Traustur lífeyrissjóður - örugg samfylgd

1. Traustur lífeyrissjóður- örugg samfylgd Ágústa H. Gísladóttir, deildarstjóri séreignar LSR og kynningarmála Páll Ólafsson, deildarstjóri eftirmannsreglu

2. LSR • Traustur lífeyrissjóður • örugg samfylgd • Fjárhagslegt öryggi á efri árum • Heilsutrygging • Líftrygging • Séreignarsparnaður • LSR lán LSR kynningarfundur um lífeyrismál

3. Stærð LSR • Í árslok 2005 voru eignir sjóðanna 241,6 milljarðar króna • Lífeyrisgreiðslur LSR á árinu 2005 voru 13,1 milljarður króna • Meðalfjöldi lífeyrisþega á mánuði tæplega 11.000 • Greiðandi sjóðfélagar tæplega 36.000 árið 2004 LSR kynningarfundur um lífeyrismál

4. LSR Lán til sjóðfélaga • Útlán árið 2005 voru 9,6 milljarðar sem er rúmlega tvöföldun milli ára • Fastir vextir 4,15% • Breytilegir vextir nú 4,51% • LSR lán eru þjónusta við sjóðfélaga og hagstæður ávöxtunarkostur LSR kynningarfundur um lífeyrismál

5. Viðbótarlífeyrissparnaður Séreign LSR

6. Séreign LSR • Mikill vöxtur í séreignarsparnaði hjá LSR • Eignir tæpir 4,3 milljarðar í árslok 2005 • Vöxtur eigna að meðaltali 44% undanfarin 3 ár • Ávöxtun ársins 2005 • Leið 1 13,3% n.áv 8,8% r.áv • Leið 2 8,9% n.áv 4,55% r.áv • Leið 3 4,55% raunvextir í dag LSR kynningarfundur um lífeyrismál

7. Hvað er viðbótarlífeyrissparnaður? • Lög um frestun skattlagningar. • 8% af heildarlaunum frá skattstofni. • 4% lágmarksiðgjald í lífeyrissjóð • 4% hámarksiðgjald í séreignarsjóð • Kjarasamningsbundið mótframlag. • Algengt er að mótframlag sé 1 - 2% LSR kynningarfundur um lífeyrismál

8. Iðgjald – sér fyrir B-deild LSR og LH • Hafa rétt til að greiða allt að 8% af yfirvinnulaunum í séreignarsjóð • Dæmi: • 4% af dagvinnu í B-deild LSR • 4% af heildarlaunum í Séreign LSR • 4% af yfirvinnu að auki í Séreign LSR LSR kynningarfundur um lífeyrismál

9. Skattalegt hagræði • Skattalegt hagræði myndast vegna skattfrestunar við innborgun iðgjalds • Séreign er ekki framtalsskyld • Hvorki eignaskattur né fjármagnstekjuskattur greiðist af séreignarsparnaði • Skerðir hvorki barna- né vaxtabætur LSR kynningarfundur um lífeyrismál

10. Reglur um útborgun • Útborgun vegna aldurs • 60 ára • 67 ára • Undanþágur • Ef inneign er undir ákveðinni viðmiðunarfjárhæð • Skattur • Við útborgun er greiddur fullur tekjuskattur LSR kynningarfundur um lífeyrismál

11. Tryggingar • Örorkulífeyrir • Útborgun vegna starfsorkutaps • Maka- og barnalífeyrir • Útborgun vegna andláts sjóðfélaga • Erfist að fullu skv. erfðalögum • Greiddur beint út • Fer ekki inn í dánarbú • Undanþágur • Eingreiðsla ef eign undir viðmiðunarmörkum LSR kynningarfundur um lífeyrismál

12. Fjárfestingarleiðir • Séreign LSR býður upp á þrjár ólíkar fjárfestingarleiðir auk Sér-leiðar þar sem fjárfestingarstefna breytist sjálfkrafa eftir aldri sjóðfélaga. • Við val á fjárfestingarleið er tekið mið af aldri og viðhorfi til áhættu. LSR kynningarfundur um lífeyrismál

13. Leið 1 • Í leið I er vægi hlutabréfa 45 %. • Sveiflur í ávöxtun geta orðið nokkrar. • Leið I hentar þeim sem eiga mörg ár til starfsloka og hafa því tímann fyrir sig til að jafna út sveiflurnar. LSR kynningarfundur um lífeyrismál

14. Leið 2 • Í leið 2 er vægi hlutabréfa að hámarki 20% • Litlar sveiflur í ávöxtun • Leið 2 hentar þeim sem eiga fá ár til starfsloka eða þeim sem vilja litlar sveiflur í ávöxtun LSR kynningarfundur um lífeyrismál

15. Leið 3 • Í leið 3 er sparnaðurinn ávaxtaður að öllu leyti á verðtryggðum innlánsreikningi • Þessi leið hentar einkum þeim sem eru að hefja lífeyristöku eða þeim sem vilja lágmarks sveiflur í ávöxtun LSR kynningarfundur um lífeyrismál

16. Sér-leið • Fjárfestingarstefnan fylgir aldri • Dregið er úr vægi áhættumeiri fjárfestinga eftir því sem nær dregur töku lífeyris • Sér-leið er þægilegt sparnaðarform LSR kynningarfundur um lífeyrismál

17. Séreign LSR stofnuð 1.1.1999 Séreign á traustum grunni Góð og persónuleg þjónusta Góð, samkeppnishæf ávöxtun Varfærni í fjárfestingum Engin umsýslugjöld eða þóknun Rekstrarkostnaður í lágmarki Sjóðfélagar eru okkar hluthafar

18. Réttindi sjóðfélaga A-deild LSR B-deild LSR

19. Breytingar 1997 • 1997 tóku í gildi breytingar á lögum LSR • Sjóðnum skipt í 2 deildir A og B • B-deild LSR starfar skv. eldra kerfi • B-deild LSR byggir á gegnumstreymi og að hluta sjóðsöfnun • A-deild LSR byggir á fullri sjóðsöfnun • Allir nýir sjóðfélagar greiða í A-deild LSR kynningarfundur um lífeyrismál

20. Víðtæk réttindi • Ellilífeyrir ævilangt • Örorkutrygging komi til tekjutaps vegna sjúkdóms eða slyss • Falli sjóðfélagi frá eiga eftirlifandi maki og börn rétt til maka- og barnalífeyris LSR kynningarfundur um lífeyrismál

21. A-deild LSR

22. A-deild iðgjald • Iðgjald sjóðfélaga - 4% • Greitt af heildarlaunum • Mótframlag launagreiðanda - 11,5%. • Mótframlag hærra en almenn gerist • Víðtækari réttindi • Iðgjald greitt til sjötugs LSR kynningarfundur um lífeyrismál

23. A-deild réttindaávinnsla • Réttindi reiknast í stigum út frá greiddum iðgjöldum. • Hærri iðgjöld => fleiri stig • Réttindastuðull er 1,9 • Stig eru reiknuð sem hlutfall af grundvallarfjárhæð • Laun jafnhá grundvallarfjárhæð= 1 stig LSR kynningarfundur um lífeyrismál

24. A-deild ellilífeyrir • Við töku ellilífeyris eru stigin lögð saman • Réttindahlutfall = stig * réttindastuðull = sá hundraðshluti sem ræður útreikningi lífeyris • Ellilífeyrir = réttindahlutfall * grundvallarfjárhæð LSR kynningarfundur um lífeyrismál

25. A-deild lífeyristökualdur • Sveigjanleg starfslok frá 60-70 ára • Þarf ekki að vera hættur störfum • Almennur lífeyristökualdur er 65 ára • 0,5% skerðing fyrir hvern mánuð sem lífeyristöku er flýtt • 0,75% aukning fyrir hvern mánuð sem lífeyristöku er frestað LSR kynningarfundur um lífeyrismál

26. A-deild örorkulífeyrir • Trygging vegna skertrar starfsorku • Réttur til örorkulífeyris næst þegar 2 stig hafa verið áunnin • 40% örorka, til þriggja mánaða eða lengur • Fjárhæð fer eftir áunnum réttindum • Virkir sjóðfélagar hafa rétt til framreiknings LSR kynningarfundur um lífeyrismál

27. A-deild makalífeyrir • Eftirlifandi maki á rétt til makalífeyris • Maki fær helming áunninna réttinda • Andist virkur sjóðfélagi/lífeyrisþegi öðlast maki rétt til framreiknings • Fullur makalífeyrir er greiddur í 3 ár • Hálfur makalífeyrir í 2 ár til viðbótar • Fullur makalífeyrir greiðist þar til yngsta barn nær 22 ára aldri LSR kynningarfundur um lífeyrismál

28. A-deild barnalífeyrir • Börn sjóðfélaga eiga rétt til barnalífeyris falli sjóðfélagi frá eða tapi starfsorku vegna örorku • Barnalífeyrir er greiddur til 22 ára aldurs LSR kynningarfundur um lífeyrismál

29. B-deild LSR

30. B-deild iðgjald • Iðgjald er greitt af dagvinnulaunum, vaktaálagi, persónuuppbót og orlofsuppbót • Skilgreiningar á reglum: • Almenna reglan • Iðgjaldagreiðslutími í 32 ár • 95 ára reglan • Samanlagður lífaldur og iðgjaldagreiðslutími nær 95 árum LSR kynningarfundur um lífeyrismál

31. B-deild réttindaávinnsla • Réttindi reiknast út frá iðgjaldatíma og starfshlutfalli • Almenna reglan • 2% á ári miðað við fullt starf í 32 ár • 1% á ári eftir 32 ár (iðgjaldafrír) • 95 ára regla • 2% á ári að hámarki 64% • þegar 95 ára reglu náð 2% að nýju (iðgjaldafrír) LSR kynningarfundur um lífeyrismál

32. B-deild lífeyristökualdur Aldur við upphaf lífeyristöku: • Almenna reglan 65 ára • 95 ára reglan 60 ára • getur hafið töku lífeyris ef samanlagður lífaldur og iðgjaldagreiðslutími nær 95 árum • Verður að hafa látið af störfum sem uppfylla aðildarskilyrði að B-deild LSR kynningarfundur um lífeyrismál

33. B-deild ellilífeyrir • Lífeyrir er miðaður sem hlutfall af lokalaunum • Undantekningar • 10 ára regla • frestun lífeyristöku • heilsubrestur • Lífeyrisgreiðslur breytast skv eftirmannsreglu eða meðaltalsreglu LSR kynningarfundur um lífeyrismál

34. B-deild ellilífeyrir • Meðaltalsregla • lífeyrir breytist til samræmis við meðalbreytingar sem verða á launum opinberra starfsmanna fyrir dagvinnu • Eftirmannsregla • lífeyrir breytist til samræmis við breytingar sem verða á launum sem greidd eru fyrir það starf er lífeyrisþeginn gegndi síðast eða fyrir hærra launað starf/störf en lokastarf samtals í meira en 10 ár LSR kynningarfundur um lífeyrismál

35. LSR kynningarfundur um lífeyrismál

36. Hækkun vísitalna 1997-2005 • Hækkanir á lífeyrisgreiðslum samkvæmt meðaltalsreglu (- okt 2005) 125,70% • Almenn launavísitala (allir á vinnumarkaði) 81,85% • Neysluverðsvísitala 39% LSR kynningarfundur um lífeyrismál

37. Hækkun vísitalnaá ári hverju20052004 [2003] (2002) • Meðaltalsvísitala 7,0%4,3% [4,7%] (7,6%) • Alm. launavísitala 3,6% 3,4% [5,4%] (5,4%) • Neysluv.vísitala 3,6% 3,2% [2,7%] (2,0%) LSR kynningarfundur um lífeyrismál

38. Árleg endurskoðun Markmið: Að sérhver lífeyrisþegi fái endurskoðun á launaviðmiði lífeyris einu sinni á ári Leiðir: Fyrirspurn um breytingar á launaviðmiði sendar öllum launagreiðendum árlega LSR kynningarfundur um lífeyrismál

39. B-deild örorkulífeyrir • 10%-75% örorkumat - lífeyrir í sama hlutfalli • >75% örorka veitir sama rétt og lífeyrir • Réttur til framreiknings ef rekja má aðalorsök örorku til starfs LSR kynningarfundur um lífeyrismál

40. B-deild maka- og barnalífeyrir • Eftirlifandi maki fær helming af áunnum rétti hins látna sjóðfélaga ótímabundið • 20% viðbótarréttindi • Réttur fyrri maka • Barnalífeyrir til 18 ára aldurs LSR kynningarfundur um lífeyrismál

41. Samskipti lífeyrissjóða • Samkomulag milli lífeyrissjóða • Þegar meta skal hvort sjóðfélagar hafi öðlast rétt til lífeyris er einnig litið til þess tíma sem greitt hefur verið til annarra lífeyrissjóða • Styrkir rétt til framreiknings LSR kynningarfundur um lífeyrismál

42. Útborgunarferlið • Sótt er um lífeyri hjá þeim lífeyrissjóði sem síðast var greitt til • Samskrá lífeyrissjóða • Umsóknin send áfram til annarra sjóða • Réttindi undir 2 stigum - flutt á milli sjóða • Tekjuskattur reiknast af lífeyrisgreiðslum LSR kynningarfundur um lífeyrismál

43. Samskipti LSR og sjóðfélaga • Kynningar- og samráðsfundir • Upplýsingar og ráðgjöf • Kynningarefni • Heimasíða • Þjónusta á skrifstofu • Viðtöl á skrifstofu • Fyrirspurnir LSR kynningarfundur um lífeyrismál

44. Heimasíða LSRwww.lsr.is netfyrirspurnir lsr@lsr.is sereign@lsr.is