Wir machen geschlossene Fonds transparent!

1. Österreichs führender Experte für alternative Investments Wir machen geschlossene Fonds transparent!

2. Tafelrunde September 2011 Sachwertorientierte Assets im anderen „Mantel“: Können „massentaugliche“ Produkte eine gute Ergänzung zur Rechtsform der GmbH & Co. KG sein?

3. Kompetenter Partner seit vielen Jahren! Über 25 Jahre Erfahrung • Spezialisierung auf: • alternativeInvestments • Unternehmerische Beteiligungen • Erfahrung • Pensionskasse • Versicherung • Bank • Vermögensverwaltung • Vertrieb • Erfahrenes Team • Vorstand VAI • (Interessensvertretung alternative Investments) Ing. Peter MAIERHOFER Gründer der WM AG

4. Unternehmenspräsentation Track Record - WM AG Gegründet 2007 • Österreichs führender Experte für alternative Investments/Unternehmensbeteiligungen • Marktführende Position • Ausgewähltes Team von Spezialisten mit jeweils über 25 Jahren Branchenerfahrung • Transparente und rasche Kommunikation • Beste Informationen zu jedem Investment • Top-Kontakte zur internationalen Anlagebranche

5. Die Lösungen Lösungsangebot • Steueroptimiert • Atypisch stille Beteiligungen • Bauherrenmodell • Vorsorgewohnungen • Renditeorientiert • Erneuerbare Energien • Immobilienbeteiligung • Direkte Investition in Sachwerte • Unternehmerisch • Private Equity / Venture Capital • Infrastruktur • Beteiligung an Unternehmen Sorgfältig recherchiert und ausgewählt

6. Das Service Serviceangebot • Backoffice • Alles aus einer Hand • Erfahrenes Team • Prompte Abrechnung • Vertrieb • Verkaufsunterstützung • Schulung • WM AG Analysen • Information • Aktuelle und platzierte Fonds • Internetunterstützung • Zweitmarkt Sorgfältig recherchiert und ausgewählt

7. Der Markt für geschlossene Fonds in Österreich heute 1999 Schiff Immobilie Solar/New Energy Flugzeug Infrastruktur Agrar Second Hand Policen Private Equity Games

8. Platzierungsergebnisse Österreich 2007 größtes Platzierungsvolumen mit 357,6 Mio. Euro Insgesamt seit 1999 ca. 1,75 Mrd. Euro Ca. 20 Emittenten waren 2010 am österreichischen Markt aktiv Alle Angaben in Mio. Euro und inkl. Ansparplan-Volumen und Schätzungen der Redaktion. Quelle: geföX-Marktumfrage 2010/2011

9. Platzierungsergebnisse der WM AG * LV, Flugzeug, Portfolio, Edelmetalle, Wald

10. Sachwertorientierte Assets im anderen „Mantel“ Erfahrung mit Sachwertbeteiligungen in Form von GmbH & CoKG Erklärungsbedürftige Konstruktion Lange Laufzeit Grauer Kapitalmarkt Komplizierte steuerliche Abwicklung Nicht jeder darf das Produkt vertreiben Länderspezifische Voraussetzungen für Produktzulassungen Kaum akzeptiert als Tilgungsträger bei Banken Keine Absicherung der Hinterbliebenen möglich Keine bzw. eingeschränkte Handelbarkeit Aus Emittentensicht sehr hohe Kosten für Produktzulassung und Betreuung

11. Sachwertorientierte Assets im anderen „Mantel“ 7 %

12. Kreative Lösung Neue Energien Sachwert Polizze Zielsetzung Beteiligung an einem klar definierten Sachwert Einfache Produktkonzeption bzw. bekanntes System Einfache steuerliche Abwicklung Steuerfreiheit Für jeden Kunden geeignet (Mindestbeteiligung ab 2.500 Euro) Breite Einsatzmöglichkeit bei Vertriebsorganisationen (Bank, Vermögensverwaltung, Vermögensberater, Versicherungsmakler, Agent) Internationale Produktzulassung Schweiz, Liechtenstein, Deutschland, Österreich Nach liechtensteinischen Recht + engl. Unterlagen europaweit

13. Kreative Lösung im Detail Neue Energien Sachwert Polizze Sachwertorientierte Assets im anderen „Mantel“

14. Kreative Lösung – im Detail Neue Energien Sachwert Polizze Versicherung Fondsgesellschaft WM AG Berater Neue Energien Sachwert Polizze Investmentfonds WM - Neue Energie Sachwert Fund Anleger (Versicherungsnehmer) Investition Ertrag Anleger (Versicherungsnehmer) Anleger (Versicherungsnehmer) Anleger (Versicherungsnehmer) Anleger (Versicherungsnehmer) Geschlossener Fonds Lebensversicherung

15. Kreative Lösung Neue Energien Sachwert Polizze Beteiligungsart – Versicherungspolizze Laufzeit – mindestens 15 Jahre (steuerfrei in Österreich) Leistungen – Todesfallschutz 110% Administration – keine Steuererklärung notwendig – einfache Abwicklung – kein ärztliches Attest –Keine Zusatztarife –Keine Gesundheitsfragen –Keine Rentenzahlungen Mindestbeteiligung – Einmalerlag ab EUR 2.500 Rendite – ca. 7% p. a. steuerfrei – Vorteil der steuerfreien Veranlagung im Deckungsstock der Versicherung Zusatzertrag – Erträge werden in dem Investmentfonds thesauriert –Kauf der Zielinvestments spesenfrei (ca. zu 95% des Nominale) Vertriebswege –Vertrieb sofort in CH, LI, D, A möglich – Nach liechtensteinischen Recht + engl. Unterlagen europaweit

16. Kreative Lösung Neue Energien Sachwert Polizze - Modellrechnung

17. Kreative Lösung – Das Zielinvestment Neue Energien Sachwert Polizze Sonne Wind Wasser Weitere Technologien wie z.B. Geothermie, Gezeitenenergie oder Biomasse möglich

18. Fazit 7 %

19. Kreative Lösung Neue Energien Sachwert Polizze Investment Die erste Polizze die direkt in einen Sachwert für neue Energie investiert Ertrag Aufgrund gesetzlicher Regelungen langfristig staatlich gesicherte Erträge Zielrendite von ca. 7% p.a. Mindestbeteiligung Mit einer Mindestbeteiligung ab 2.500 Euro auch für junge Menschen geeignet Einfache Abwicklung Keine ärztlichen Atteste, keine Zusatztarife, keine Steuererklärung (steuerfreie Erträge bei Mindestlaufzeit von 15 Jahren)

20. Kreative Lösung Neue Energien Sachwert Polizze Ein Investment das ethisch, ökologisch und wirtschaftlich sinnvoll ist.

21. Kontakt Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit! WMAG – Wir machen geschlossene Fonds transparent!Bräuhausgasse 37, A-1050 Wien Firmenbuchgericht: Handelsgericht Wien, FN 297406 m A-1050 Wien T +43 (1) 713 01 04 - 0 F +43 (1) 713 01 04 - 99 www.wm-ag.at Vorstand: Ing. Peter Maierhofer Aufsichtsrat: Hans-Georg Fraydenegg-Monzello, Georg Greutter (MBA), MMag. Dr. Werner Festa Wir sind der Markt!