TIPTOP GP 5.25 教育訓練

1. TIPTOP GP 5.25教育訓練 應收帳款管理系統 顧問：楊雅茹

2. 課程大綱 • 應收帳款管理系統架構………………..….5分鐘 • 應收帳款基礎資料管理……………..…..60分鐘 • 日常業務流程管理……….……………..120分鐘 • A.應收系統業務總體流程介紹 • B.應收立帳、收入確認流程 • C.銷項發票開立流程 • D.收款核銷、沖帳流程 • E.出口信用狀作業流程 • F. 月底重評價 • G.期末結帳流程 • Q&A

3. 應收管理系統 應收系統架構 銷售管理系統 防偽稅控系統 總帳管理系統 固定資產管理 應付管理系統 票據管理系統

4. 應收系統業務總體流程介紹 訂單 作業 出貨 作業 訂金應收 確　認 收款沖帳 銷退作業 銷退折讓 雜項待抵 雜項應收 預收帳款 溢收帳款 訂金應收 出貨應收 尾款應收 應收帳款 作　　業 axrt300 發票開立 作　　業 收票作業 收款沖帳 作　　業 銀存收入 信用狀管理 期末結帳 作業 外幣重評 4

5. 應收系統架構 銷售管理 銷售訂單出貨時就產生潛在債權債務,隨著出貨發票的開立,客戶的應收帳款資料就會增加,若發生銷貨退回的情形則會減少客戶的應收帳款。 票據管理 應收帳款若收帳時所收的金額是屬於票據者,則將票據資料更新票據相關檔案,同時將票據的後續處理,如托收、貼現、轉付、退票等由票據管理系統完成並將結果反應應收管理。 總帳會計 應收管理所產生的應收帳款、預收貨款、銷貨／收款折讓、銷貨收入、收款等資料的會計分錄將可自動結轉總帳會計以供編制財務報表使用。 應付管理 既是客戶又是供應商的情況下，應收與應付帳款的對沖 固定資產 固定資產出售時，自動產生其他應收單，以控管固定資產最終處理．

6. 應收基本資料管理 應收系統參數設定 應收系統單據性質維護作業 應收科目類別維護作業 應收科目類型維護 收款條件維護作業 收款多帳期設定作業 帳齡及備抵呆帳計提率維護

7. 應收系統參數設定 設定應收系統產生的分錄底稿要拋轉到哪個營運中心的哪個帳別中,用於滿足同一法人 下多個利潤中心（分多個DB）獨立核算帳務的需求 由axrp401關帳作業處理後回寫此日期,凡在關帳日期(含)以前的單據均不得再異動(補入、更改、確認、取消 確認)。

8. 應收系統參數設定 應收立帳時的匯率選擇,匯率每月(日)在aooi060中事先維護 在確認應收分錄時預設的會計分錄,科目類型編號在axri090中事先維護 同一張應收單是否可同時包含出貨單與銷退單,PS:大陸版時顯示 不點選此參數表示在立出貨應收時，一定要輸入出貨單號，以利跟前端系統稽核.一般建議不勾選.

9. 應收系統參數設定 -此預設單別為收款沖帳為溢收款時，系統自動產生預收待抵單據所需的單別 -單別設定請參閱axri010 -此預設單別為訂金應收確認時，自動產生待抵單據所需的單別 -單別設定請參閱axri010 -此預設單別為調帳作業確認或退款作業為溢退款確認時，自動產生雜項應收單據所需的單別 -單別設定請參閱axri010 -科目類別設定為預設調帳類別 -走中間過渡科目時，調帳作業確認後產生的轉入客戶雜項應收也要產生分錄，按照預設科目分類碼產生轉入客戶的應收 －點選此參數表示在收款沖帳時，要指定應收帳款的項次(料號）。 －不點選此參數表示在收款沖款時，只要指定應收帳款的單號沖帳即可。 此欄位是由應收帳款月底重評價作業(gxrp600)來更新 是否每月認列已實現匯差及產生分錄的匯總方式

10. 應收基本資料管理 應收系統參數設定 應收系統單據性質維護作業 應收科目類別維護作業 應收科目類型維護 收款條件維護作業 收款多帳期設定作業 帳齡及備抵呆帳計提率維護

11. 應收系統單據性質維護作業 是否需產生分錄底稿,作為傳票的來源依據 單別 應收系統各種單據的分類 -若選擇直接拋轉總帳,則必須指定以對應的總帳傳票單別. -若未選擇直接拋轉總帳則此處可不填. 是否在單據確認時同時拋轉總帳傳票.若不選擇可在axrp590作業中整批拋轉傳票

12. 應收系統單據性質維護作業 單別 應收系統各種單據的分類及分類說明.注意如果是出貨應收的單號是跟出貨單相同，在此也要輸入相同單別 單據性質 根據aoos010系統編碼原則自動編號 拋轉傳票時可選擇直接拋轉總帳，直接拋轉總帳時總帳單別需指定

13. 單據性質 單據性質說明 11.訂金 由訂單產生應收單 12.出貨 由出貨單產生應收單 13.尾款 由出貨單產生應收單 14.雜項 開帳或者其他類收入使用(如：廢品出售) 21.退貨折讓待抵 由銷退單產生的應收待抵單 22.雜項待抵 開帳或者其他類收入的減項使用 23.預收(訂金)由11.訂金的應收單確認之後產生 24.暫收(溢收)由axrt400溢收款產生，做預收帳款使用 25.折扣 人工產生折扣單

14. 單據性質 單據性質說明 30.沖帳單 在axrt400中使用 31.非應收發票 在axrt300中使用，其他類型單據 33.調整單 在axrt401中使用 35.集團代收單 在axrt600中使用，專為處理跨法人的代收行為 40.收狀單 在axrt200中使用，信用狀是開證銀行以自己的信用替出口商保證一定付款給出口商的的檔。

15. 應收系統單據性質維護作業 有使用稅控系統，才點選此欄位 是否需簽核,若選擇簽核則需與EASY-FLOW配合使用 該資料是否有效 是否可產生紅字分錄底稿 若使用發票限額,則出貨單在產生應收單時會按此發票限額自動拆分成多張應收單 只有單據性質為“35.集團代收”才可選擇是否產生內部銀行

16. 應收基本資料管理 應收系統參數設定 應收系統單據性質維護作業 應收科目類別維護作業 應收科目類型維護 收款條件維護作業 收款多帳期設定作業 帳齡及備抵呆帳計提率維護

17. 應收基本資料管理 應收帳款分錄底稿的科目來源 應收科目類型維護 應收帳款單頭科目欄 分錄底稿產生 分錄底稿維護

18. 應收科目類別維護作業 設定應收系統作業中對應分錄底稿科目要如何產生。類型可按實際需求設定多個。 設定應收系統作業中對應分錄底稿科目

19. 應收科目類別維護作業 若系統參數aoos010作業中選擇使用多帳套功能,則必須再維護第二帳科目資料.

20. 應收基本資料管理 應收系統參數設定 應收系統單據性質維護作業 應收科目類別維護作業 應收科目類型維護 收款條件維護作業 收款多帳期設定作業 帳齡及備抵呆帳計提率維護

21. 應收科目類型維護作業 設定收款沖帳作業(axrt400)時自訂的沖帳類型預設會計科目 若系統參數aoos010作業中選擇使用多帳套功能,則必須再維護第二帳科目資料.

22. 應收基本資料管理 應收系統參數設定 應收系統單據性質維護作業 應收科目類別維護作業 應收科目類型維護 收款條件維護作業 收款多帳期設定作業 帳齡及備抵呆帳計提率維護

23. 收款條件維護作業 收款條件設定的功能有二： 一為推出應收款. 二為推出票據到期日，推算出這兩日期後，可以做資金預估及收款績效分析。 收款日起算基準：即指從哪天開始計算應收款帳期。 票據日起算基準：即指應收票據是在哪天開出的。 一般設定為“應收款日”，即應收帳期到期即為客戶應提供應收票據。

24. 收款條件 支票 到期日:XXXX 出 貨 應收款日期 支票到期 應收款日基準: 1.出貨日 2.發票日 4.出貨日次月初 5.發票日次月初 票據到期日基準: 1.出貨日 2.發票日 3.應收款日 4.出貨日次月初 5.發票日次月初 6.應收款日次月初 24

25. 收款日期計算 釋例:收款條件為月結30天,票據到期日為20天 應收款基準日:出貨日次月初 票據到期基準日:應收款日 支票 到期日:XXXX 3/20 出貨 4/1 應收款基準日 5/21 支票到期日 5/1 應收款日 20天 30天 次月初 5/1 票據到期基準日 *若有客戶月結日,則應收基準日順延至下期的客戶月結日 若有客戶付款日,則應收款日,支票到期日順延至下期的客戶付款日 25

26. 應收基本資料管理 應收系統參數設定 應收系統單據性質維護作業 應收科目類別維護作業 應收科目類型維護 收款條件維護作業 收款多帳期設定作業 帳齡及備抵呆帳計提率維護

27. 收款多帳期設定作業 -如選擇依比率,需在單身維護子收款比率,則一筆應收單根據已定義子收款條件自動拆分子帳期及依收款比率產生子帳期收款額. -如選擇依自訂,則一筆應收單根據已定義子收款條件自動拆分子帳期,但子帳期收款額需手動維護. -如依比率,此處設定每個子帳期的收款比率，但總的比率一定是100% -如依自訂,則此處不需維護 -針對一筆帳款會有多個收款期,分期收款的狀況。 -無論是母收款條件或子收款條件均需先在axmi050作業中設定.

28. 應收基本資料管理 應收系統參數設定 應收系統單據性質維護作業 應收科目類別維護作業 應收科目類型維護 收款條件維護作業 收款多帳期設定作業 帳齡及備抵呆帳計提率維護

29. 帳齡及備抵呆帳計提率維護作業 不同帳齡類型編碼 設定各帳齡段天數,及各帳齡段呆帳計提率,報表最多可支援16段帳齡

30. 日常業務流程管理 應收系統業務總體流程介紹 應收立帳、調帳、收入確認流程 銷項發票開立流程 收款核銷、沖帳流程 信用狀作業流程 月底重評價流程 期末結帳流程

31. 應收系統業務總體流程介紹 訂單 作業 出貨 作業 訂金應收 確　認 收款沖帳 銷退作業 銷退折讓 雜項待抵 雜項應收 預收帳款 溢收帳款 訂金應收 出貨應收 尾款應收 應收帳款 作　　業 發票開立 作　　業 收票作業 收款沖帳 作　　業 銀存收入 信用狀管理 期末結帳 作業 外幣重評 31

32. 日常業務流程管理 應收系統業務總體流程介紹 應收立帳、調帳、收入確認流程 銷項發票開立流程 收款核銷、沖帳流程 信用狀作業流程 月底重評價流程 期末結帳流程

33. 應收立帳、收入確認流程 Axmt500 INVOICE Axmt620 出貨單 Axmt700 退貨單 出貨 銷退 合併 Axrp310 應收帳款自動產生 Axrp330 應收帳款匯總產生 Axrp304 銷退帳款整批產生 大陸版功能，且參數設定axrs010中必須事先設定 Axrt300 應收帳款維護作業 Axrp590 應收傳票拋轉總帳 Axrt300-G 應收帳款維護 Axrp320 銷項發票整批開立 Axrp340銷項 發票匯總開立 Axrt310 發票維護 Axrr300 發票列印

34. 應收立帳、調帳、收入確認流程 １．訂金立應收流程 ２．出貨立應收流程 ３．尾款立應收流程 ４．退貨立應收流程 ５．應收調整單流程 ６．代收代退流程 7．收入傳票拋轉流程

35. １.1訂金立應收流程 採用訂金立應收，需先在銷售系統訂單作業axmt410中維護訂金應收比率

36. １.1訂金立應收流程 訂單必須處於確認狀態才可產生應收單

37. １.1訂金立應收流程 可選擇不同營運中心，用於滿足同一法人 下多個利潤中心（分多個DB）獨立核算帳務的需求 選擇帳款種類需為“訂金”

38. １.1訂金立應收流程 可指定產生單別，單別設定請參閱axri010 若不選擇單別，則預設為訂單單別，但此單別必須在應收單別axri010中存在 因帳款類型為訂金，因此只能挑選單據性質為“11訂金”的單別

39. １.1訂金立應收流程 若不選擇日期，則預設為訂單日期，可跨月 －是否自動確認，若勾選則產生單據自動為確認狀態 －一般建議不勾選

40. １.1訂金立應收流程 －若選擇應收帳款產生後自動確認，則可勾選確認後自動開立發票 －若勾選自動開立發票，需埴寫日期及發票別 －若不勾選則不需填寫 －未維護INVOICE是否可產生應收單，INVOICE維護作業可參閱銷售系統axmt500

41. １.1訂金立應收流程 查詢出通過axrp310作業產生的訂金應收單 根據axri090的預收(訂金)科目帶出貸方科目 訂金所占訂單金額的百分比 5800*30%=1740

42. １.1訂金立應收流程 確認後，系統將自動產生預收待抵單，作為下次與出貨單產生的應收單的沖銷依據．

43. １.1訂金立應收流程 －根據訂金應收單自動產生的預收單．預設為確認狀態． －此單據不可修改，無分錄底稿 －如原訂金應收單取消確認，則此單據自動刪除． －若此單據已被沖帳，則原訂金應收單不可再取消確認．

44. １.1訂金立應收流程 顯示單據的不同來源．其中 1－來源於訂單，axmt410作業 2－來源於出貨單，axmt620作業 3－來源於銷退單，axmt700作業　 4－來源於出貨單，axmt620作業 5－來源於銷退單，axmt700作業　 99－人工輸入,axrt300作業

45. 應收立帳、調帳、收入確認流程 １．訂金立應收流程 ２．出貨立應收流程 ３．尾款立應收流程 ４．退貨立應收流程 ５．應收調整單流程 ６．代收代退流程 7．收入傳票拋轉流程

46. ２．1出貨立應收流程 －採用出貨立應收，需先在銷售系統訂單作業axmt410中維護出貨應收比率 －訂單預設“出貨應收比率100%”

47. 方法一 ２．1出貨立應收流程 帳款單號和出貨單號相同，PS:必須在axri010設定一單別與出貨單別相同 可直接點此按鍵產生應收單 出貨單立應收必須在“出貨扣帳”的狀態下執行． 點此按鍵可直接查詢到產生應收單

48. ２．1出貨立應收流程 出貨單立完應收後,應收單號會回寫在此欄位．

49. 方法二 ２．1出貨立應收流程 可選擇不同營運中心，用於滿足同一法人 下多個利潤中心（分多個DB）獨立核算帳務的需求 選擇帳款種類需為“出貨”

50. ２．1出貨立應收流程 因帳款類型為出貨單，因此只能挑選單據性質為“12:出貨應收””的單別 若不選擇單別，則預設為出貨單別，但此單別必須在應收單別axri010中存在