Zamykanie okresu — „ogólnie” dla zakładu

1. Zamykanie okresu — „ogólnie” dla zakładu SAP Best Practices

2. Cel i korzyści oraz kluczowe kroki procesu • Cel • Zamknięcie okresu w zakładzie zapewnia, że wszystkie koszty ponoszone przez firmę w związku z działaniami produkcyjnymi (takie jak materiały z produkcji własnej) zostaną przypisane do tych działań/produktów. Koszty te są następnie przypisywane do odpowiednich produktów w rachunku wyników. • Korzyści • Przejrzysty wgląd w koszty produkcyjne dla materiałów wyprodukowanych w ramach produkcji własnej • Zautomatyzowane i wydajne przetwarzanie • Kluczowe kroki procesu • Uruchomienie cyklu rozłożenia w odniesieniu do kosztów jakości • Upewnienie się, że ruchy materiałowe i transakcje produkcyjne zostały zakończone • Otwarcie nowego okresu MM • Zamknięcie okresu dla zleceń produkcyjnych (koszty pośrednie, obliczenia dotyczące produkcji w toku i odchyleń, rozliczenie zleceń produkcyjnych) • Zamknięcie zakończonych zleceń produkcyjnych • Gromadzenie danych do hierarchii agregacji (raportowanie) • Uruchomienie rozłożenia rzeczywistego wszystkich kosztów z miejsc powstawania kosztów w rachunku wyników • Uruchomienie raportu wyników

3. Wymagane aplikacje SAP oraz role • Wymaganeaplikacje SAP • EHP5 for SAP ERP 6.0 • Role • Kontroler zapasów • Kontroler produkcji • Księgowy • Zakładowy kontroler • Kontroler rentowności

4. Szczegółowy opis procesu • Zamykanie okresu — „ogólnie” dla zakładu • Najpierw należy przypisać koszty jakości do miejsc powstawania kosztów produkcyjnych. • Następnie należy się upewnić, czy wszystkie faktury przychodzące dotyczące danego okresu są zarejestrowane (zatwierdzenie zablokowanych faktur). • Ruchy materiałowe i transakcje produkcyjne dla danego okresu muszą zostać zakończone. • Należy otworzyć nowy okres MM. • Następnie należy rozpocząć działania zamykania okresu dla zleceń produkcyjnych: księgowanie rzeczywistych kosztów pośrednich, obliczanie produkcji w toku, ustalanie odchyleń, rozliczanie zleceń produkcyjnych. Zakończone zlecenia produkcyjne są zamykane. • Aby usprawnić raportowanie, proszę uruchomić gromadzenie danych dla hierarchii agregacji. Następuje rejestracja danych na różnych poziomach hierarchii, takich jak firma, zakład, rodzaj zlecenia, hierarchia produktów. Ekstrakty danych są wykorzystywane do raportowania kosztów produkcyjnych. • Aby zakończyć przypisanie kosztów produkcyjnych do produktów w rachunku wyników, należy wykonać rozłożenie rzeczywiste wszystkich kosztów z miejsc powstawania kosztów do rachunku wyników. • W raportach wyników można dokonać analizy kosztów i przychodów dla produktów.

5. Diagram przebiegu procesu Zamykanie okresu — „ogólnie” dla zakładu Zdarzenie Konieczność zaksięgowania faktur związanych z zamówieniami przed końcem miesiąca Kontroler zapasów Upewnienie się, że ruchy materiałowe zostały zakończone Kontroler produkcji Zawiadomienie z produkcji, że wymagany jest zewnętrzny proces dostawcy Uruchomienie cyklu rozłożenia w odniesieniu do kosztów jakości Księgowy Zapisanie transakcji rozrachunków z dostawcami związanych z zamówieniami Księgowanie obliczenia rzeczywistych kosztów pośrednich zlecenia prod. Zatwierdzanie zablokowanych faktur Otwieranie nowego okresu MM Zakładowy kontroler Gromadzenie danych do hierarchii agregacji i analiza odchyleń Zlecenia produkcyjne — zamknięcie okresu Obliczanie produkcji w toku Ustalanie odchyleń — zlecenia procesowe i produkcyjne System informacyjny zlecenia produkcyjnego Upewnienie się, że transakcje produkcyjne zostały zakończone Rozliczenie wstępne produktów łącznych Rozliczenie odchyleń Zamknięcie zakończonych zleceń produkcyjnych Wykonanie rozłożenia rzeczywistego w rachunku wyników Przegląd obliczeń PwT Kontroler rentowności Uruchomienie raportu wyników AP = Rozrachunki z dostawcami; MM = Opracowanie zbiorcze; PwT = Produkcja w toku

6. Połączenie z diagramem Legenda <Funkcja> Wydruk/ Dokument External to SAP Zewnętrzne dla systemu SAP Dane rzeczywiste dotyczące finansów Business Activity / Event Kontakt/ Zdarzenie biznesowe Planowanie budżetu Proces jednostkowy Unit Process Proces wykonywany ręcznie Referencja procesu Process Reference Obecna wersja/Dane Referencja procesu podrzędnego Sub-Process Reference Decyzja dotycząca procesu Decyzja systemu o zaliczeniu/ niezaliczeniu: Process Decision