Nove naloge svetov delavcev pri oblikovanju/preoblikovanju pokojninskih načrtov v podjetjih

1. Nove naloge svetov delavcev pri oblikovanju/preoblikovanju pokojninskih načrtov v podjetjih Ljubljana, 27. 2. 2013

2. Ali zaposleni cenijo dodatno pokojninsko zavarovanje 1. steber 2. steber neobvezen pokojninski skladi pomoč delodajalca davčna olajšava Zaposleni s povprečno plačo, ki mu delodajalec plačuje maksimalno premijo v višini 84 € mesečno, bi v primeru izplačila v obliki plače prejel le 54 €! • obvezen - medgeneracijska pogodba • prispevki: delavec15,5%, delodajalec 8,85% bruto plače Kolektivno dodatno pokojninsko zavarovanje je za posameznika najugodnejša oblika varčevanja za starost!

3. Ali delodajalci cenijo dodatno pokojninsko zavarovanje Posamezniki se odločajo med: • Povišanjem plače ali kolektivno shemo (denar danes ali v prihodnosti) • Med varčevanjem v drugem stebru ali druge oblike življenjskih zavarovanj (prednost donosa in fleksibilnosti ali davčnih olajšav) • Izplačilom iz drugega stebra po 120 mesecih DEJSTVA: • Več kot 80 % zaposlenih premalo varčuje za pokojnino … • Dodatno pokojninsko zavarovanje je zelo odvisno od razumevanja delodajalcev in davčnih ugodnosti, ki jih nudi država

4. Vloga predstavnikov zaposlenih: ZPIZ-2 krepi vlogo predstavnikov zaposlenih! • Iniciativna - kot pobudniki oblikovanja/preoblikovanja pokojninskega načrta kolektivnega zavarovanja • (Po)svetovalna - sogovornik pri izbiri izvajalca in svetovalec zaposlenim • Nadzorna - spremljanje izvajanja pogodbe o oblikovanju pokojninskega načrta in po novem poslovanja sklada

5. Iniciativna vloga predstavnikov zaposlenih: Pobudniki oblikovanja/preoblikovanja pokojninskega načrta kolektivnega zavarovanja • Kolektivna pogodba (pogodba o oblikovanju pokojninskega načrta) • Pogoji za vključitev, višina vplačila ali način izračuna višine vplačila, višina vplačila v primeru dela s skrajšanim delovnim časom, v primeru dopolnilnega dela ter v času prejemanja nadomestil, rok za plačilo premije, stroški upravljavca • Pokojninski načrt • Opredelitev sklada, pogoji za vključitev in prenehanje zavarovanja, pogoji za pridobitev pravic, postopek uveljavljanja pravic, mirovanje in zadržanje. • Po novem poseben pokojninski načrt za rente-pravica izbire izplačevalca! • Pogodba o financiranju • Način in roki plačevanja, višina vplačil, stroški (stopni in izstopni) • v skladu z določbami zakona in s pogodbo o oblikovanju pokojninskega načrta, ki jo delodajalec sklenil s svojimidelavci

6. Ključne vsebinske spremembe dodatnega pokojninskega zavarovanja po ZPIZ-2 • Možnost oblikovanja krovnega sklada s podskladi življenjskega cikla - mlajšim zavarovancem ponuditi manj konzervativen način varčevanja • Delodajalec lahko oblikuje in financira tudi več pokojninskih načrtov in zaposlenim omogoči, da izberejo pokojninski načrt, v katerem bodo varčevali za dodatno pokojnino • Uskladitev obstoječih pokojninskih načrtov in pravil dodatnega pokojninskega zavarovanja • Natančneje določena razmerja med zaposlenim, delodajalcem in izvajalcem pokojninskega načrta in povečan vpliv zavarovancev na poslovanje pokojninskega sklada

7. Krovni pokojninski sklad • Je pokojninski sklad (vzajemni ali kritni), sestavljen iz najmanj treh podskladov, ki so oblikovani, kot ločeno premoženje. • Podskladi se razlikujejo po naložbeni politiki ustrezno prilagojeni ciljni starostni skupini člana, eden od podskladov mora zagotavljati zajamčen donos. • Pri prenosu sredstev med podskladi istega upravljavca, upravljavec ni upravičen do vstopnih in izstopnih stroškov. • Mlajšim zavarovancem zagotovljen manj konservativen način varčevanja!

8. Uskladitev pokojninskih načrtov dodatnega pokojninskega zavarovanja po ZPIZ-2 • Za uskladitev pokojninskih načrtov in pravil upravljanja je določeno obdobje dveh let po uveljavitvi ZPIZ-2 • Do uskladitve pokojninskih načrtov in pravil se uporabljajo obstoječi akti - za vsa razmerja, ki niso bila urejena v pokojninskem načrtu in je zanje neposredno veljal ZPIZ-1, pa velja ZPIZ-2 oziroma prehodne določbe -417 člen izstop po 120 mesecih in enkratno izplačilo • Pri uskladitvi pokojninskih načrtov in pravil z ZPIZ-2 smo izvajalci odvisni od sprejema številnih podzakonskih aktov v pristojnosti ATVP, Ministrstva za delo in Ministrstva za finance!

9. Vključitev v kolektivno zavarovanje po ZPIZ-2 • Pod enakimi pogoji in po svoji izbiri se vključijo vsi zaposleni • Delavec, ki ne želi biti vključen, mora delodajalcu podati pisno izjavo, da se ne želi vključiti • Vključitev – z dnem vplačila v pokojninski sklad, brez pristopne izjave • Upravljavec izda obvestilo o vključitvi • Začetek zavarovanja je prvi dan v mesecu za katerega je bilo vplačilo izvedeno (mesečno, kvartalno, polletno ali letno vplačilo)

10. Ostale bistvene spremembe dodatnega pokojninskega zavarovanja po ZPIZ-2 • Vsa sredstva po 1. 1. 2013 namenjena dodatni pokojninski renti, razen če le-ta znašajo manj kot 5.000 EUR-v tem primeru izplačilo v enkratnem znesku • Vsa zbrana sredstva do 31. 12. 2012 se po izteku 120 mesecev kadarkoli lahko izplačajo v enkratnem znesku (ohranitev pridobljenih pravic) • Blažji pogoj za pridobitev pravice do dodatne pokojnine - zgolj uveljavitev pravice do starostne, vdovske, invalidske pokojnine pri ZPIZ • Odpravljen pogoj 51 % vključenih zaposlenih za uveljavljanje davčnih olajšav im možnost vključitve tudi samostojnim podjetnikom in pretežnim lastnikom podjetij • Odbor sklada kot obvezen dodaten nadzorni organ, ki skrbi za zagotavljanje pravic zavarovancev

11. Obveščanje po novem Modra zavarovalnica že zagotavlja dostop do e-računa • Upravljavec članom in delodajalcem omogoči elektronski sistem obveščanja v obliki elektronskega predala oziroma dostopa do osebnega portala. • (Na zahtevo člana sklada bo upravljavec izdal tudi pisno potrdilo o številu enot premoženja).

12. Svetovalna vloga predstavnikov zaposlenih: Sogovorniki pri izbiri izvajalca in svetovalci zaposlenim! • prednosti in slabosti posamezne oblike (vzajemni pokojninski sklad, kritni sklad), • Upravljavci pokojninskega sklada: • Banke • Pokojninske družbe • Zavarovalnice Katere so ključne vsebine pri izbiri upravljavca sredstev dodatnega pokojninskega zavarovanja • Varnost/kapitalska ustreznost, • Transparentno poslovanje • Stroški upravljanja • Obseg zagotavljanja zajamčene donosnosti • Način vrednotenje premoženja

13. Primerjava velikosti domačih pokojninskih skladov (stanje 31.12.2012; v mio EUR) Vir: Dnevnik, februar 2013

14. Ocena prostega kapitala upravljavcev pokojninskih skladov Vir: Letna poročila upravljavcev za leto 2011

15. Nadzorna vloga predstavnikov zaposlenih: Spremljanje izvajanja pogodbe o oblikovanju pokojninskega načrta in po novem tudi poslovanja sklada ZAGOTOVITEV REDNIH VPLAČIL - SANKCIONIRANJE KRŠITEV • Kršitev pravic iz pogodbe o oblikovanju pokojninskega načrta in pokojninskega načrta • Neplačevanje prispevkov s strani delodajalca (upravljavec obvesti socialne partnerje ODBOR SKLADA kot obvezen dodaten nadzorni organ, ki skrbi za zagotavljanje pravic zavarovancev predvsem z vidika transparentnejšega delovanja izvajalcev, obveščenosti članov ter tudi zaradi možnosti, da sami člani vplivajo na poslovanje pokojninskega sklada

16. Kontakt Modra zavarovalnica, d. d. Dunajska cesta 119 1000 Ljubljana Vesna Razpotnik Tel. številka: 01 47 46 736 Fax: +386 1 47 46 754 E-mail: vesna.razpotnik@modra-zavarovalnica.si Web site: www.modra-zavarovalnica.si