Download
1 / 12
120 likes | 348 Views
Barclays Bank Egypt. حوكمة الشركات في القطاع المصرفي... سبيل الأمان. ا لمحتويات. تاريخ حوكمة الشركات وجهات نظر خاصة بالحوكمة الحوكمة والجهاز المصرفي المصري تطور الحوكمة مقترحات. تاريخ حوكمة الشركات.
E N D
Barclays Bank Egypt حوكمة الشركات في القطاع المصرفي... سبيل الأمان
المحتويات • تاريخ حوكمة الشركات • وجهات نظر خاصة بالحوكمة • الحوكمة والجهاز المصرفي المصري • تطور الحوكمة • مقترحات
تاريخ حوكمة الشركات • كانت أمستردام في أوائل القرن السابع عشر المركز المالي للعالم. ومن هناك أدارت شركة هولندا شرق الهند Dutch East India أعمالها التي امتدت إلى جميع أنحاء العالم. وكان مقرضي الشركة مجموعة غير مترابطة دائمي الشكوى من سوء إدارة الشركة وزيادة رواتب المديرين عن الحدود المعقولة ومعاملات الموظفين الداخليين والأقارب والأصدقاء insider trading وعدم الإفصاح. • واستمرت الشركات تعمل بهدف تعظيم الربح لأصحابها (عادة عائلات أو أفراد) دون النظر إلى أصحاب المصالح الآخرين Stakeholders من عمال وموظفين وخلافه بل أحيانا كانت أرباحهم تتحقق على حساب تلك الفئات.
عند انتهاء الحرب العالمية الثانية أصبحت المؤسسات المالية من أهم حملة أسهم تلك الشركات وكانت الوسيط بين رجل الشارع والشركات عن طريق قيام تلك المؤسسات المالية بإدارة صناديق المعاشات وصناديق الاستثمار. • وخلال أخر عقدين من القرن العشرين بدأ التساؤل في الولايات المتحدة والمملكة المتحدة عن جدوى طريقة إدارة المؤسسات الأنجلو-أمريكية. • اعتمدت الإدارة في الغرب على الأسلوب الأحادي في تشكيل مجلس الإدارة من حملة الأسهم ولم يتم تعيين ممثلين عن أصحاب المصالح الأخرى مثل المصرفيين والموردين بينما العكس كان صحيحا فى الشرق الأقصى.
تاريخ حوكمة الشركات • منذ عام 1997، ومع انفجار الأزمة المالية الآسيوية، أخذ العالم ينظر نظرة جديدة إلى حوكمة الشركات. والأزمة المالية المشار إليها، قد يمكن وصفها بأنها كانت أزمة ثقة في المؤسسات والتشريعات التي تنظم نشاط الأعمال والعلاقات فيما بين منشآت الأعمال والحكومة. وقد كانت المشاكل العديدة التي برزت إلى المقدمة في أثناء الأزمة تتضمن عمليات ومعاملات الموظفين الداخليين والأقارب والأصدقاء بين منشآت الأعمال وبين الحكومة، وحصول الشركات على مبالغ هائلة من الديون قصيرة الأجل في نفس الوقت الذي حرصت فيه على عدم معرفة المساهمين بهذه الأمور وإخفاء هذه الديون من خلال طرق ونظم محاسبية "مبتكرة"، وما إلى ذلك. • وقد اكتسبت حوكمة الشركات أهمية أكبر بالنسبة للديمقراطيات الناشئة نظرا لضعف النظام القانوني الذي لا يمكن معه إجراء تنفيذ العقود وحل المنازعات بطريقة فعالة. • وفى سبتمبر 2008 بدأت الأزمة المالية العالمية والتي لو نظرنا إلى الأزمات الماضية لوجدنا أن أزمة الثقة في المؤسسات المالية والتشريعات كانت نتيجة إهمال تطبيق معايير الحوكمة الجيدة على قطاعات لا يستهان بحجمها وتأثيرها من المؤسسات المالية الأمريكية.
وجهات نظر خاصة بالحوكمة وجهة نظر صندوق النقد الدولي IMF ينسحب مصطلح الحوكمة على جميع العناصر التي يتم عن طريقها حكم الدولة بما فيها من السياسات الاقتصادية والأطر التنظيمية و التشريعية. وضعف مناخ الحوكمة في أي بلد يحفز زيادة الفساد. وضعف الحوكمة ينعكس بالسلب على النشاط الاقتصادي و مصلحة المواطنين. وجهة نظر منظمه التعاون الاقتصادي والتنميةOECD تتضمن حوكمة الشركات مجموعه من العلاقات بين إدارة الشركة ومجلس إدارتها وحملة الأسهم ومجموعة أصحاب المصالح كما توفر الهيكل الذي من خلاله يتم وضع أهداف الشركة وتقرير الوسائل لبلوغ هذه الأهداف ومراقبة الأداء. والحوكمة الجيدة للشركات توفر حوافز مناسبة وسليمة لمجلس الإدارة لتحقيق الأهداف التي تكون في مصلحة الشركة ومساهميها كما تشمل عملية الرقابة الفعالة.
وجهات نظر خاصة بالحوكمة وجهة نظر بنك التسويات الدولية BIS ويعرف بنك التسويات الدولية الحوكمة في المصارف بأنها الأساليب التي تدار بها المصارف من خلال مجلس الإدارة والإدارة العليا والتي تحدد كيفية وضع أهداف البنك والتشغيل وحماية مصالح حملة الأسهم وأصحاب المصالح مع الالتزام بالعمل وفقا للقوانين والنظم السائدة وبما يحقق حماية مصالح المودعين . جميع الكيانات من مدارس وجمعيات خيرية ونوادي رياضية وهيئات حكومية وشركات فردية وشركات مساهمة مغلقة أو مطروح اسهمها بالبورصة والشركات المتوسطة والصغيرة لا بد أن تدار.و الحوكمة الخاصة بالشركات المساهمة هي الأكثر شيوعاً تحت مسمى حوكمة الشركات. ومهما يكن شكل أو حجم المنشأة فإن مبادئ وجودة الحوكمة تنطبق عليها جميعاً. التعريف السائد لحوكمة الشركات هو الطريقة التي يتم بها إدارة ومراقبة الشركات. والتعريف الأكثر علما هو العمليات التي تساعد المديرين على تنفيذ مسئولياتهم بشفافية بناءاً على واجباتهم. ويشمل هذا التعريف كل المنشات. Mervyn King- The Corporate Citizen
الجهاز المصرفى المصرى والحوكمة يتضح مما سبق أن تطبيق معايير ومبادئ الحوكمة الجيدة يقلل من المخاطر ويزيد الثقة في المؤسسات التى تتبنى تلك المعايير. وقد قام الجهاز المصرفي بتطبيق معايير كثيرة من خلال قانون البنوك رقم 88 لسنة 2003 بالإضافة إلى القواعد الواضحة التي وضعها البنك المركزي المصري للبنوك للقيام بإعمالها. كل هذا انعكس على تجنيب الجهاز المصرفي المصري من تداعيات الأزمة المالية وخفف إلى حد كبير من أثار الأزمة المالية على الاقتصاد الحقيقي وذلك لتوفر السيولة اللازمة للتمويل. كما كان لسرعة رد فعل البنك المركزي في ضمان جميع الودائع في جميع البنوك العاملة في مصر الأثر الأكبر في استقرار الجهاز المصرفي. يؤدى تطبيق الشركات لمبادئ الحوكمة إلى انخفاض درجة المخاطر عند تعاملها مع البنوك والإقلال من التعثر.
تطور الحوكمة ان الحوكمة ديناميكية الطبع بمعنى انها تتغير بتغير الظروف والمناخ المحيط والمؤثر فى الكيان أيا كان نوعه وبالتالى فهى وسيلة وليست غاية. وتتجه الشركات الى ما يسمى الشركات المستدامة Corporate Sustainability مع تطور وتشعب مسئوليات الشركات. فقد أصبحت الشركات تهتم ليس فقط بمصالح حملة الأسهم و العاملين والموردين والإعلام ومسئولياتهم المجتمعية بل أضيف أيضا الاهتمام بالبيئة حيث ترى الشركات (كما يرى الأفراد) انها جزء من العالم وعليها مسئوليات تجاهه.
مقترحات • تقوية وتعزيز مجالس الإدارة بإدخال أعضاء مؤهلين وكفاءات عالية وعلى علم تام بالحوكمة. • زيادة عدد اعضاء مجلس الإدارة غير التنفيذيين ذوى خبرات متنوعة لإضافة رؤى مختلفة للأمور وعمق فى المناقشات. والاتجاه الحديث فى الغرب هو زيادة عدد الغير تنفيذيين ليكونوا الأغلبية فى مجالس الإدارة. • أن يتم الفصل بين رئيس مجلس الإدارة والعضو المنتدب بحيث يكون رئيس مجلس الإدارة عضواُ غير تنفيذى. • على مجلس الإدارة وضع حدوداً ومعايير واضحة للمسئوليات والمحاسبة فى البنك لأنفسهم وللإدارة العليا والمديرين وأن يضع هيكل إدارى يشجع على المحاسبة ويحدد المسئوليات.
يجب أن يتأكد مجلس الإدارة من ان سياسات الأجور والمكافآت تتناسب مع ثقافة وأهداف وإستراتيجية البنك فى الأجل الطويل مع ربط حوافز الإدارة العليا والمديرين التنفيذيين بأهداف البنك للأجل الطويل (أحد أهم أسباب الأزمة المالية العالمية هو قصور الأهداف على المدى القصير دون النظر الى أهداف المنشأة على المدى الطويل) • زيادة الإفصاح والشفافية (تم نشر ميزانية مجموعة باركليز فى الصحف البريطانية بمساحة 35 صفحة كاملة) • ان الحوكمة الجيدة مكون مهم لخلق القيمة واستدامتها لحملة الأسهم وللتأكد من ان التصرفات والقرارات تتم بشفافية و فى إطار أخلاقى وقانونى ( Marcus Agius – Barclays Group Chairman )
