket, kamarákat, érdekszövetségeket stb. • Készítsünk írásos tájékoztatókat, rendezzünk nyílt fórumokat, tartsunk fogadóórákat • Időben készítsük fel saját munkatársainkat • Készüljünk a konfliktusok kezelésére Hogyan készítsük fel saját ügyfeleinket?

13. A belső rendszerek mennyire ragadják meg a működés során felmerülő kockázatokat • Kockázatkezelési szempontjából prudens-e a pénzintézeti rendszerek működtetése • A kockázatokra vonatkozó belső szabályozások értékelése (kockázati limitek felállítása, betartása) • A kockázatkezelési és belső irányítási/ellenőrzési folyamatok hatékonysága • A standard módszer tőkekövetelménye megfelelően tükrözi-e a működési kockázatokat • A felügyeleti hatóság ellenőrzi a stressz-tesztek elvégzésének körülményeit Mit kíván ellenőrizni a PSZÁF?

14. A rendszer-architektúra Bázel II által érintett építőkövei A Bázel II előírások megkövetelik e folyamatok integrált kezelését

15. 2004.I. félév Referencia-látogatások Workshopok 2004.II.félév GAP analízis, ügyfelek előzetes tájékoztatása Management tréning 2005.I. félév Folyamatok / rendszerek megtervezése Szakreferensek kiképzése 2005.II.félév IT implementáció Ügyintézők oktatása 2006.I. félév Bevezetés, IT oktatás Vizsgáztatás, ügyféltájékoztatás 2006.II.félév Tesztelés, IT audit Felügyeleti ellenőrzés 2007.01.01. ÉLES ÜZEMI HASZNÁLAT Gondolatkísérlet a feladatok ütemezésére Év IT fejlesztési tevékenység Oktatási tevékenység

16. Köszönjük a figyelmet ! E-mail: bruckp@poliphon.hu Telefon: +36-20-914-6954 Web: www.poliphon.hu