1 / 20

Informationsmöte om den framtida Kapitaltäckningsrapporten och den stundande Parallellrapportering

Informationsmöte om den framtida Kapitaltäckningsrapporten och den stundande Parallellrapportering. Agenda. Den framtida kapitaltäckningsrapporten EU processen FI-processen Förslag till IRK-tabeller Rapporteringens omfattning för IRK-institut Övriga frågor. Huvuddragen i EU-arbetet.

lorene
Download Presentation

Informationsmöte om den framtida Kapitaltäckningsrapporten och den stundande Parallellrapportering

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript


  1. Informationsmöte om den framtida Kapitaltäckningsrapporten och den stundande Parallellrapportering

  2. Agenda • Den framtida kapitaltäckningsrapporten • EU processen • FI-processen • Förslag till IRK-tabeller • Rapporteringens omfattning för IRK-institut • Övriga frågor

  3. Huvuddragen i EU-arbetet • COREP lämnade i början av september över ett förslag till EU-gemensam kapitaltäckningsrapportering till CEBS • CEBS beslutade den 25 oktober att anta ett EU-gemensamt förslag utan ytterligare remissrunda

  4. Huvuddragen i EU arbetet • Informationen i den föreslagna rapporten omfattar endast Pelare I och kan kategoriseras som ”Core” och ”Detailed” • Core är obligatoriskt för medlemsländerna • Detailed är frivilligt för medlemsländerna • Tillsynsmyndigheten har dessutom möjlighet att begära in ytterligare information

  5. Agenda • Den framtida kapitaltäckningsrapporten • EU processen • FI-processen • Förslag till IRK-tabeller • Rapporteringens omfattning för IRK-institut • Vad ska rapporteras? • Övriga frågor

  6. FI-processen • FI tycker att CEBS rapportförslag är bra och kommer därför till stor del att följa det när vi utformar den svenska rapporten • FI kommer dessutom att utnyttja möjligheten att lägga till information i rapporten som vi anser är nödvändiga för vår tillsyn • Kan vara svårt att redan idag veta behovet inom vissa områden: • Dessa delar kan därför initialt bli mindre/mer omfattande än det behov som kan tänkas behövas på lång sikt

  7. Tidplan internt arbete Hösten: Test av kapitaltäcknings-rapport på ett antal institut Mitten av nov: Marknadsrisker + Instruktioner och hänvisningar för IRK-blanketterna Jan: Pelare II + Stora exponeringar Kapitalbas nov/dec 2005 2006 Feb: Förslag på kapitaltäckningsrapport, remiss 2 mån, för-beredelse av IT-system

  8. Agenda • Den framtida kapitaltäckningsrapporten • EU processen • FI-processen • Förslag till IRK-tabeller • Rapporteringens omfattning för IRK-institut • Vad ska rapporteras? • Övriga frågor

  9. Förslag till IRK-tabeller • Remisstiden på FI:s förslag till IRK-tabeller löpte ut den 21 september. • Bankföreningen (BF) inkom med följande feedback: • Bra med en EU-gemensam kapitaltäckningsrapport • Rapportering som ligger utanför Pelare I bör tas in i ett annat sammanhang • Rapporteringsinstruktioner och hänvisningar till de föreslagna blanketterna måste göras utförligare och tydligare • Parallellrapporteringen bör inte omfatta mer detaljuppgifter än nödvändigt

  10. Förslag till IRK-tabeller • FI kommer att begära in information som ligger utanför Pelare I i samma sammanhang vilket även är förenligt med COREP • FI beräknar att i mitten av november kunna lämna utförligare och tydligare rapporteringsinstruktioner och hänvisningar för IRK-blanketterna • Med anledning av de förändringar som skett inom COREP samt de åsikter som framkommit vid externremissen har FI arbetat fram ett nytt förslag

  11. Förslag till IRK-tabeller • Ett antal kolumn- respektive radnamn har ändrats • Följande större förändringar har skett • FI kommer inte att begära att institutet bryter ner totalt alla exponeringar i åtaganden i och utanför balansräkningen, repor och derivat • Raden Exponeringar i form av avvecklingsrisk har tillkommit • Kolumnen EAD efter nettningsavtal har utgått • Följande större förändring diskuteras • Institutet ska uppge delen motpartsrisk av EAD

  12. Förslag till IRK-tabeller • Exempel 1: Rapportering av PD-riskklasser i mallen ”Kreditrisk IRK Modell 1 Modell 2 Rapportering Riskklass 1 Riskklass 1 Riskklass A Riskklass A Riskklass 2 Riskklass B Riskklass 3 Riskklass 2 Riskklass 4 Riskklass C Riskklass B Riskklass 5 Riskklass 3 Riskklass 4 • Kriterier för rangordning (lägst först): • PD-estimat • Nedre gräns för klassen • Övre gräns för klassen Riskklass C Riskklass 5

  13. Förslag till IRK-tabeller • Exempel 2: Vad avses med kolumnerna utflöde respektive inflöde med anledning av kreditriskskydd med substitutionseffekt? Med nedanstående exempel vill FI förtydliga om vad som avses: Ett institut har en exponering om 100 kronor under exponeringsklassen Företagsexponeringar. Institutet erhåller ett kreditriskskydd med substitutionseffekt från ett företag med ett lägre PD-estimat om 50 kronor och ett kreditriskskydd med substitutionseffekt från annat institut om 50 kronor • I ovanstående exempel blir det Totala utflödet 100 kronor och det Totala inflödet 50 kronor under exponeringsklassen Företagsexponeringar. Under exponeringsklassen institutexponeringar blir det Totala inflödet 50 kronor.

  14. Förslag till IRK-tabeller • Exempel 3: Vad är det som efterfrågas under Fördelning av EAD som täcks av kreditriskskydd som påverkar LGD-estimaten? Med nedanstående exempel vill FI förtydliga om vad som avses: Ett institut har en exponering om 100 kronor. Vidare finns ett kreditriskskydd om 50 kronor i form av en fastighet och ett kreditriskskydd om 20 kronor i form av en kundfordran. I detta fall ska institutet rapportera 50 kronor under kolumnen fastighet och 20 kronor under kolumnen kundfordran.

  15. Agenda • Den framtida kapitaltäckningsrapporten • EU processen • FI-processen • Förslag till IRK-blanketter • Rapporteringens omfattning för IRK-institut • Hur rapportera? • Övriga frågor

  16. Rapporteringens omfattning, IRK

  17. Agenda • Den framtida kapitaltäckningsrapporten • EU processen • FI-processen • Förslag till IRK-blanketter • Rapporteringens omfattning för IRK-institut • Hur rapportera? • Övriga frågor

  18. Hur rapportera? • Parallellrapportering samt Kapitaltäcknings-rapportering kommer att göras genom Periodisk inrapportering via internet • Dessutom ska vi tillhandahålla XBRL om det finns ett intresse hos er • Ej aktuellt för parallellrapportering

  19. Periodisk inrapportering till FI via internet • Används idag av nära 100% av bankerna och 100% av värdepappersbolagen • Säkerhet - Påloggning med kort + kod • Kvalitet – Inbyggda kontroller och beräkningar • Möjlighet att använda transaktionsfil som alternativ till manuell registrering i elektronisk blankett • Transaktionsfil kommer så småningom även att kunna skapas i XBRL-format

  20. Agenda • Parallellrapportering för IRK-institut • Den framtida kapitaltäckningsrapporten • EU processen • FI-processen • Förslag till IRK-blanketter • Hur rapportera? • Övriga frågor

More Related