1 / 42

PODSUMOWANIE KONTROLI I AUDYTÓW ETO, KE, IZ, IA

PODSUMOWANIE KONTROLI I AUDYTÓW ETO, KE, IZ, IA. Jarnołtówek, 18-19 kwietnia 2013 r. AUDYTY KOMISJI EUROPEJSKIEJ. - Audyt KE 2009/PL/REGIO/J4/804/3 dot. systemu zarządzania i kontroli PO IiŚ, przeprowadzony w dniach 22-26 marca 2010

leon
Download Presentation

PODSUMOWANIE KONTROLI I AUDYTÓW ETO, KE, IZ, IA

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  2. PODSUMOWANIE KONTROLI I AUDYTÓW ETO, KE, IZ, IA Jarnołtówek, 18-19 kwietnia2013r. Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  3. AUDYTY KOMISJI EUROPEJSKIEJ • - Audyt KE 2009/PL/REGIO/J4/804/3 dot. systemu zarządzania i kontroli PO IiŚ, przeprowadzony w dniach 22-26 marca 2010 • Audyt KE 2009/PL/REGIO/J4/804/6 dot. systemu zarządzania i kontroli PO IiŚ prowadzony na projektach PO IiŚ, przeprowadzony w dniach 15 - 19 listopada 2010 r. • Audyt KE 2011/PL/REGIO/J4/1038/1 dot. weryfikacji kontroli zamówień publicznych prowadzonych przez IW oraz sposobu postępowania z nieprawidłowościami, przeprowadzony w dniach 21 -25 listopada 2011 r. • Ustalenia audytów KE dot. zamówień publicznych • Większość nieprawidłowości wykrywanych podczas audytów KE i ETO dot. zamówień publicznych Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  4. AUDYTY KOMISJI EUROPEJSKIEJ • Audyt KE 2011/PL/REGIO/J4/1045/1 dot. przeglądu czynności instytucji odpowiedzialnej za zamknięcie pomocy oraz zamkniętych projektów FS na podstawie artykułu 13 rozporządzenia Rady (WE) nr 1386/2002 w wybranych projektach, przeprowadzony w dniach 30 stycznia – 3 lutego 2012 r. • Główne ustalenia KE zamieszczone we wstępnym raporcie, niosące ze sobą ryzyko nałożenia przez KE korekt finansowych lub uznania wydatków za niekwalifikowalne: • 1. Brak odliczania kar umownych od wydatków deklarowanych KE, • 2. Nieprawidłowości w procedurach zamówień publicznych, • Nieosiągnięcie celów projektów, • Płatności za niewykonane prace. Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  5. KONTROLE IZ PO IiŚ Kontrole systemowe - sprawdzenie prawidłowości, skuteczności i zgodności z prawem procedur oraz systemu zarządzania i kontroli PO IiŚ w danej instytucjiObszary kontroli systemowych:- kontrola wniosków beneficjentów o płatność i proces poświadczania wydatków,- kontrole i nadzór nad instytucjami niższego szczebla systemu zarządzania i kontroli,- sprawozdawczość, - nieprawidłowości,- działania informacyjno-promocyjne. • Kontrole realizacji projektów RPD PT (weryfikacja wydatków) • Kontrole projektów (weryfikacja wydatków) – projekty kolejowe, Łódź 013 Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  6. AUDYTY SYSTEMU ZARZĄDZANIA I KONTROLI ORAZ AUDYTY OPERACJI Audyt systemu zarządzania i kontroli- prowadzony na podstawie art. 62 ust. 1 lit. a rozporządzenia Rady (WE) nr 1083/2006 z dnia 11 lipca 2006 r. przez Instytucję Audytową (Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej wykonujący swoje zadania za pośrednictwem Departamentu Ochrony Interesów Finansowych Unii Europejskiej w Ministerstwie Finansów oraz 16 urzędów kontroli skarbowej),- ocena systemu zarządzania i kontroli prowadzona zgodnie z wytycznymi KE COCOF 08/0019/01-EN Guidance document on a common methodology for the assessment of management and control systems in the Member States (2007-2013 programming period). Audyt operacji - prowadzony na podstawie art. 62 ust. 1 lit. b rozporządzenia Rady (WE) nr 1083/2006 z dnia 11 lipca 2006 r. przez Instytucję Audytową - w wyniku audytu operacji (wydatki zadeklarowane do KE w 2011) ustalono, że najbardziej prawdopodobny błąd stanowi 0,38% wartości populacjiAnnual activity Report 2011 (Directorate General Regional Policy) - szacowana kwota ryzyka (estimate amount risk):- Polska 1,5% - Czechy 11,4%- Włochy 8,6%Dopuszczalne ≤ 2 % Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  7. AUDYTY OPERACJI Audyt operacji - IW każdorazowo powinna włączać beneficjenta w procedurę kontradyktoryjną, umożliwiając mu złożenie wyjaśnień przed wysłaniem rocznego sprawozdania przez IA do KE (zarówno na etapie zgłaszania zastrzeżeń do UKS przez IW, jak i po otrzymaniu wstępnego sprawozdania od Instytucji Audytowej)- IZ zaleca w przypadku podjęcia przez UKS ustalenia dot. potencjalnych wydatków niekwalifikowanych w ramach projektu, do którego IW wnosi zastrzeżenia niedeklarowanie przez beneficjenta wydatków zakwestionowanych przez UKS w kolejnych, przedstawionych do rozliczenia już po kontroli UKS, wnioskach o płatność- Po otrzymaniu informacji, że IA podtrzymała stanowisko w rocznym sprawozdaniu z audytu operacji przekazanym do KE o nałożeniu korekty na weryfikowane wydatki, o ile w szczególnych przypadkach IZ PO IiŚ nie zastrzeże inaczej, należy • wydatki tymczasowo wyłączone uznać ostatecznie za nieprawidłowość,• wydatki zakwestionowane podczas kontroli UKS, które zostały wcześniej zatwierdzone we wnioskach o płatność, powinny zostać ostatecznie wyłączone z Poświadczenia i deklaracji wydatków poprzez Rejestr Obciążeń na Projekcie oraz IW powinna rozpocząć procedurę odzyskiwania środków od beneficjenta. W przypadku, gdy Instytucja Wdrażająca nie wnosi zastrzeżeń do ustaleń UKS dot. zidentyfikowania wydatków niekwalifikowanych w ramach projektu, należy podejmować niezwłoczne działania mające na celu skorygowanie wydatków, postępując zgodnie Zaleceniami w zakresie sposobu korygowania wydatków nieprawidłowo poniesionych w ramach PO IiŚ. Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  8. AUDYTY ETO – DAS (POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ZA DANY ROK BUDŻETOWY) Przeprowadzone audyty ETO DAS w ramach PO IiŚ1. DAS 2011 w terminie 04 – 14.07.2011 oraz 05 - 14.09.2011projekty z sektora transportu oraz sektora energetyki 2. DAS 2011 w terminie 07 – 18.11.2011projekty z sektora transportu oraz sektora środowiska (POIS.01.01.00-00-142/09)3. DAS 2011 w terminie 27.02 – 02.03.2012 projekty z sektora transportu4. DAS 2012 w terminie 26-30.11.2012 i 10-13.12.2012projekty z sektora transportu Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  9. AUDYTY ETO – WYKONANIA ZADAŃ W RAMACH PO IIŚ Przeprowadzone audyty ETO wykonania zadań w ramach PO IiŚ5. audyt dot. współfinansowanych z funduszy strukturalnych projektów mających na celu regenerację terenów poprzemysłowych i powojskowych w dniach 13-16 czerwca 20116. audyt dot. realizacji projektów w dziedzinie transportu miejskiego współfinansowanych ze środków UE w dniach 21-25.05.2012 7. audyt dot. realizacji projektów w zakresie różnorodności biologicznej w dniach 21 -27 stycznia 20138. audyt dot. efektywności wykorzystania funduszy UE na energię odnawialną w dniach 18-27.03.2013 oraz 08 – 19.04.2013Zaplanowane:9. audyt w zakresie efektywności projektów dużych współfinansowanych z funduszy strukturalnych oraz Funduszu Spójności10. audyt dot. infrastruktury lotnisk 11. audyt dot. transportu wodnego śródlądowego Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  10. NAJWAŻNIEJSZE USTALENIA Z KONTROLI IZ USTALENIA Z KONTORLI RPD PT: • braki w opisach stanowisk pracy • uchybienia w zakresie procedur zawierania umów: naruszenia przepisów pzp (np. podział zamówień, nadmierne / nieadekwatne wymogi doświadczenia) • uchybienia w zakresie obowiązku dokonywania rozeznania rynku • umowy cywilno prawne zawierane z osobami fizycznymi - konieczność stosowania wymogów odnośnie efektywności ww. wydatków (rozeznanie rynku), gdyż zawieranie umów cywilnoprawnych z osobami fizycznymi, takich jak umowy zlecenia, czy umowy o dzieło nie jest co do zasady objęte wyłączeniem w zakresie dokumentowania efektywności • brak zachowania zasady trwałości (sprzęt komputerowy) Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  11. NAJWAŻNIEJSZE USTALENIA Z AUDYTÓW IA Najczęstsze typy naruszeń:- dokonywanie zmian w składzie personelu wykonawcy – przedmiot zamówienia realizowały osoby z niższym doświadczeniem niż wymagane w SIWZ i ogłoszeniu z jednoczesnym obniżeniem wynagrodzenia - przedłużenie terminu składania ofert bez publikacji sprostowania w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej- wymóg dysponowania przez wykonawcę osobami będącymi członkami Polskiej Izby Inżynierów Budownictwa- wybór wykonawców w formie aukcji ofertowej (tj. zapytania ofertowego poprzez przesłanie zapytań ofertowych do minimum trzech oferentów) bez ogłoszenia o zamierzeniu udzielenia zamówienia- opis przedmiotu zamówienia wskazujący na konkretnych wykonawców bez dopuszczenia rozwiązań równoważnych - zaliczanie do wydatków kwalifikowanych wydatków niezgodnie z Wytycznymi w zakresie kwalifikowania wydatków w ramach PO IiŚ Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  12. NAJWAŻNIEJSZE USTALENIA Z AUDYTÓW KE Najczęstsze typy naruszeń:- dyskryminujące kryteria wyboru ofert/warunków udziału w postępowaniu (np.: wymóg doświadczenia w realizacji projektów współfinansowanych ze środków UE)- opis przedmiotu zamówienia za pomocą znaków towarowych lub polskich norm bez rozwiązań równoważnych- brak zastosowania procedury konkurencyjnej (dzielenie zamówień, zamówienia z wolnej ręki)- zbyt niskie stawki korekt finansowych nakładanych przez instytucje w systemie – nieuzasadnione miarkowanie korektNa chwilę obecną zamknięty jest wyłącznie audyt z marca 2010 Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  13. NAJWAŻNIEJSZE USTALENIA Z AUDYTÓW KE NAJWAŻNIEJSZE USTALENIA Z AUDYTÓW KE Zmniejszanie korekt finansowych • Uwagi KE do taryfikatora MRR: • Korekty nie mogą być niższe niż stawki w taryfikatorze KE • Brak akceptacji obniżenia korekt: • gdy taryfikator przewiduje stawkę 100%; • gdy wybrano ofertę niespełniającą kryterium • gdy zmieniono warunki wyboru wykonawcy bez zmiany ogłoszenia/SIWZ • gdy zamawiający użył innych kryteriów/warunków niż w ogłoszeniu/SIWZ • W przypadku wykrycia błędu zastosowania dyskryminujących opisów lub kryteriów powinna być stosowana wskaźnikowa metoda naliczania korekty. Metoda dyferencyjna powinna być stosowana tylko w wyjątkowych przypadkach, tam gdzie da się oszacować dokładnie wpływ naruszenia na konkurencję. • Brak protestów, wykluczeń wykonawców, odrzucenia ofert + duża liczba ofert - nie są argumentami za obniżeniem korekty. Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  14. NAJWAŻNIEJSZE USTALENIA Z AUDYTÓW ETO Najważniejsze ustalenia ETO: 1. Zarzut zastosowania procedury przyspieszonej bez uzasadnionej pilnej potrzeby udzielenia zamówienia (co ciekawe, ostateczna decyzja administracyjna potwierdziła prawidłowość działań beneficjenta, planowane skarga do TSUE)2. Zarzut zastosowania nadmiernego warunku udziału w przetargu (wymóg doświadczenia).3. Zarzut dokonywania zmian ekspertów w trakcie trwania procedury wyboru wykonawcy, jak również w trakcie realizacji kontraktu, wśród których znajdowały się osoby niespełniające stawianych pierwotnie przez zamawiającego wymagań.4. Zarzut podwójnego finansowania: część kosztów kwalifikowalnych projektu PO IiŚ zrefundowano w ramach innego projektu współfinansowanego z FS 2004-2006 – kolizja infrastruktury drogowej i kolejowej = rozbiórka elementu infrastruktury sfinansowanego z FS Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  15. Wytyczne w zakresie sposobu korygowania wydatków nieprawidłowo poniesionych w ramach PO IiŚ a Zalecenia IZ PO IiŚ nr 17 Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  16. Wytyczne a Zalecenia IZ PO IiŚ nr 17 • Wraz z wejściem w życie Wytycznych przestają obowiązywać Zalecenia IZ PO IiŚ nr 17 • Zmiany taryfikatora (Załącznik nr 1) będą dokonywane bez zmiany treści Wytycznych • Najnowszy Taryfikator obowiązuje od listopada 2012 r. • Możliwość wnioskowania o zwrot odsetek zwróconych wraz z kwotami głównymi za nieprawidłowości wynikające z braku transpozycji prawa unijnego do prawa polskiego Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  17. Wytyczne a Zalecenia IZ PO IiŚ nr 17 • Usuniecie zapisów dotyczących faktur korygujących (stanowisko MF zostanie przekazane odrębnym pismem – ocena case by case) • Umożliwienie beneficjentom wyrażenia zgody na pomniejszanie kolejnych płatności • Zniesienie obowiązku przekazywania przez beneficjenta „oświadczenia wskazującego, że w ramach kolejnego wniosku o płatność beneficjent przedstawi do rozliczenia wydatki na kwotę nie mniejszą niż kwota nieprawidłowości wraz z należnymi odsetkami” Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  18. Wytyczne a Zalecenia IZ PO IiŚ nr 17 • Zniesienie konieczności rozliczania nieprawidłowości poprzezpomniejszeń każdej faktury osobno – umożliwienie rozliczania per faktura lub per suma faktur w ramach Wniosków o płatność – wg uznania Instytucji z zastrzeżeniem: „ W przypadku, gdy kwota wyłączenia wydatków kwalifikowalnych jest rozliczona w kilku wnioskach o płatność, suma poszczególnych pomniejszeń (tj. pomniejszeń z każdego wniosku o płatność), musi być zgodna z całkowitą (ostateczną) wartością wydatków niekwalifikowalnych” Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  19. Rejestr Korekt i Naruszeń • Nowe kolumny, np: • podział na: nr kontroli i nr sprawy w ROP • Formalne wprowadzenie kolumn z nr Deklaracji IW oraz nr Deklaracji IP • Obowiązek przekazywania RKiN kwartalnie w pełnym wymiarze danych (tak jak przy Poświadczeniach…) Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  20. Zalecenia IZ PO IiŚ nr 18/2013dotyczące zapobiegania, identyfikowania i reagowania w przypadku symptomów oszustw w szczególności w zakresie zmów cenowych przy wdrażaniu projektów PO IiŚ Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  21. Zalecenia IZ PO IiŚ nr 18/2013dotyczące zapobiegania, identyfikowania i reagowania w przypadku symptomów oszustw w szczególności w zakresie zmów cenowych przy wdrażaniu projektów PO IiŚ przyjęte 6 lutego 2013 r., obowiązują od 13 lutego 2013 r., • skierowane do IP i IW PO IiŚ, • określają wskazówki odnośnie działań w zakresie zapobiegania, identyfikowania i reagowania w przypadku powzięcia podejrzeń popełnienia oszustw (zidentyfikowania symptomu oszustwa) przy wdrażaniu projektów PO IiŚ, • wskazują na wynikające z przepisów prawa powszechnie obowiązującego zadania, których realizacja spoczywa na wszystkich instytucjach administracji publicznej. • ważne, w okresie 2014-20 będzie istniał obowiązek stworzenia anti-fraud strategy Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  22. Zalecenia IZ PO IiŚ nr 18/2013dotyczące zapobiegania, identyfikowania i reagowania w przypadku symptomów oszustw w szczególności w zakresie zmów cenowych przy wdrażaniu projektów PO IiŚ zapobieganie oszustwom przy wdrażaniu projektów PO IiŚ poprzez: • popularyzację wiedzy zawartej w dokumentach KE, instytucji systemu POIiŚ oraz instytucji odpowiedzialnych za zwalczanie i przeciwdziałanie przestępczości o charakterze korupcyjnym i łamaniu przepisów w zakresie zamówień publicznych (CBA, UOKiK, UZP) – dokumenty dostępne na stronie pois.gov.pl), • wprowadzenie w życie zasad określonych w ww. dokumentach, • organizacje spotkań, szkoleń i konferencji. Uwaga! Wprowadzając w życie zapisy Zaleceń instytucje systemu powinny: • ujmować w Rocznych Planów Działań PT POIŚ organizacje konferencji i szkoleń w tym zakresie, • rozpowszechniać wiedzę wśród beneficjentów, • uzupełnić Instrukcje Wykonawcze IP/IW o odpowiednie procedury w zakresie zapobiegania i informowania o symptomach oszustw. Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  23. Zalecenia IZ PO IiŚ nr 18/2013dotyczące zapobiegania, identyfikowania i reagowania w przypadku symptomów oszustw w szczególności w zakresie zmów cenowych przy wdrażaniu projektów PO IiŚ identyfikowanie oszustw przy wdrażaniu projektów PO IiŚ: • Beneficjenci powinni stosować zasadę ograniczonego zaufania i zawodowego sceptycyzmu na każdym etapie postępowania o udzielenie zamówienia publicznego, • IP/IW powinny zwracać uwagę na symptomy oszustw podczas prowadzenia wszelkich działań weryfikacyjnych i kontrolnych (w szczególności w trakcie prowadzenia kontroli PZU, kontroli w trakcie realizacji projektu). Uwaga! Wprowadzając w życie zapisy Zaleceń instytucje systemu powinny: • uzupełnić listy sprawdzające o odpowiednie pytania w zakresie występowania symptomów ewentualnych przestępstw o charakterze anty-konkurencyjnym i przestępstw przeciwko obrotowi gospodarczemu (np. korupcja), Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  24. Zalecenia IZ PO IiŚ nr 18/2013dotyczące zapobiegania, identyfikowania i reagowania w przypadku symptomów oszustw w szczególności w zakresie zmów cenowych przy wdrażaniu projektów PO IiŚ identyfikowanie oszustw przy wdrażaniu projektów PO IiŚ – przykłady symptomów zmów:Rezygnacja z przetargurezygnacji uczestnika, wycofanie już złożonej oferty – w ten sposób postępowanie wygrywa przedsiębiorca z góry wybrany przez zmawiających się Składanie ofert komplementarnychuczestnicy składają oferty, lecz są one tak przygotowane, że wygrać może tylko jedna z nich. Oferty pozostałych uczestników zmowy albo są mniej korzystne, albo zawierają celowo poczynione błędy formalne, nie dostarczają żądanych dokumentów itp. Rotacja ofertkażdy z uczestników na zmianę z innymi składa najkorzystniejszą, wcześniej opracowaną ofertę.Podział zyskuprzedsiębiorca biorący udział w niedozwolonym porozumieniu rezygnuje z udziału w przetargu na rzecz innego uczestnika zmowy. Następnie zatrudnia tamtego przedsiębiorcę jako podwykonawcę, który w ten sposób uzyskuje „rekompensatę” za rezygnację z udziału w przetargu.Podział rynkuprzedsiębiorcy zawiązują porozumienie, które polega na uzgodnieniu, że każdy z nich bierze udział tylko w określonych przetargach – na przykład organizowanych przez konkretne podmioty lub mających miejsce na wyznaczonym terenie Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  25. Zalecenia IZ PO IiŚ nr 18/2013dotyczące zapobiegania, identyfikowania i reagowania w przypadku symptomów oszustw w szczególności w zakresie zmów cenowych przy wdrażaniu projektów PO IiŚ • reagowanie w przypadku powzięcia podejrzeń popełnienia oszustw (zidentyfikowania symptomu oszustwa) przy wdrażaniu projektów PO IiŚ: • Beneficjenci pełniący rolę zamawiającego mają ustawowy obowiązek odrzucić ofertę, która stanowi czyn nieuczciwej konkurencji w rozumieniu przepisów o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji. • W przypadku powstania konieczności zwrotu środków wskutek popełnienia przestępstwa przez beneficjenta, partnera, podmiot upoważniony do dokonywania wydatków, a w przypadku gdy podmioty te nie są osobami fizycznymi - osobę uprawnioną do wykonywania w ramach projektu czynności w imieniu beneficjenta, na mocy art. 207 ust. 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych zastosowanie znajduje sankcja dot. wykluczenia z prawa otrzymania dofinansowania. • IP/IW podejmują kroki zapobiegające poświadczaniu nieprawidłowych wydatków (odpowiednio: wstrzymanie dofinansowania na podstawie postanowień umowy o dofinansowanie lub tymczasowe wyłączenia wydatków wątpliwych z wniosków o płatność oraz deklaracji wydatków) oraz zgłaszają nieprawidłowości zgodnie z system informowania o nieprawidłowościach. Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  26. Zalecenia IZ PO IiŚ nr 18/2013dotyczące zapobiegania, identyfikowania i reagowania w przypadku symptomów oszustw w szczególności w zakresie zmów cenowych przy wdrażaniu projektów PO IiŚ • reagowanie w przypadku powzięcia podejrzeń popełnienia oszustw (zidentyfikowania symptomu oszustwa) przy wdrażaniu projektów PO IiŚ –powiadamianie właściwych organów: • Obowiązek ciążący na pracownikach instytucji państwowych, które w związku ze swą działalnością dowiedziały się o popełnieniu przestępstwa ściganego z urzędu aby niezwłocznie zawiadomić Prokuratora lub Policji (art. 304 § 2 Kpk- niedopełnienie obowiązku pod groźbą odpowiedzialności karnej określonej przez art. 231 Kk). • W przypadku podejrzeń popełnienia oszustw mogących stanowić praktyki ograniczające konkurencję istnieje możliwość ich zgłoszenia Prezesowi Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów na podstawie art. 86 ustawy o ochronie konkurencji i konsumentów. Instytucja Zarządzająca planuje zorganizować spotkania z udziałem IP, IW oraz UOKiK w celu omówienia wdrożenia zapisów Zaleceń nr 18/2013 Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  27. Zakończenie realizacji projektu Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  28. Zakończenie realizacji projektu Jako projekt zakończony należy rozumieć projekt: • w którym wykonano wszystkie czynności przewidziane w umowie o dofinansowanie • wszystkie wydatki w jego ramach zostały zapłacone • nastąpiło rozliczenie wkładu finansowego ze środków programu operacyjnego na rzecz Beneficjenta. Zakończenie realizacji projektu – ostatni dzień kwalifikowania wydatków tj. koniec okresu w którym mogą być ponoszone przez Beneficjenta wydatki kwalifikowalne związane z realizacją projektu Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  29. Warunki rozliczenia projektu zgodnie z umową o dofinansowanie • Zrealizowanie projektu w pełnym zakresie rzeczowym zgodnie z umową o dofinansowanie i jej załącznikami • Realizacja wszystkich obowiązków Beneficjenta wynikających z umowy po zakończeniu realizacji projektu (m.in. raporty z osiąganych efektów, zachowanie trwałości projektu) • Rozliczenie w całości przekazanej kwoty dofinansowania w formie zaliczki • Złożenie wniosku o płatność końcową w tym przekazanie wszelkich dokumentów potwierdzających wykonanie rzeczowe projektu • Poddanie się kontroli na zakończenie realizacji projektu Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  30. O czym jeszcze powinien pamiętać beneficjent przy zamykaniu projektu • W przypadku wystąpienia okoliczności które mogą mieć wpływ na zmniejszenie poziomu maksymalnego dofinansowania dla projektów generujących dochód, Beneficjent najpóźniej wraz z wnioskiem o płatność końcową, a następnie w 3 lata po zamknięciu POIiŚ informuje o tych okolicznościach IW/IP, aktualizując, w razie potrzeby, informacje w tym zakresie. • Przedstawianie IW/IP raportów z osiągniętych efektów (w tym efektów finansowych generowanych przez projekt) w okresie 5 lat od zakończenia realizacji projektu • Współpraca z podmiotami upoważnionymi przez IZ, IP, IW lub KE do przeprowadzenia ewaluacji projektu w okresie 3 lat od zamknięcia PO IiŚ na zasadach określonych w umowie o dofinansowanie • Archiwizacja wszelkich danych związanych z realizacją Projektu przez okres co najmniej 3 lat od daty zamknięcia PO IiŚ (10 lat w przypadku udzielenia pomocy publicznej) – RYZYKO KOREKTY • Zapewnienie trwałości projektu przez okres 5 lat od daty zakończenia realizacji projektu w tym poddanie się kontroli w tym zakresie Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  31. Archiwizacja Beneficjent ma obowiązek przechowywać we właściwy sposób dokumentację związaną z projektem, niezbędnej do zapewnienia właściwej ścieżki audytu, ze szczególnym uwzględnieniem dokumentów potwierdzających prawidłowość poniesionych wydatków, w tym zgodności z art. 90 rozporządzenia ogólnego (1083/2006), art. 15, 19 i 37 rozporządzenia wykonawczego (1828/2006) oraz art. 15 rozporządzenia 659/1999. Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  32. Archiwizacja Art. 90 rozporządzenia ogólnego (1083/2006): wszystkie dokumenty uzupełniające dotyczące wydatków i audytów danego programu operacyjnego są przechowywane do wglądu KE i ETO przez: a) okres 3 lat od zamknięcia programu operacyjnego, b) okres 3 lat następujących po roku, w którym dokonano częściowego zamknięcia, - bez uszczerbku dla zasad regulujących pomoc publiczną, - bieg tych terminów zawiesza się w przypadku toczącego się postępowania prawnego albo na należycie umotywowany wniosek Komisji Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  33. Nowa perspektywa finansowa 2014 - 2020 Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  34. Istotne zmiany w nowej perspektywie • Nowa instytucja – Instytucja Desygnująca, której zadaniem będzie potwierdzenie spełnienia przez IZ / IP / IW warunków zapewniających prawidłową realizację programu operacyjnego • Włączenie zadań Instytucji Certyfikującej do zadań Instytucji Zarządzającej danym PO • Dla programów krajowych powstanie nowy system informatyczny, do którego będzie miał dostęp każdy beneficjent - system umożliwi m.in. elektroniczną weryfikację Wniosków o płatność beneficjentów • Nowy system rocznych rozliczeń z KE-ryzyko korekt netto Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  35. Pomoc techniczna na lata 2014-2020 - założenia Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  36. POMOC TECHNICZNA w ramach POIiŚ sektor ŚRODOWISKO • procentowy wzrost udziału alokacji sektora środowisko w alokacji ogółem PT wiąże się z planowanym wykorzystaniem przez sektor pierwotnie przyznanej alokacji na poziomie ok. 90% • oszczędności w pozostałych sektorach wynoszą od 30 do 80 %, co spowodowało zmniejszenie alokacji ogółem w ramach PT POIiŚ o ok. 45 % Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  37. POMOC TECHNICZNA w ramach POIiŚ sektor ŚRODOWISKO WYKRES 1 * WYKRES 2 * WYKRES 3 * WYKRES 1: Minimalna i maksymalna wysokość środków z osi I-V przypadająca w poszczególnych IW na 1 zł. wydaną z PT POIiŚ (średnia 118 zł) WYKRES 2: Minimalna i maksymalna wartość wydatków z działania 15.1 przypadająca w poszczególnych IW na 1 projekt z osi I-V (średnia 489 000 zł) WYKRES 3: Minimalna i maksymalna wartość wydatków z działania 15.2 przypadająca w poszczególnych IW na 1 projekt z osi I-V (średnia 31 000 zł) * Na podstawie wydatków NFOŚiGW, CKPŚ oraz WFOŚiGW w latach 2007-2012 Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  38. POMOC TECHNICZNA w ramach PO 2014 - 2020 PLANOWANE ZMIANY: 2007 - 2013 2014 - 2020 • finansowanie ze środków horyzontalnego POPT wynagrodzeń pracowników IZ, IP, IP II krajowych programów operacyjnych • finansowanie ze środków POPT 2007-2013 wydatków w zakresie wsparcia zatrudnieniapracowników IZ, IP, IP II zatrudnionych w administracji rządowej (w sektorze środowiska dot. tylko MŚ) • finansowanie wynagrodzeń WFOŚiGW ze środków POPT w ramach wspólnego projektu NFOŚiGW oraz WFOŚIGW • poziom dofinansowania ze środków UE – 85 % wydatków kwalifikowalnych • poziom dofinansowania ze środków UE w projektach PT (?) Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  39. Nowy Program Operacyjny 2014 - 2020 NIEZBĘDNE INFORMACJE OD SEKTORA ŚRODOWISKO: • ostateczny kształt systemu instytucjonalnego dla PO 2014 – 2020 w sektorze środowisko • informacja na temat zadań wykonywanych przez WFOŚiGW w zakresie wdrażania nowego PO (zadań z zakresu sektora środowisko oraz dodatkowych zadań), które miałyby stanowić zadania kwalifikowalne w ramach PT na lata 2014 – 2020 • zapotrzebowanie Instytucji Pośredniczącej i Instytucji Wdrażających na środki PT w ramach komponentu PO • uproszczenia dla beneficjentów Ww. informacje są niezbędne dla prawidłowego zaplanowania środków w ramach komponentu PT nowego PO oraz horyzontalnego Programu Pomoc Techniczna na lata 2014 - 2020 Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  40. Komponent POMOC TECHNICZNA w ramach PO 2014 - 2020 KWESTIE DO DYSKUSJI: • sposób nadzoru zadań realizowanych przez WFOŚiGW (propozycja IZ: w celu ułatwienia wykorzystania środków z PT - rozliczanie wszystkich zadań realizowanych przez WFOŚiGW w ramach wdrażania nowego PO z alokacji przeznaczonej na sektor środowisko pod nadzorem MŚ, do uzgodnienia współpraca z instytucjami w systemie wdrażania PO nadzorującymi merytorycznie zadania WFOŚiGW wykraczające poza sektor środowisko) • wprowadzenie w ramach alokacji środków PT nowego PO systemu nagradzania instytucji najsprawniej wykonujących powierzone zadania (w ramach obowiązujących regulacji), na wzór zastosowanego w ramach Rocznego Planu Działań sektora środowisko PT POIiŚ na rok 2011 Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  41. Planowane szkolenia i konferencje w zakresie kontroli i nieprawidłowości: • Wytyczne w zakresie sposobu korygowania wydatków nieprawidłowo poniesionych w ramach PO IiŚ – maj/czerwiec 2013 r. • Szkolenie dla IP oraz IW dotyczące zmów przetargowych (we współpracy z UOKiK) – maj/czerwiec 2013 r. • Konferencja dotycząca przeciwdziałania i wykrywania oszustw w funduszach europejskich – wrzesień/październik 2013 r. Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

  42. Ministerstwo Rozwoju RegionalnegoDepartament Wsparcia Programów Infrastrukturalnych Dziękuję za uwagę Ministerstwo Rozwoju Regionalnego -

More Related