10 лет ИТ-поддержки ОЦО…

1. 10 лет ИТ-поддержки ОЦО… Докладчик: Владимир Соснин, Директор ГК «Контек»

2. Вехи эволюции в автоматизации ОЦО Единый план счетов и САУ для РСБУ Принципы автоматизации управл. учета AFE НСИ и Data Warehouse САУ для международного учета тираж САУ наДЗО МСФО-трансформация Параллельный учет САУ для налогового учета Рост эффективности Единый инструмент автоматизации 2011 2009 2008 2005 2002-04 Методология 2000 Адаптивный подход ускоряет эволюцию ОЦО

3. Набор аналитических измерителей (показателей) Производственные и финансовые показатели НУ • Достаточность • Системность • Непротиворечивость РСБУ МСФО

4. Инструмент организации правил — НСИ Справочники: план счетов и САУ Алгоритмы отчетности Типовые финансово-хозяйственные операции Карты соответствий Формы первичных документов и учетные регистры Внутрифирменные стандарты

5. Суть подхода: разделение правил и их обработки Обработка и анализ данных BI Правила ESB Data Warehouse ERP ESB — Транспортная шина данных

6. Пример. План счетов мульти-учета. Кодированные справочники Единая кодировка первичных документов — это основа алгоритмов получения консолидированной финансовой и управленческой отчетности каждого из группы предприятий, входящего в холдинг

7. Пример. Организация справочников Номер счета / справочника Наименование счета/справочника РСБУ МСФО НУ Субсчет 08-14 Капитальные вложения в основные средства в лизинге 04 07 08 18 25 26 76 111 ……… Предназначение имущества Состав и группировка ОС Ограничения распоряжением активами Контрагенты Договоры Структура вложений при приобретении МПЗ, ОС и фин.вложений Объектов вложений во внеоборотные активы Группы контрагентов ……… Возможность добавления справочников Счет 10 Субсчет 10-01 Материалы Материалы 01 05 08 12 29 40 42 58 100 104 111 МОЛ Способы прироста и выбытия активов Ограничения распоряжением активами Справочник центров ответственности Направления использования МПЗ Документы по расчетам с контрагентами Материально-производственных запасов, работ и услуг Номенклатура Ставки входного НДС Объектов капитального строительства Группы контрагентов

8. Пример. Текст стандарта

9. Пример. Использование формул в отчете

10. Пример. Детализация строки отчета

11. Модель НСИ - матрица аналитических разрезов МСФО НУ РСБУ 01 02 03 04 05 06 07 08 77 … 01-01 ОС в эксплуатации ОС в аренде и на ответ. хранении ОС-арендов-е Амортизация ОС в эксплуатации Амортизация ОС в аренде и на ответ. хранении Амортизация доходных вложений в мат. ценности Имущество для сдачи в аренду Имущество переданное в аренду план счетов 01-02 03 04 05 06 07 08 77 01-03 02-01 01 02 03 04 06 07 08 77 02-02 03 04 06 07 08 77 03 04 06 07 08 77 02-03 01 02 03 04 05 06 07 08 77 03-01 01 02 03 04 05 06 07 08 77 03-02 01 МОЛ 02Произв. объектов 03 Степень исп-я ОС 04Предназнач-е имущества 05 Способы прироста/выбытия активов 06Факт эксплуатации актива до приобр-я 07 Состав и группировка ОС 08Ограничения распоряжением активами 77Инвентарных объектов ОС

12. Пример. Адаптивность инструмента Изменения Справочники: виды реализации, виды производства, статьи затрат, и др. Формы и алгоритмы отчетности Приобретение нового вида бизнеса Учетные и аналитические системы

13. Развитие системы показателей Рост эффективности 2011 2009 2008 2005 2002-04 Методология 2000

14. Единые правила — требования к обработке данных Обработка и анализ данных BI Правила ESB Data Warehouse ERP ESB — Транспортная шина данных

15. Текущее состояние автоматизации Внедрение инструмента для мульти-учета Первичный документ Система аналитического учета (кодирование документа) Запись хозяйственной операции Управленческийи производственный учет Бухгалтерский учет Налоговый учет Учет МСФО и ОПБУ США

16. Отражение ФХО ФХО по услугам хранения

17. Сокращения сроков получения отчетности БУ НУ Текущее состояние МСФО Консолидация БУ Параллельный учет НУ МСФО Консолидация Начало отчетного периода 15 число 28 число

18. ОЦО при инсорсинге. Взгляд в будущее… ? 20… 2009 Центр принятия методологических решений в АУ компании СЭД с контрагентами Перераспределение функций по вводу данных Детализация УУ А нужен ли ОЦО ??? 2008 2005 2002-04 Методология 2000

19. Методология + Адаптивные инструменты = Оптимальное решение НСИ и Управление стандартами Методология Консолидация и интеграция Параллельный учет

20. Адаптивные инструменты — основа для развития No problem! Важно! Доказуемая, непротиворечивая, разнообразная отчетность в короткие сроки Гибкость, способность к изменениям Единое информационное пространство Эффективное развитие Внедрение правил Методология Хаос

21. Спасибо за внимание! Группа компаний «Контек» Академический пр., д. 8/8, г. Томск, 634021 3822 43-23-23, 70-14-03 3822 43-50-20 info@contek.ru www.contek.ru