’07. 9. 11 한전 KPS ㈜ 품질보증담당실

1. 2007年 중소(협력)기업 품질보증교육 ’07. 9. 11 한전KPS㈜ 품질보증담당실

2. 품질감사일반

3. 목 차 [1] 품질보증감사 개요 [2] 품질보증감사 근거 [3] 감사관련 책임 [4] 감사 계획 [5] 감사 수행 [6] 기타 사항

4. [1] 품질보증감사 개요 가. 감사의 종류 (1) 회계 감사 (Financial Audit)    (2) 안전 감사 (Safety Audit)     (3) 환경 감사 (Environmental Audit)     (4) 품질 감사 (Quality Audit)

5. [1] 품질보증감사 개요 나. 감사의 유형 (1) 감사실시 주기에 따라 (정기, 특별 감사) (2) 감사계획 통보에 따라 (예정, 불시 감사) (3) 감사대상에 따라 Ο 제품감사 (Product Audit)      Ο 공정감사 (Process Audit) Ο 기술감사 (Technical Audit)      Ο 문서감사 (Document Audit)      Ο 품질시스템 감사 (Quality System Audit)

6.    ● 정  의   품질활동 및 그 결과가 계획했던 사항과 일치되는지, 그리고 이러한 사항들이 목표를 달성하기에 효과적이고   적절하게 이행되는지의 여부를 결정하기 위한 체계적이고 독립적인 조사.   (10 CFR 50 App. "B",  ISO 8402) [1] 품질보증감사 개요      (4) 감사자에 따라 Ο 제 1 자 감사 (사내 감사)      Ο 제 2 자 감사 (고객, 업체 감사)      Ο 제 3 자 감사 (인증 심사)

7. [1] 품질보증감사 개요 다. 품질시스템 감사의 특성 (1) 독립적인 검증 (2) 계획적, 체계적으로 시행 (3) 업무 현황 및 중요성에 따라 시행 (4) 시스템이 개선될 때까지 확인, 관리(Follow Up Action)      (5) 품질시스템 효율성 확인 (6) Sampling      (7) 객관적 사실에 근거 (8) 선입견이나 편견을 가지면 실패

8. [1] 품질보증감사 개요 라. 사내감사 시행으로 예상되는 손실 (1) 인력과 시간의 낭비 (2) 조직간 갈등과 분쟁   마. 사내감사가 회사에 주는 이익 (1) 객관적인 평가 (2) 품질과 관련된 잠재된 문제점을 밝혀냄 (3) 제도적인 문제점을 구조적으로 개선 (4) 불필요한 절차 제거 (5) 최고 경영자의 품질방침 이행 확인 (6) 전 임직원에게 참여의식과 동기 부여

9. [2] 품질보증감사 근거 가. ASME NQA-1 (ⅩⅧ. Audit) (1) Documented planning ofBASIC. 18 AUDITS quality assurance audits.Planned and scheduled audits shall be performed to verify compliance with all aspects of the quality assurance program and to determine its effectiveness. (2) Audit performance and BASIC. 18 AUDITS responsibility. These audits shall be performance in accordance with written procedures or checklists by personnel who do not have direct responsibility for performing the activities being audited.

10. [2] 품질보증감사 근거 (3) Documentation and reporting BASIC. 18 AUDITS of audit results. Audit result shall and reported to and reviewed by responsible management. (4) Follow-up action. BASIC. 18 AUDITS Follow-up action shall be taken where indicated.

11. [2] 품질보증감사 근거 나. 각 회사의 사규 (한전KPS의 예) (사규 31000 기술관리 : 31100 품질보증규정 제28조) 제28조 (품질보증감사)   ① 품질보증부서는 품질관련업무를 품질보증계획서에 따라 체계적 으로 수행하고 있는지의 여부를 확인하기 위하여 정기 또는 수시로 품질보증감사를 실시한다.      ② 품질보증감사는 절차서 및 점검표에 따라 대상 업무에 직접적인          책임이 없는 소정의 자격을 갖춘 품질보증 감사자가 실시한다.

12. [2] 품질보증감사 근거  ③ 품질보증 감사자는 품질보증감사 상 필요한 경우에는 다음 각 호의      권한을 갖는다.    1. 품질보증 관련서류, 증빙서 및 품목 등의 제출요구 2. 관련자의 출석 및 답변요구 3. 기타 품질보증상 필요하다고 인정되는 조치  ④ 품질보증 감사자는 교육훈련 및 경력등 필요한 자격요건을 갖춘자 이어야 하며 그 자격요건은 별도의 절차로 운영한다.  ⑤ 품질보증감사는 품질관련 업무를 수행하는 조직과 독립하여 그 직무를 수행한다.  ⑥ 품질감사는 필요시 해당분야 전문가를 이용하여 실시할 수 있다.  ⑦ 품질보증 감사결과 부적합사항이 발생한 경우 제25조 또는 제26조 에 따라 조치한다.

13. [3] 감사관련 책임 가. 본사 품질부서장 또는 위임자의 책임 (1) 연간 감사계획의 승인 및 감사계획 변경에 대한 승인 (2) 감사 반장 임명 (3) 감사결과의 검토, 승인 및 경영층 보고 나. 사업소 품질부서장 또는 위임자의 책임 (1) 연간 감사계획의 수립 및 시행 (2) 필요시 감사기간 중 수감사업소(부서)에 대한 업무 지도

14. [3] 감사관련 책임 다. 감사반장의 책임 (1) 단위 감사계획 수립 및 시행 (2) 감사반 인원 구성 및 감사분야 설정 (3) 감사수행 중 감사반을 대표하여 감사업무 총괄 (4) 시정조치요구서 발행 및 종결 승인 (5) 감사점검표 승인 (6) 감사결과 보고서 작성 및 보고 라. 감 사 자 (1) 감사점검표 작성 (2) 감사 수행 (3) 시정조치요구서 및 시정조치검토서 작성

15. [4] 감사계획 가. 연초 감사 계획 ○ 품질부서장(본사 : 품질과장)은 연초에 감사대상조직, 감사범위, 감사근거, 감사자, 감사대상 부서, 감사일정, 감사대상 업무 등을 명시한 연간 정기감사 계획을 수립하여 승인을 득하고, 감사대상 조직에 통보한다. (특별한 사유가 발생하거나 필요시 감사계획을 변경 또는 추가할 수 있다) 나. 감사반의 구성 ○ 감사반장을 포함하여 1인 이상의 감사자로 구성하되, 감사대상 업무에 직접적인 책임이 없는 유자격 감사자로 하며, 필요한 경우 해당 분야의 관련 전문요원도 포함할 수 있다.

16. [4] 감사계획 ○ 감사반장은 감사대상 조직에 대한 감사관련 자료를 감사 전 입수 ·검토하고, 감사분야별로 감사자를 포함하는 단위 감사계획을 수 립하여 품질부서장에 보고 후 감사시행 7일전까지 감사대상 조직에 통보한다. ○ 통보내용에는 감사기간, 감사범위, 감사자 등이 포함되어야 하며, 공문 또는 품질보증감사 계획 통보서를 이용하여 통보한다. ○ 감사자는 품질보증계획서, 계약서, 절차서, 기술규격 및 과년도 감사기록 등 관련서류를 참조하여 품질보증감사 점검표를 작성하고 감사반장의 승인을 득한다.(단, 절차서 이행확인 검사인 경우는 점검표 대신승인된 절차서를 사용하여 감사할 수 있다.)

17. [5] 감사수행 가. 감사전 회의 ■ 감사반장은 감사반 및 수감부서 책임자와 수감 관계자가 참석하여 회의준비가 되면 다음과 같은 요령으로 감사 전 회의를 한다. ○ 회의 참석자 소개 ○ 감사배경 및 감사분야별 감사범위 및 감사방향 등 설명 ○ 감사진행 일정을 수감부서 책임자와 협의하고 필요에 따라 조정 ○ 감사 후 회의 시간 결정 및 업무연락 방법 등

18. [5] 감사수행 나. 감사 실시 (1) 감사자는 승인된 계획서, 절차서 또는 감사 점검표에 따라 감사를 수행하며 다음과 같은 방법을 이용한다. ○ 절차서 또는 지침서의 적절성 검토 ○ 절차서 또는 지침서에 따라 업무가 이행되었는지를 조사 ○ 공정관리(특수작업 포함) 업무수행 인원의 훈련 및 자격부여기록 의 조사 ○ 합격판정 기준의 적합성 ○ 시정조치, 예방조치 활동 및 사후관리 적합성 확인 ○ 기술규격서에 일치하는지를 결정하기 위해 정비관리 및 기록의 조사

19. [5] 감사수행 (2) 감사반장은 감사업무를 총괄하고 감사자의 감사 진행 및 역할을 조정, 감독하며 필요시 감사취약 부분에 대해서 추가하여 조사 할 수 있다. (3) 감사자는 감사시 확인한 사항을 감사점검표에 기록하며, 감사 수행 중 지적사항 발견시 시정조치요구서 발행, 처리 및 관리절차서 (공용-품질-04)에 따라 시정조치요구서를 작성한다. (4) 감사반장은 시정조치요구서의 내용을 검토하여 시정조치요구서의 발행을 승인한다. (5) 기타 신속한 시정조치가 필요한 경우 감사반장은 수감조직의 책임 자에게 즉시 통보하여 지체없이 시정조치를 취하도록 요구하고 그 결과를 확인한다.

20. [5] 감사수행 다. 감사 후 회의 ■ 감사반장은 감사반 및 수감부서 책임자와 수감 관계자가 참석하여 감사 후 회의 준비가 되면 다음 요령으로 감사 후 회의를 진행한다.       ○ 감사결과 및 지적사항 설명       ○ 시정조치 방향 및 조치기한에 대한 사항을 협의       ○ 품질보증감사(전, 후) 회의록 양식에 참석자의 서명

21. [5] 감사수행 라. 감사결과 보고 및 사후 조치 (1) 감사가 완료되면 감사반장은 절차서 양식에 따라 감사보고서를 작성하고 다음 절차에 따라 보고한다. ○ 본사 주관 감사 : 본사 품질부서장 및 경영진 ○ 사업소 주관 자체 감사 : 사업소장 (2) 품질부서장은 시정조치요구서를 포함한 감사결과 보고서를 감사 수감 조직에 발송한다. (3) 시정조치 부서장은 재발방지 차원에서 지적사항을 심층 검토하고 시정조치요구서 발행, 처리 및 관리 절차서(공용-품질-04)에 따라 시정조치 한다. (4) 감사자(또는 지정된 검토자)는 시정조치 내용의 적절성 여부를 검토한다.

22. [6] 기타사항 가. 감사요원의 자세 ○ 자신들을 판단하거나 비평하려 하지 않고, 도울 수 있다고 믿고 있는 사람 ○ 피감사자(실무자)보다 실력이나 수준이 낮지 않은 사람 ○ 위협적이거나 고자세가 아닌 사람 ○ 업무상 비밀을 지켜줄 만한 신뢰성이 있는 사람 ○ 피감사 업무에 경험이 있거나 잘 이해하고 있는 사람 ○ 상식적인 대화가 통하는 사람 나. 감사의 두 단계 ○ 규정문서(Procedure)의 검토 ○ 규정문서의 준수(이행) 조사

23. [6] 기타사항 다. 감사점검표의 필요성 ○ 감사자에게 감사에 대한 부담을 덜어준다 ○ 주어진 시간을 효율적으로 사용할 수 있게 한다 ○ 누락이나 중복 없이 점검할 수 있다 ○ 사전에 샘플을 결정해 둠으로써 감사의 치우침을 막을 수 있다 ○ 피감사자에게 감사수행에 대한 신뢰감을 준다 ○ 감사후, 감사보고서를 쉽게 작성할 수 있다 ○ 감사 주제를 벗어나지 않도록 해준다 ○ 업무의 중요성에 따른 감사를 사전에 계획한대로 진행할 수 있도록 해준다 ○ 숙련도가 다른 감사자들 간에 감사의 깊이를 일정하게 유지하여 일관성 있는 평가가 가능하게 한다

24. [6] 기타사항 라. 감사시 휴대해야 할 사항 ○ 감사점검표     ○ 감사대상 업무 절차서     ○ 감사대상에 대한 과거 이력(NCR, CAR)     ○ 감사 프로그램(감사일정, 감사시간표 포함)     ○ 감사관련 통보 내용     ○ 감사에 필요한 양식 및 필기구     ○ 감사 절차서(필요시)     ○ 시계 등

25. [6] 기타사항 마. 감사 기술 (1) 좋지 못한 감사의 예   ○ 피감사자가 스스로 사전에 준비해둔 피감사 대상 자료를 제시 ○ 상대방이 감사 대응에 적절한 사람인지 확인하지 않고 바로 조사   ○ 한 사람의 감사자가 질문, 자료검토, 점검내용 메모까지 모두 감당    ○ 피감사자의 잘못을 애써 부각시킴    ○ 감사가 장난처럼 되어버림    ○ 미리 필요한 자료에 대한 준비요청을 빠뜨림    ○ 예정된 종료시간이 지나도 상대방을 붙들고 늘어짐    ○ 주제를 벗어남    ○ 피감사자의 언변에 말려듬

26. [6] 기타사항 (2) 면담과 질문 요령 ○ 논쟁을 피하며, 주제를 벗어난 답변을 차단한다 ○ 성급한 결론과 가로막기는 금물이다 ○ 협조적인 분위기로 유도한다 ○ 인풋과 아웃풋을 물어본다 ○ 개방형 질문에서 폐쇄형 질문으로 유도한다 <예 1> “계측기의 교정에 책임이 있습니까?”라고 묻지 않고  “계측기의 교정에 어떤 책임이 있습니다? <예 2> “보여주시겠습니까?” <예 3> “그 다음엔 어떻게 됩니까?”  “이런 경우엔 어떻게 됩니까?”

27. [6] 기타사항 (3) 여러 가지 유형의 질문 ○ 확대형 질문(Expansive Question)    “왜 목록을 등록하지 않아도 된다고 생각하십니까?”    “하청업자가 좋은 부품을 공급할 수 있다고 어떻게 확신하고 있습니까?”    “그러한 분야들에 대하여 어떻게 생각하고 있습니까?” ○ 지론형 질문(Opinion Question)    “당신이 얘기한 그 말이 효과적일 것 같은데, 구체적으로는 어떤 것이죠?”    “나도 당신 생각이 맞는 것 같은데 실제는 왜 그렇게 안되고 있지요?”

28. [6] 기타사항    (4) 피감사자들의 전략과 핑계       ○ 권위의식, 보수성향       ○ 과다한 자기보호, 적대성향       ○ 지연작전       ○ 자발적인 정보 제공       ○ 도전, 반박       ○ 허위서류 작성       ○ 감사 대응자 호출       ○ 고의적인 준비 미비       ○ 묵묵부답       ○ 특별한 경우            ○ 아 첨        ○ 망각을 이용       ○ 동정심 유발            ○ 도 발        ○ 뇌 물