1 / 25

การ ตรวจสอบและปรับปรุงรายการบัญชี ณ วันสิ้นปีงบประมาณ

การ ตรวจสอบและปรับปรุงรายการบัญชี ณ วันสิ้นปีงบประมาณ. สำนักมาตรฐานด้านการบัญชีภาครัฐ กลุ่มงานระบบบัญชีภาครัฐ. การจัดทำบัญชีส่วนราชการ. หน่วยเบิกจ่าย. 1. ตรวจสอบข้อมูลและรายงาน. ZFI_RPT002 9. ปิดงวดแล้ว กย. 57 ระบุ 1 สค. 57 / 1 กย. 57

warren-roman
Download Presentation

การ ตรวจสอบและปรับปรุงรายการบัญชี ณ วันสิ้นปีงบประมาณ

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. การตรวจสอบและปรับปรุงรายการบัญชี ณ วันสิ้นปีงบประมาณ สำนักมาตรฐานด้านการบัญชีภาครัฐ กลุ่มงานระบบบัญชีภาครัฐ

  2. การจัดทำบัญชีส่วนราชการการจัดทำบัญชีส่วนราชการ

  3. หน่วยเบิกจ่าย

  4. 1. ตรวจสอบข้อมูลและรายงาน • ZFI_RPT0029 • ปิดงวดแล้ว • กย.57 ระบุ 1 สค.57/1 กย.57 • ตค.57 / พย.57 ระบุ 1 กย.57 • เงินสด • เงินฝากธนาคาร • เงินฝากคลัง

  5. ZGL_MVT_MONTH/รายงานงบทดลองรายเดือน-หน่วยเบิกจ่ายZGL_MVT_MONTH/รายงานงบทดลองรายเดือน-หน่วยเบิกจ่าย หน่วยเบิกจ่าย ข้อมูลทางบัญชี ดุลบัญชีปกติ อิเล็กทรอนิกส์ • พบข้อผิดพลาด • แก้ไขข้อมูลให้ถูกต้องเป็นปัจจุบัน ตรวจสอบทุกเดือน

  6. Web online ZFI_RPT0029 6

  7. ZFI_RPT0029 รายงานข้อมูลบัญชีผิดดุล ตัวอย่าง

  8. วิธีการปรับปรุงบัญชีเพื่อแก้ไขข้อผิดพลาดวิธีการปรับปรุงบัญชีเพื่อแก้ไขข้อผิดพลาด ขออนุมัติจาก ผส.สำนัก ที่รับผิดชอบงานด้านการคลังและการบัญชี/ผอ.กองคลัง/เทียบเท่า/ผู้ได้รับมอบหมาย 1 ใบสำคัญการปรับปรุงบัญชี 3 4 2 เลขเอกสาร สรุปรายการปรับปรุงบัญชีของปีงบประมาณก่อน แยกตามปีงบประมาณ บันทึก GFMIS 5 ส่ง สรก. ต้นสังกัด ทุกเดือน

  9. เลขที่................ ใบสำคัญการปรับปรุงบัญชีของปีงบประมาณ พ.ศ. ..... ชื่อส่วนราชการ............................................... รหัสหน่วยงาน................................................รหัสหน่วยเบิกจ่าย.................................. วันที่...................................................

  10. รายงานสรุปรายการปรับปรุงบัญชีของปีงบประมาณก่อน (ปีงบประมาณ พ.ศ. .....) ชื่อส่วนราชการ............................................... รหัสหน่วยงาน................................................รหัสหน่วยเบิกจ่าย.................................. ประจำเดือน...................................................

  11. ยอดยกไปจากงบทดลอง • รายงานเงินสดคงเหลือประจำวันตามระเบียบฯ ตัวเงิน ตัวอย่าง

  12. ยอดยกไปจากงบทดลอง • งบกระทบยอดเงินฝากธนาคาร กับ BankStatement/สมุดคู่ฝาก ตัวเงิน

  13. ตัวอย่าง-งบกระทบยอดเงินฝากธนาคารตัวอย่าง-งบกระทบยอดเงินฝากธนาคาร 30 กันยายน 25xx

  14. ตัวเงินฝากคลังกับรายงานเคลื่อนไหวเงินฝากคลัง ZGL_RPT013 • งบกระทบยอดเงินฝากคลัง ตัวเงิน

  15. ตัวอย่าง - งบเทียบยอดเงินฝากคลัง

  16. ตัวอย่าง - งบเทียบยอดเงินฝากคลัง ขอรับรองว่าถูกต้อง ลายมือชื่อ......................................................หัวหน้าส่วนราชการหรือผู้ได้รับมอบหมาย (.....................................................) ตำแหน่ง..................................................................... วันที่..............................................................

  17. 2. ปรับปรุงบัญชีเกณฑ์คงค้าง วันที่ผ่านรายการ 30 กันยายน 25xx รายได้ ค่าใช้จ่าย 17

  18. ปิดบัญชี ปรับปรุงบัญชีตามเกณฑ์คงค้าง งบทดลอง ปี xx งวด 1 -16 ช่อง “ยอดยกไป” รายได้สูง (ต่ำ) กว่าค่าใช้จ่ายสุทธิ ผลสะสมจากการแก้ไขข้อผิดพลาด รายได้สูง (ต่ำ) กว่า ค่าใช้จ่ายสะสม ZGL_JV บช 01 (JV)

  19. 3. การจัดทำ รายงานงบทดลอง งบทดลอง

  20. ส่วนราชการระดับกรม 20

  21. กรม • รายงานข้อมูลบัญชีผิดดุล และบัญชีที่ต้องไม่มียอดคงค้าง • ZFI_RPT0031 (สรุป) • ZFI_RPT0029 (หน่วยเบิกจ่าย) ประมวลผลค่าเสื่อมราคา ZAFAB ภายใน 60 วันนับจากวันสิ้นปี งปม. (29 พย.)

  22. สรุป ยกเลิกการจัดทำบัญชีตามเกณฑ์คงค้างด้วยมือ 2557 2558 22

  23. หน่วยเบิกจ่าย 23

  24. รายงานการเงินของส่วนราชการรายงานการเงินของส่วนราชการ

  25. กรณีเกิดปัญหาเกี่ยวกับการปฏิบัติงานสามารถติดต่อได้ที่กรณีเกิดปัญหาเกี่ยวกับการปฏิบัติงานสามารถติดต่อได้ที่ สำนักงานคลังจังหวัดอุบลราชธานี 045-344574 - 577 086-4451620 086-4451623 086-4451627 086-4658676

More Related