部署二： 2012 年审计重点工作

1. 强化文化建设 再铸沿海辉煌 部署二：2012年审计重点工作

2. 前言 改善风控审计方法 确定风控审计工作重点 加强风控审计独立性 扩大风控审计范围及来源 目录 6 强化审计处理执行

3. 前言 • 《沿海基本法》颁布十年以来，历经了“起步、发展、调整、成长”各阶段，“三创价值观”已成为绝大部分员工与企业相互拥有、共同成长的共有理念！ • 但不可否认，实际工作中还存在部分与“三创价值观”相违背的不良工作习惯和作风： • 奖惩不分明。是非价值不清，奖惩无体系； • 缺乏执行力。有布置无落实，战略不落地； • 合作精神差。内部扯皮多、缺少无界合作； • 缺少担当力。借口多、好的习惯与做法不能坚持； • 损益观念弱。浪费现象较普遍，精打细算意识不足。 • ……….

4. 前言 以上存在的不良工作习惯,已严重影响企业的效率和凝聚！集团审计工作在2012年以推动企业文化建设和改善不良作风为主旋律! 集团风控审计部在2012年从四个方面来指导和加强审计工作! 贯彻文化 匹配战略 指导思想 突出专业 聚焦重点

5. 郑荣波、王红梅、李霆 江鸣、陶林、郑荣波 总裁办初审 审计委员会复审 直送审计委员会审批 一、加强风控审计“独立性” 现调整 原构成 审计委员会 现调整 原程序 审计处理 经过调整，2012年审计委员会由公司股东构成，将减少审计过程的环节和干涉，提高审计效率，增强审计工作的独立性和审计结果的客观性！

6. 二、扩大风控审计“范围与来源” 风控审计范围 2011年以 沿地板块为主 2012年涵盖沿地、沿科、 沿创、沿基各业务板块 风控审计来源 2012年： 1、在例行审计基础上多开展专项审计，对重点业务、重要事项进行专项工作； 2、对内外部举报、决策或决定是否得到执行，进行调查和核实。 2011年以例行审计为主、加以少量的专项审计

7. 三、改善风控审计“方法” 逐步提升 常规性审计、检查方法，审计发现多以描述和反映为主 2011年 联合审计，利用集团内部专业资源，提升审计质量和深度。 2 突出重点 1 2012年 3 集中资源，关注影响集团战略目标实现的重点业务和重要事项。 揭示本质 对发现的问题溯根求源，挖掘其背后的根源和产生本质原因。

8. 双击添加标题文字 工作重点一 1、编制《沿海奖惩条例》，明确沿海禁止的行为 2、对先进事迹、人物给予表杨； 3、对违规行为给予处理； 4、对“内外部举报”、“板块间争议扯皮问题”进行调查和核实； 5、对“决策和决定”进行督办和核实。 奖惩体系执行 检查 四、确定风控审计“工作重点” 有法可依，明晰“沿海是非价值观”； 奖罚分明，改变“说了就算了、不了了之、相互扯皮、不敢担当”的行为习惯； 弘扬正气，严惩“损害公司利益”行为！

9. 双击添加标题文字 工作重点二 关注“合同管理业务流程”10大业务内容： 1、合同规划未编制或超规划内容； 2、应招标而不招标； 3、招采程序不合规； 4、不合格供应商入库或选用； 5、未签合同即施工； 6、合同出款无依据； 7、合同管理责任不明确或履行不到位； 8、验工计量不实； 9、变更签证不实； 10、合同结算依据不足； 合同管理 审计 四、确定风控审计“工作重点” 规范运作，公开透明，杜绝浪费，提高性价比！

10. 双击添加标题文字 工作重点三 1、通过“合同专项审计”，对200万以上合同进行专项检查，揭示流程执行的合规性、流程的合理性、成本效率、及领导的责任心； 2、通过“营销价格管理专项审计”，对销售价格审批、财务复核、及实际执行的业务流程检查，评估销售价格管理的内控措施的合规性和有效性； 3、对业务流程执行结果进行检查、及调研，收集整理流程执行中存在的问题和意见，用于流程优化。 风控 检查和评估 四、确定风控审计“工作重点” • 流程持续优化，达到成本和效率的平衡； • “负责任的态度+良心”，是职业经理人的基本职业操守！也是企业内控有效的基本保证！

11. 五、强化“审计处理执行” 1 2 3 4 审计处理执行 审计委员会签发下达的审计处理决定，由板块总裁办、人力资本部负责具体执行 审计报告 审计部门经过内部复核程序，将审计结果报送审计委员会。 审计处理审议 审计委员会确定处理决定，经主任委员签批后下发执行。 审计处理公示 审计委员会签发下达的审计处理决定，在集团网站上予以公示。 风控审计部将定期追踪《审计处理决定》的执行结果，并报告审计委员会后公示。

12. 结束语 企业需要核心价值观来引导日常决策的方向，以确保使命完成和愿景实现。 三创精神就是沿海核心价值观的浓缩和精华！ 集团风控审计部将会以坚定的信念和常抓不懈的决心，维护和推动《沿海基本法》的落实！