Presentasjon av regnskapsresultatet for 2006

1. Presentasjon av regnskapsresultatet for 2006 Regnskapet for 2006 Pressekonferanse 12. februar 2007 1

2. Hva sa vi i tiltredelseserklæringen? • Orden i økonomien er en grunnleggende forutsetning for å ha handlefrihet til å kunne nå vedtatte politiske målsetninger. • Jobbe for et mer rettferdig inntektssystem for storbyene • Mer rasjonell drift, med desentralisert ansvar og styring og en tydelig to-nivå modell • Nytt økonomisystem og bedre kontroll 2

3. Regnskap 2006 - resultat 3

4. Konsekvenser av full inndekningav tidligere års underskudd • Akkumulert underskudd pr. 31.12.2003 på 895 mill er nedbetalt i sin helhet i årene 2005 og 2006 (resultatet i 2004 var 0) • Bystyret vil behandle årsregnskapet for 2006 i sitt juni-møte – etter dette forventer vi at Fylkesmannen vil stryke Bergen fra ”Robek-listen” • I årsbudsjett 2007 (og i driftsopplegget for 2008) er det budsjettert med inndekking av tidligere års underskudd på 49,3 mill årlig, som nå kan omdisponeres. 4

5. Underskudd - Inndekning mill.kr. 5

6. Regnskap 2006 – mot siste prognose (tertialrap 2-2006) 6

7. Byrådsavdelingene og bystyrets organer - nettoavvik mellom budsjett og regnskap (mill kr. ) 7

8. Avvik tjenesteområdene ift budsjett 2000-2006 8

9. Barnehager og skoler Barnevernstjenester Tiltak for eldre og oms.trengende Sosialtjeneste Helsetjenester Brannvesen Samferdsel Fysisk byplanlegging Administrasjon 38,8 mill -11,7 mill -27,2 mill 35,0 mill -3,8 mill 5,1 mill 4,8 mill 2,4 mill 7,2 mill Tjenesteområder – avvik i byrådsavdelingene 9

10. Tjenesteområder – avvik i byrådsavdelingene • Barnehage og skole • Skolenes driftsår (skoleåret) faller ikke sammen med regnskapsåret (kalenderåret). En vesentlig del av skolenes overskudd er planlagt disponert i løpet av skoleåret, og skolene har i 2006 fullt ut benyttet den muligheten de har til å overføre ubrukte midler til nytt budsjettår. Overskuddet ble noe større enn planlagt på grunn av leveringssvikt på lærebøker som var bestilt til høsten 2006. • Den statlige finansieringen av undervisning i norsk og samfunnskunnskap for språklige minoriteter er under omlegging, og i denne forbindelse er størrelsen av statstilskuddet blitt noe større enn forventet. • Også de kommunale barnehagene går med noe mindreforbruk og overfører ubrukte midler til 2007. 10

11. Tjenesteområder – avvik i byrådsavdelingene • Barnevern • Det har vært stort press på tjenesten gjennom nye meldinger, undersøkelser og tiltak. Som følge av dette har ikke tjenesten klart å realisere de resultatkrav som var stilt i budsjettet. • Tiltak for eldre og omsorgstrengende • Betydelig økning i tjenestebehov hos hjemmeboende og brukere i bofellesskap har ført til merforbruk innenfor hjemmesykepleien og tjenester for utviklingshemmede. 11

12. Tjenesteområder – avvik i byrådsavdelingene • Sosialtjenester • Gjennom året har det vært en nedgang i antall klienter som følge av et langvarig og systematisk tiltaksarbeid og et gunstig arbeidsmarked. • Helsetjenester • Aktivitetsnivå ut over budsjett for tjenester innen fysio- og egoterapi og ved Bergen Legevakt. 12

13. Tjenesteområder – avvik i byrådsavdelingene • Brannvesen • Vakanser og redusert innkjøp av varer og tjenester, merinntekter på alarmtjenesten og mindreutgifter til ambulansetjenesten som følge av samordning med øvrig beredskapstjeneste. • Samferdsel • Mildvær har gitt innsparing på budsjett for vinterveihold. Videre er det innsparinger på vedlikeholdsbudsjett pga press i markedet(manglende kapasitet til å utføre oppdrag). • Fysisk byplanlegging • Det har vært vakanser i stillinger innenfor plan/byggesak som følge av rekrutteringsproblemer. Også disse tjenestene merker manglende kapasitet hos underleverandører til å gjennomføre oppdrag. • Administrasjon • I hovedsak skyldes innsparingen vakanser 13

14. Regnskap 2006 - Pensjon • Bykassens pensjonskostnader bokføres ihht beregninger fra aktuarer i forsikringsselskapene • Beregningene gjøres ihht forskrift og beregningsforutsetninger fastsatt av KRD • Redusert pensjonskostnad (ca 80 mill) først klarlagt etter mottak av aktuarberegninger og avregninger forfalt premie ved årsskiftet 14

15. Utbytteføring av fusjonen Gaia/HSD • Ved salg av finansielle anleggsmidler (herunder også fusjoner) skal en andel av salgsinntekten regnes som avkastning på innskutt kapital, dersom kommunen alene eller sammen med andre kommuner har bestemmende innflytelse • Avkastning på innskutt kapital er en driftsinntekt – og er beregnet til 39,2 mill. • Forholdet ikke kjent ved behandlingen av tertialrapport 2-2006 15

16. Regnskap 2006 – økonomisk hovedoversikt 16

17. Det viktigste til slutt: Underskuddet er borte Historiens beste resultat 17