1 / 10

Podílové listy

Podílové listy.

leandra-boyer
Download Presentation

Podílové listy

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Podílové listy • V souladu s pravidly platnými pro kolektivní investování obhospodařovatel upozorňuje, že současná výkonnost nezaručuje výkonnost budoucí. Investice do podílových listů v sobě obsahuje riziko kolísání aktuální hodnoty investované částky a výnosů z ní a není zaručena návratnost investované částky. Obr. 1

  2. příklad • Pan Hanák má v podílovém fondu ICK Invest 9 400 kusů podílových listů, které měly na konci předminulého roku kurz 1,028 70. Ke dni 31.12. minulého roku poklesl jejich kurz na 0,988 70. • O kolik korun se snížila hodnota majetku pana Hanáka v podílových listech ICK Invest za minulý rok? • O kolik procent klesla hodnota tohoto majetku na konci minulého roku oproti hodnotě na konci předminulého roku?

  3. řešení • Klesne-li v určitém časovém období kurz podílového listu, je výnos ztrátou, a je tedy vyjádřen záporným číslem. • Za 9 400 kusů podílových listů pan Hanák zaplatil • 9 400. 1,028 70 = 9 669,78 Kč • Dnes je pan Hanák prodává za • 9 400 . 0,988 70 Kč = 9 293,78 Kč • Výnos z podílových listů za jeden rok tedy činí • 9 293, 78 – 9 669, 78 = - 376 Kč • Míra výnosu za toto roční období byla -3,89%.

  4. příklad • Paní Mazáčová vstoupila se svým kapitálem do čtyř podílových fondů. V následující tabulce jsou uvedeny názvy těchto fondů, počty podílových listů, které v jednotlivých podílových fondech paní Mazáčová vlastní, a kurzy podílových listů na konci předminulého roku a na konci minulého roku.

  5. Vypočítejte celkový výnos z podílových listů, které jsou majetkem paní Mazáčové, za minulý rok. • Vypočítejte míry výnosu z podílových listů jednotlivých podílových fondů za období minulého roku.

  6. řešení 2 343,46 Kč

  7. příklad • Zajištěné podílové fondy mají tato pravidla: • Investoři ukládají kapitál do fondu 5 let. Na konci 5. roku vyplatí fond vloženou částku spolu s výnosem za 5 let. Žádné poplatky se neplatí. Výnos je osvobozen od daně. Maximální roční výnos, který se na konci každého roku připisuje investorům je 6,5 % z vloženého kapitálu. Pokud je roční výnos záporný, připíše se investorům 0%. Roční výnosy se sčítají. • Následující tabulka ukazuje výsledky podílového fondu Minimax v příslušném pětiletém cyklu.

  8. Znázorněte v pravoúhlé soustavě souřadnic míry výnosu podílového fondu na konci prvního až pátého roku a míry výnosu pro investory na konci prvního až pátého roku. Obr. 2

  9. Literatura Zdroje obrázků Obr.1: http://www.penize.cz/img/zpravy/2788.gif Obr.2: ODVÁRKO, O., Úlohy z finanční matematiky pro střední školy. 1. vydání. Praha : Prometheus, 2005. ISBN 80-7196-303-8. ODVÁRKO, O., Úlohy z finanční matematiky pro střední školy. 1. vydání. Praha : Prometheus, 2005. ISBN 80-7196-303-8.

More Related