Financial reporting Финансовая отчетность

1. Seminar for Beneficiaries 5-6 March2012 Pskov, Russia Семинар для Бенефициаров 5-6 марта 2012 Псков, Россия FinancialreportingФинансовая отчетность Joint Technical Secretariat / Совместный Технический Секретариат

2. Expenditure verification report/ Отчет подтверждения расходов Payment option 1/ 1-ый Вариант платежей (grant < 300 000 EUR andimplementationperiod < 18 month) EVR isneededonlywhensubmittingthefinalreport NB! Request of payment must be accompanied by the narrative and financial report and list of expenditures prepared by the Beneficiary (use JTS prepared template) (для грантов < 300 000 Евро и длительностью < 18 месяцев) Отчет о подтверждении расходов нужен только вместе с финальным отчетом NB!Запрос на платеж должен сопровождаться описательным отчетом о деятельности и финансовым отчетом, а также списком расходов, подготовленными Бенефициаром (с использованием шаблонов, разработанных СТС) 2

3. Expenditure verification report/ Отчет подтверждения расходов Payment option 2/ 2-ой Вариант платежей (grant > 300 000 EUR or implementation period > 18 month) EVR must be submitted with every request for payment and with the final report. (грант > 300 000 Евро или длительность > 18 месяцев) Отчет о подтверждении расходов должен представляться с каждым запросом на платеж и с финальным отчетом 3

4. Financial reporting/ Финансовая отчетность GrantContractSpecialConditions Art.7.3.3. “In case, where no expenditure verification report is required the Beneficiary has to provide a list of the financial and supporting documents covering the respective period and a printout of the project account showing project's income and expenditure and payments received in the period of the current Interim Report.” Особые условия Грантового контракта Ст.7.3.3 «В случае, когда отчет о подтверждении расходов не требуется, Бенефициар должен предоставить список финансовых и подтверждающих документов за соответствующий период, а также распечатку со счета проекта, показывающую доходы и расходы, а также платежи, полученные за период соответствующего Промежуточного отчета.» 4

5. Financial report/ Финансовый отчет Financialreportis a partofInterimreporttemplateandincludes: Sheet X “Expenditures” Sheet XI “Sourcesoffunding” Sheet XII “Interest” Sheet XIII “Revenue” Form is pre-filled according to latest Full Application Form Финансовый отчет является частью формы Промежуточного отчета и включает: Лист X «Расходы» Лист XI «Источники финансирования» Лист XII «Процентный доход» Лист XIII «Доход» Форма заранее заполнена в соответствии с последней FAF 5

6. Expenditures/ Расходы Only “Real Spending “and “Expenditure forecast” sections must be filled in by Beneficiary Бенефициар должен заполнить только разделы «Фактические затраты» и «Планируемые расходы» 6

7. Sources of funding/ Источники финансирования Sources of funding ratio must be in line with Project Application Form and Grant Contract Пропорция между Источниками финансирования должна соответствовать Заявке проекта и Контракту 7

8. Interest income/ Процентный доход Bankinterestfromadvancepaymentsmustbeindicatedseparatelyfromotherprojectincomesandrevenue Банковский процент от авансовых платежей должен быть показан отдельно от других доходов проекта 8

9. Revenue/ Доходы • Possiblesourcesofrevenue: • feeforparticipationinproject’sevents • feeforusingequipmentboughtwithintheproject • fee for using premises financed through Direct local costs etc. • Возможные источники доходов: • плата за участие в мероприятиях проекта • плата за пользование оборудованием проекта • плата за пользование помещениями, оплаченными по статье Прямые расходы местного офиса 9

10. Supporting documents/ Подтверждающие документы EXPENDITURE VERIFICATION REPORT (model EVR - annex 3 to the annex VII to GC) ОТЧЕТ О ПОДТВЕРЖДЕНИИ РАСХОДОВ (форма ОПР – приложение 3 к приложению VII Общих Условий) OR/ ИЛИ 10

11. Supporting documents/ Подтверждающие документы EPrintout of the project accountandlist of the financial and supporting documents covering the respective period (please use template prepared for projects with payment option 1) Распечатка со счета проекта и список финансовых и подтверждающих документов за соответствующий период (пожалуйста, используйте шаблоны, подготовленные для проектов, финансируемых по Варианту 1) 11

12. JTS contacts/ Контакты СТС Thank You for Your attention! www.estlatrus.eu Email:info@estlatrus.eu Phone: +371 6750 9520 Address: AuseklaStr. 14-3, Riga Благодарю за внимание ! 12