שוק החיסכון הפנסיוני

1. שוק החיסכון הפנסיוני תיקון 3 לחוק קופות גמל 7/2008

2. שלושת הרבדים של החיסכון פנסיוני חסכון פרטי מוצר פנסיוני (קרנות פנסיה, תכניות לביטוח חיים, קופות גמל) ביטוח לאומי 1,800 ₪ לכלל האוכלוסייה (או עד 2,300 ₪ בכפוף למבחני הכנסה)

3. מוצרי החיסכון הפנסיוני קופות גמל לתגמולים ביטוחי חיים קרנות פנסיה הוני סכום חד-פעמי הוני קצבתי קצבתי (קצבה חודשית לכל החיים)

4. הנושאים המטופלים בהסדרה החדשה • קבלת החלטות בתנאי אי וודאות • מערכת מורכבת ומסורבלת • ריכוזיות ברמת המוצרים השונים

5. השינויים המרכזיים • כל קופות הגמל פועלות במשטר מיסוי זהה (הטבות מס זהות בהפקדה, במהלך תקופת החיסכון ובמשיכה). • כל החוסכים במוצרים פנסיוניים חייבים למשוך בדרך של קצבה עד לגובה של 3,850 ₪. (כ – 800,000 ₪) • מעבר לכך ניתן לבחור בין משיכה הונית להגדלת הקצבה בגיל הפרישה.

6. המצב החדש בחירה בין הון לקצבה חובת קבלת קצבה - לפחות 3,850 ש"ח גיל פרישה קרנות פנסיה ביטוח חיים קופות גמל כללי מיסוי אחידים חובת הפקדה

7. השינויים המרכזייםקופה משלמת ולא משלמת • קרנות הפנסיה וקופות הביטוח הוגדרו כקופה משלמת. • קופות הגמל לתגמולים ופיצויים הוגדרו כקופה לא משלמת. • חוסך בקופה לא משלמת ימיר את החיסכון שלו בגיל פרישה באמצעות ניוד החיסכון לקופה משלמת. • ניתן לנהל קופה משלמת ולא משלמת באותה חברה מנהלת.

8. קופות גמל לא משלמות קבלת קצבה והון העברה למשלמת מועד הפרישה תנאים חדשים צבירה אחרי 2008 תנאים קיימים צבירה עד 2008

9. מה חדש? • היכולת לעבור עם החיסכון הצבור בין כל המוצרים הפנסיוניים. • היכולת להעביר חסכון הוני שנצבר עד סוף 2007 בין גמל לביטוח ולהיפך. • היכולת להעביר חסכון הוני שנצבר עד סוף 2007 למוצרי קצבה בקופה משלמת.

10. שינויים מרכזייםהפרדת ריסק וחסכון • התקציב לרכישת אובדן כושר עבודה הוגדל ל – 3.5% והוגבל בתקרת השכר המותרת להפקדה לקופת גמל. • ניתן לרכוש ביטוח שאירים בנפרד מהפקדה לקופת הגמל ולקבל את אותו שיעור זיכוי. • בכל מקרה לא יותר מ – 5% לטובת ריסקים.

11. הפרדת ריסק וחסכון קופות גמל לתגמולים ביטוח חיים קרנות פנסיה חיסכון חיסכון חיסכון ביטוח חיים ביטוח חיים אובדן כושר עבודה ביטוח חיים אובדן כושר עבודה אובדן כושר עבודה

12. מאפייני המוצרים בעולם החדש

13. השוק הקיים השוק החדש 310 מיליארד ₪

14. שינויים נוספים • אין צורך בהסכמת מעביד להעברת תגמולים ופיצויים לקופה אחרת. • אין אפשרות להפקיד בקופה מרכזית לפיצויים (למעט מעבידים קיימים שרשאים על עובדים קיימים להפקיד עד לסוף 2010). • נתנה התחייבות לתקן את הפקודה כך שיתאפשר לבצע רצף פיצויים בקופות גמל לקצבה מוגבל בתקרה. • הוגבלה בחירת מסלול ההשקעה של כספי פיצויים. • התקציב לרכישת אובדן כושר עבודה הוגדל ל – 3.5% והוגבל בתקרת השכר המותרת להפקדה לקופת גמל. • ניתן לרכוש ביטוח שאירים בנפרד מהפקדה לקופת הגמל ולקבל את אותו שיעור זיכוי.