สำนักนโยบายและแผนทรัพยากรน้ำ : กรมทรัพยากรน้ำ

1. เครื่องมือวิเคราะห์ระดับความสำเร็จของการดำเนินงานจากการใช้จ่ายงบประมาณ(Performance Assessment Rating Tool - PART) สำนักนโยบายและแผนทรัพยากรน้ำ : กรมทรัพยากรน้ำ

2. PART: Performance Assessment Rating Tool เป็นเครื่องมือ (Tool) ที่สำนักงบประมาณ ให้หน่วยงานภาครัฐใช้วิเคราะห์ระดับความสำเร็จของการดำเนินงานจากการใช้จ่ายงบประมาณของผลผลิตของหน่วยงานแบบมุ่งเน้นผลงาน Performance=ความสำเร็จของการดำเนินงานของผลผลิต (จากการใช้จ่ายงบประมาณ Assessment= ประเมิน (ก่อนให้งบประมาณ โดยดูความพร้อมเกี่ยวกับการออกแบบทิศทางและกลยุทธ์เพื่ออนาคต แผนปฏิบัติการและต้นทุนที่ของบประมาณ กิจกรรมสนับสนุนในปัจจุบัน และผลการดำเนินงานที่ผ่านมา) Rating=การจัดระดับหรืออันดับ Tool= เครื่องมือ(หรือวิธีการ หรือเทคนิค) ไม่ใช่ระบบ (System)

3. ความสอดคล้องระหว่าง PART และ SPBB SPBB – เป็นระบบการจัดการงบประมาณที่มุ่งเน้นให้หน่วยงานจัดทำและนำส่งผลสำเร็จของผลผลิตและผลลัพธ์ ที่มีความเชื่อมโยงและสอดคล้องกับเป้าหมาย ยุทธศาสตร์ และนโยบายของรัฐบาล PART – เป็นเครื่องมือวิเคราะห์ระดับของความสำเร็จในการเชื่อมโยงแผน - ผลผลิตและผลลัพธ์ของหน่วยงานกับความสอดคล้องกับ เป้าหมาย ยุทธศาสตร์ และนโยบายของรัฐบาล และวิเคราะห์ความสัมพันธ์ของผลลัพธ์ผลผลิต กิจกรรม งบประมาณ อย่างเป็นระบบ

4. โครงสร้างแผนงบประมาณตามยุทธศาสตร์โครงสร้างแผนงบประมาณตามยุทธศาสตร์ • ยุทธศาสตร์ชาติ • ความเชื่อมโยง • เกี่ยวข้องกลุ่มเป้าหมาย • แผนกลยุทธ์ • Swot & Risk • ตัวชี้วัด2Q2T1P • และ 2QCT • แผนปฏิบัติการ • คำของบประมาณ • ต้นทุนต่อหน่วย • กิจกรรมสนับสนุน • การติดตามผลรายเดือน • มีระบบข้อมูลสารสนเทศ • การตรวจสอบการใช้จ่าย • ประเมินบุคคล • การประเมินผล • VFM ความคุ้มค่า • โดยผู้ประเมินอิสระ • มีความซ้ำซ้อนกับภารกิจหน่วยงานอื่นของภาครัฐหรือเอกชนหรือไม่ • สามารถเทียบเคียงความแตกต่างได้หรือไม่

5. PART: หลักการและเหตุผล • สำนักงบประมาณพัฒนาเครื่องมือวิเคราะห์ระดับความสำเร็จของการดำเนินงานจากการใช้จ่ายงบประมาณ (PART) ตั้งแต่ปีงบประมาณ 2547 เพื่อใช้ในกระบวนการงบประมาณทั้งระบบ • ให้เป็นเครื่องมือของหน่วยงานภาครัฐใช้ในการประเมินการดำเนินงานด้วยตนเอง (Self Assessment) โดยสำนักงบประมาณจะทำหน้าที่วิเคราะห์ผลการประเมิน (Assessor) ของหน่วยงานในแต่ละปีงบประมาณ • ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2548 – ปัจจุบัน สำนักงบประมาณได้นำแนวทางการวิเคราะห์ระดับความสำเร็จของการดำเนินงานจากการใช้จ่ายงบประมาณไปใช้กับหน่วยงานนำร่อง 40 หน่วยงาน และได้ปรับปรุงแนวทางการวิเคราะห์ระดับความสำเร็จฯ ให้สามารถนำไปใช้ปฏิบัติได้อย่างมีประสิทธิภาพ

6. PART: วัตถุประสงค์ • เพื่อให้หน่วยงานภาครัฐจัดทำงบประมาณตามระบบงบประมาณแบบมุ่งเน้นผลงานตามยุทธศาสตร์ โดยตอบสนองความต้องการของกลุ่มเป้าหมายที่กำหนดไว้ • เพื่อให้หน่วยงานภาครัฐสามารถวัดระดับความสำเร็จในเชิงประสิทธิภาพ ประสิทธิผล และความคุ้มค่า • เพื่อให้มีข้อมูลสารสนเทศที่สำคัญประกอบการตัดสินใจในกระบวนการจัดการงบประมาณของสำนักงบประมาณ หน่วยงานภาครัฐ ฝ่ายบริหาร และฝ่ายนิติบัญญัติ

7. PART: ประโยชน์ • หน่วยงานภาครัฐนำผลการวิเคราะห์ PART ไปใช้ในกระบวนการจัดการงบประมาณ ในการกำหนดนโยบายและปรับทิศทางการทำงาน แก้ไขปัญหาและอุปสรรคที่เกิดขึ้นระหว่างดำเนินงาน และใช้เป็นข้อมูลปรับแผนการปฏิบัติงานเพื่อเพิ่มผลงาน (Performance) ให้สามารถนำส่งผลผลิตไปสู่เป้าหมายยุทธศาสตร์ของรัฐบาลได้อย่างมีประสิทธิภาพ • สำนักงบประมาณ คณะรัฐมนตรี และฝ่ายนิติบัญญัติ สามารถนำผลการวิเคราะห์ PART ไปใช้เป็นข้อมูลประกอบการตัดสินใจในกระบวนการงบประมาณ โดยสามารถติดตามความก้าวหน้า ปัญหาอุปสรรคในการดำเนินงาน ของหน่วยงานภาครัฐ เพื่อใช้เป็นเครื่องมือในการบริหารจัดการงบประมาณให้มีประสิทธิภาพ ประสิทธิผล คุ้มค่า และเกิดประโยชน์ต่อประชาชนอย่างแท้จริง

8. PART เป็นเครื่องมือวิเคราะห์ ความเชื่อมโยงแผน ของหน่วยงานกับ ความสอดคล้องกับ ยุทธศาสตร์ชาติและ วิเคราะห์ความสัมพันธ์ ของผลลัพธ์ ผลผลิต กิจกรรม งบประมาณ อย่างเป็นระบบ ประกอบด้วยชุดคำถาม 5 ชุดจำนวน 30 ข้อ ชุดคำถาม PART 5 ชุด ก. จุดมุ่งหมายและรูปแบบ 6 ข้อ ข. การวางแผนกลยุทธ์ 7 ข้อ จ. ผลผลิต/ ผลลัพธ์ 5 ข้อ รวม 30 ข้อ ค. การเชื่อมโยงงบประมาณ 5 ข้อ ง. การบริหารจัดการ 7 ข้อ

9. ผลผลิต เป้าหมาย ระยะยาว ผลลัพธ์ 1 5 2 6 3 4 1 1 5 5 2 2 6 7 6 7 3 3 4 4 เป้าหมาย ประจำปี 1 1 5 5 2 2 3 3 4 4 ความสัมพันธ์ของคำถาม ก. จุดมุ่งหมายและรูปแบบ 6 ข้อ ข. การวางแผนกลยุทธ์ 7 ข้อ จ. การติดตามและประเมินผล 5 ข้อ ค.การเชื่อมโยงงบประมาณ 5 ข้อ ง. การบริหารจัดการ 7 ข้อ

10. ผลผลิต / โครงการ งานสนับสนุน (เพื่อนำส่งผลผลิต) กิจกรรมหลัก กิจกรรม(สนับสนุน) PART SPBB วางแผน(Planning) ผล(Results) กระทรวง เป้าหมายการให้บริการกระทรวง ยุทธศาสตร์(Ministry Strategy) ผลลัพธ์จริง(Actual Outcomes) กรม ผลลัพธ์เบื้องต้น (Preliminary Outcomes) ผลผลิตจริง เป้าหมายการให้บริการกรม แผนกลยุทธ์ ค่าใช้จ่าย (Cost) ทางตรง(Direct) ทางอ้อม(Indirect)

11. องค์ประกอบของชุดคำถามองค์ประกอบของชุดคำถาม ข ก เพื่อทราบถึงการเชื่อมโยงความสัมพันธ์ระหว่างเป้าหมายยุทธศาสตร์ของชาติกับเป้าหมายยุทธศาสตร์ของกระทรวงและเป้าหมายการให้บริการของกรม รวมทั้งการตอบสนองความต้องการต่อกลุ่มเป้าหมาย(ลูกค้า) เพื่อให้หน่วยงานกำหนดแผนกลยุทธ์ให้สอดคล้อง เชื่อมโยงกับการบรรลุเป้าหมายเชิงยุทธศาสตร์ชาติ เป้าหมายการให้บริการของกระทรวงและเป้าหมายการให้บริการของหน่วยงาน การวางแผนกลยุทธ์ 7 ข้อ จุดมุ่งหมายและรูปแบบ 6 ข้อ ค เพื่อทราบถึงการจัดทำ แผนปฏิบัติการประจำปี และความเชื่อมโยงระหว่างผลผลิต กิจกรรม และงบประมาณ/ทรัพยากรรวมทั้งการกำหนดตัวชี้วัดความสำเร็จตาม ระยะเวลาที่กำหนดทุกกิจกรรมหลัก การเชื่อมโยงงบประมาณ 5 ข้อ

12. จ ง เพื่อทราบถึงระบบบริหารจัดการในด้านการวางแผน ระบบสารสนเทศ และระบบข้อมูล การนำต้นทุนต่อหน่วยผลผลิตไปใช้ประโยชน์กระบวนการการวัดผลการดำเนินงาน และ/หรือปรับปรุงการดำเนินงานให้มีประสิทธิภาพและความคุ้มค่า การตรวจสอบทางการเงิน และการประเมินบุคคลที่สัมพันธ์กับการนำส่งผลผลิต เพื่อทราบถึงความก้าวหน้าของผลผลิตและผลลัพธ์ ประสิทธิภาพในการดำเนินงาน ความคุ้มค่าเชิงเศรษฐกิจและ/หรือสังคม การเทียบเคียงผลผลิตของส่วนราชการและหน่วยงานเอกชนอื่นและผลการประเมินจากผู้ประเมินอิสระ การประเมินผล ในระดับผลผลิต/ผลลัพธ์ 5 ข้อ การบริหารจัดการ 7 ข้อ องค์ประกอบของชุดคำถาม (ต่อ)

13. ใครเป็นผู้ที่ตอบคำถาม PART ผู้บริหารระดับสูงของหน่วยงาน ตอบ หมวด ก. (โดยคณะทำงานจัดทำคำของบประมาณ) ผู้บริหารระดับสูงที่รับผิดชอบด้านยุทธศาสตร์และด้านประเมินผล ตอบ หมวด ข. (โดยคณะทำงานจัดทำคำของบประมาณ แผนยุทธศาสตร์ และรายงานการประเมินผล) ผู้บริหารที่รับผิดชอบด้านการจัดทำแผนปฏิบัติการตอบ หมวด ค. (โดยคณะทำงานจัดทำคำของบประมาณ และแผนปฏิบัติการ) หน่วยปฏิบัตินำส่งผลผลิต ตอบ หมวด ง. (โดยคณะทำงานจัดทำแผนปฏิบัติการ และหัวหน้าทีมงานในกระบวนการผลิตและให้บริการ) ผู้บริหารระดับสูงที่รับผิดชอบด้านยุทธศาสตร์และด้านประเมินผล ตอบ หมวด จ. (โดยคณะทำงานจัดทำคำของบประมาณ แผนยุทธศาสตร์ และรายงานการประเมินผล) แบบฟอร์ม PART

14. PART ต้องการเอกสารหลัก • แผนกลยุทธ์ของหน่วยงาน ที่แสดงโครงสร้างยุทธศาสตร์ การวิเคราะห์สภาพแวดล้อม กลยุทธ์ภายใต้ยุทธศาสตร์ ตัวชี้วัดจำแนกผลลัพธ์ QQTTP(2Q2T1P) และผลผลิต QQCT แผนการประเมินผล (หมวด ก. หมวด ข.) ที่ผ่านความรับรู้ของผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย • แผนปฏิบัติราชการ 4 ปี ของหน่วยงาน (หมวด ค.) • แฟ้มเอกสารรายงานเกี่ยวกับกิจกรรมสนับสนุน ได้แก่ แบบรายงานเสนอผลการติดตามรายเดือน แบบรายงานเสนอผลการการจัดทำฐานข้อมูล รายงานการประชุมที่ใช้ระบบสารสนเทศสำหรับปรับปรุงงาน หลักเกณฑ์การประเมินความคุ้มค่า รายงานการตรวจสอบของ สตง. และตัวอย่างแบบฟอร์มภาระงานรายบุคคลที่กรอกแล้ว (หมวด ง.) • รายงานการประเมินผลของผลผลิตที่วัดประสิทธิภาพและประสิทธิผลของผลผลิต และผลกระทบ ที่ประเมินผลโดยตนเองและโดยผู้ประเมินอิสระจากภายนอก (หมวด จ.)

15. เอกสารที่ไม่เกี่ยวข้องและใช้ทดแทนไม่ได้เอกสารที่ไม่เกี่ยวข้องและใช้ทดแทนไม่ได้ • Balanced Scorecard (แทนแผนกลยุทธ์ของหน่วยงาน – หมวด ข.) • คำรับรองการปฏิบัติราชการของส่วนราชการ หรือคำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมการประเมินผล หรือสัญญาจ้างการออกแบบการพัฒนาระบบข้อมูลเพื่อการประเมินผล (แทนแผนการประเมินผล –หมวด ข.6) • รายงานเร่งรัดการเบิกจ่ายงบประมาณ หรือมาตรการลดค่าใช้จ่ายตามนโยบายของรัฐบาล เช่นไฟฟ้า น้ำประปา และกระดาษรีไซเคิล (แทมาตรการที่เกิดจากการคำนวณและใช้ต้นทุนต่อหน่วย -หมวด ง.3) • รายละเอียดบัญชีงบดุล รายงานการควบคุมภายในตามแนวทางของ สตง. แทนหนังสือแจ้งผลการตรวจสอบของ สตง. หมวด ง.6) • แผนพัฒนาบุคลากร (แทนภาระงานรายบุคคล –หมวด ง.7) • รายงานผลตามคำรับรองการปฏิบัติราชการ หรือข้อกำหนดโครงการติดตามและประเมินผล (แทนรายงานการประเมินผลผลผลิตและผลลัพธ์ รวมทั้งการประเมินความคุ้มค่า หมวด จ.3 จ.5) • รายงานประจำปีที่แสดงการจัดทำกิจกรรม หรือรายงานการประเมินผลที่ไม่ประเมินผลลัพธ์ – หมวด จ.1)

16. ความไม่ถูกต้องของคำอธิบายและเอกสารประกอบความไม่ถูกต้องของคำอธิบายและเอกสารประกอบ • คำอธิบายในแบบรายงานไม่ตรงกับคำถาม • บางหน่วยงานแก้ไขคำสั่งในแบบรายงาน PART • เอกสารประกอบคำตอบไม่แสดงข้อความอ้างอิงว่าอยู่ในหน้าใด • เอกสารประกอบที่เป็นวาระการประชุมมีหัวข้อที่ไท่ตรงกับคำถามหรือไม่มีข้ออภิปรายในรายะเอียด • ตัวชี้วัดผลลัพธ์ในหมวด จ. ไม่ตรงกับแผนกลยุทธ์ในหมวด ข. หรือแผนบริหารราชการแผ่นดิน และหรือ ยุทธศาสตร์ชาติ ในหมวด ก. • หมวด ง.นำเพียงแบบฟอร์เปล่ามาแสดง (หรือนำเอาส่วนที่ไม่เกี่ยวข้องมาแสดง) • เนื้อหาคำอธิบายในเอกสารประกอบไม่ตรงกับชื่อหน้าปก • นำรายงาน “การสำรวจความพึงพอใจ” มาใช้แทน “รายงานการสำรวจความต้องการของประชาชน” • บางหน่วยงานนำแผนกลยุทธศษสตร์ของพื้นที่หรือแผนบูรณาการระดับชาติมาเป็นแผนกลยุทธ์ของหน่วยงาน • บางหน่วยงานนำแผนปฏิบัติการประจำปีมาใส่ปกแผนกลยุทธ์

17. ขั้นตอนการปฏิบัติงานการใช้ PART ประชุมชี้แจงให้แก่ส่วนราชการฯ เกี่ยวกับแนวทางและ วิธีการประเมินโดยการใช้เครื่องมือ PART ส่วนราชการฯ ประเมินตนเองตามชุดคำถาม PART และจัดทำรายงานผลการประเมินฯ พร้อมเอกสารประกอบให้สำนักงบประมาณ สำนักงบประมาณ (คณะผู้พิจารณา/PART Assessor Team) พิจารณารายงานผลการประเมินฯ และเอกสารประกอบของส่วนราชการฯ

18. สำนักงบประมาณ (คณะผู้พิจารณา/PART Assessor Team)ประชุมร่วมกับส่วนราชการฯ เกี่ยวกับผลการประเมินฯ โดยอาจสอบถามและขอให้ส่วนราชการฯ ชี้แจงหรืออธิบายหรือส่งเอกสารประกอบเพิ่มเติม (แล้วแต่กรณี) ส่วนราชการฯ จัดส่งคำชี้แจงหรือคำอธิบายหรือเอกสารประกอบเพิ่มเติมต่อสำนักงบประมาณ เพื่อยืนยันผลการประเมินฯ สำนักงบประมาณ (คณะผู้พิจารณา/PART Assessor Team)สรุปผลการพิจารณารายงานการประเมินฯ ของส่วนราชการฯ และแจ้งผลให้ส่วนราชการฯ ทราบ

19. ส่วนราชการฯ อุทธรณ์ผลการพิจารณาฯ ต่อสำนักงบประมาณ (คณะอนุกรรมการพิจารณาฯ) ภายในระยะเวลาที่กำหนด สำนักงบประมาณ (คณะอนุกรรมการพิจารณาฯ) พิจารณาตัดสินผลการอุทธรณ์ของส่วนราชการฯ และเสนอต่อคณะกรรมการกลั่นกรองฯ (มีผู้อำนวยการสำนักงบประมาณเป็นประธาน) เพื่อให้ความเห็นชอบ สำนักงบประมาณจัดทำรายงานสรุปผลการประเมินระดับความสำเร็จของการใช้จ่ายงบประมาณของส่วนราชการฯทั้งหมดเพื่อเสนอต่อคณะรัฐมนตรีและสาธารณะ

20. การเกณฑ์การให้คะแนนและจัดกลุ่มPARTการเกณฑ์การให้คะแนนและจัดกลุ่มPART เขียว เหลือง แดง

21. ตัวอย่างการคำนวณคะแนน PART ตัวอย่าง Radar Graph เหลือง

22. คะแนนหายไปไหน? • ไม่ได้ประเมินความคุ้มค่า (ง5 จ3) (ม.22) 2.86+6.0 = 8.86 • ไม่ได้ประเมินผลลัพธ์ตามแผนกลยุทธ์ (จ1) (ม.6,16) = 6.0 • ไม่มีตัวชี้วัดผลผลิต-ผลลัพธ์ในแผนกลยุทธ์ (ข2 ข3) (ม.14) 2.86+2.86 = 5.72 • ไม่มีแผนกลยุทธ์และไม่ปรับแผนกลยุทธ์ (ข1 ข7) (ม.13,16) 2.86+2.86 = 5.72 • ไม่มีข้อมูลตามเวลาและการใช้ระบบข้อมูล (ง2 ง3) (ม.16,9) 2.86+2.86 = 5.72 • ไม่เชื่อมโยงค่าเป้าหมายระดับชาติ (ก2) (ม.6) = 1.67 • ไม่ประเมินบุคคลที่เชื่อมโยงกับผลผลิต (ง7) (ม.47) = 2.86 • ไม่ได้ใช้ต้นทุนต่อหน่วย (ง4) (ม.21) = 2.86 • ไม่จัดหาผู้ประเมินอิสระ (ข5 จ3) (ม.45) 2.86+6.0 = 8.86

23. ตัวอย่างแผนปฏิบัติงาน (กิจกรรมและขั้นตอน) พร้อมแผนภูมิ Bar Chart แสดง แผนงานและแผนเงิน

24. ขอขอบคุณทุกท่าน สวัสดีปีใหม่ ๒๕๕๓