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BANCOS COMERCIALES. DEFINICIÓN. Los bancos comerciales son entidades que nacen de la intermediación pública de recursos financieros que es su actividad específica y habitual. DEFINICIÓN.
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DEFINICIÓN • Los bancos comerciales son entidades que nacen de la intermediación pública de recursos financieros que es su actividad específica y habitual.
DEFINICIÓN • Son instituciones financieras a las que la autoridad Financiera les permite aceptar depósitos y a la vez otorgar créditos a sus clientes.
HISTORIA • Los primeros bancos comerciales surgen en Colombia en la década de 1870. Antes de esa fecha el sistema de crédito estaba controlado por la Iglesia Católica, a través de los préstamos hipotecarios conocidos como censos, y por algunas casas comerciales, especialmente de Antioquia.
HISTORIA • Entre 1871 y 1923 hubo un enorme auge para la banca regional en Colombia ya que se establecieron cerca de noventa bancos comerciales. • En las décadas de 1920 y 1930 se produjo una enorme concentración del sistema bancario que llevó a la desaparición de la banca regional y al control del sistema bancario.
HISTORIA • El período que va desde la creación de la primera entidad bancaria colombiana en 1871, cuando inició operaciones el Banco de -Bogotá, hasta 1923, cuando se estableció el Banco de la República, puede ser descrito como de banca libre ("free banking") ya que no existía un banco central.
HISTORIA • Banca Publica • Banco de la Republica • Banca Privada • Banca Comercial • Banca Industrial • Banca Mixta
HISTORIA • La banca comercial aparece así como comerciante de dinero. Pero debe considerarse que al hablar del término "comercial" se hace referencia, no sólo al comercio de dinero sino al comercio de servicios, cuyo objetivo es el lucro.
OBJETIVO • El objetivo de los bancos consiste en obtener un beneficio pagando un tipo de interés por los depósitos que reciben, inferior al tipo de interés que cobran por las cantidades de dinero que prestan.
OBJETIVO • Los depósitos son un pasivo para los bancos. • Mientras que los préstamos son activos para los bancos.
FUNCIONES • Prestamista o proveedores de crédito. • Mediadora entre los ahorradores y los prestatarios; facilita la financiación de la economía.
FUNCIONES • Creación de dineroen la medida que pueden expandir sus depósitos a la vista. • Seguridad,protege de pérdidas y sustracciones, los ingresos en efectivo de los agentes económicos
CARACTERÍSTICAS • Realiza operaciones de crédito generalmente de corto plazo y a mediano brinda servicios financieros, con el objetivo de maximizar sus utilidades. • Capacidad de recibir depósitos y de convertirlos en dinero efectivo a solicitud de los depositantes, convirtiéndolos en administradores de una parte importante de la oferta monetaria del país.
CARACTERÍSTICAS • Capacidad de crear nuevos depósitos con base en las sumas depositadas por sus clientes, convirtiéndolos en creadores de dinero nuevo, que viene a incrementar las disponibilidades de medios de pago en la economía.
los bancos ofrecen servicios habituales como: • Posibilidad de abrir una cuenta corriente y tener cheques. • Operaciones con divisas. • Emisión tarjetas de crédito. • Disponen de asesores para inversiones y para el pago de impuestos. • Ofrecen servicios financieros, como los seguros.
OPERACIÓN BANCARIA • Aquellas que se les autoriza realizar a los bancos. • Aquellas que respondan a la finalidad especifica de la banca: • Operaciones Pasivas • Operaciones Activas • Operaciones Accesorias • Servicio bancario o financiero
OPERACIÓN BANCARIA Aquellas que se les autoriza realizar a los bancos: Aquí se parte del supuesto de que no existen operaciones bancarias consideradas en forma abstracta; es decir, al menos uno de los sujetos de la relación a de ser un banco.
OPERACIÓN BANCARIA Aquellas que respondan a la finalidad especifica de la banca: Esta operación de la banca es específica de la mediación entre el que ofrece los recursos financieros y el que los necesita, o sea la demanda de ellos.
OPERACIÓN BANCARIA Operaciones pasivas • Son aquellas en que la entidad financiera capta del mercado el dinero necesario para la atención a su actividad.
OPERACIÓN BANCARIA Operaciones activas • Son aquellas que le permiten a la entidad financiera colocar en el mercado los recursos obtenidos mediante opera-ciones pasivas.
OPERACIÓN BANCARIA Operaciones accesorias • Son operaciones comple-mentarias a las operaciones propias de la intermediación financiera. Las operaciones accesorias son conocidas como los servicios bancarios.
OPERACIÓN BANCARIA Servicio bancario o financiero • Se reserva el nombre de servicios bancarios a aquellos servicios con los que las entidades aportan su capacidad técnica, física, moral o económica, sin que, a diferencia de las operaciones activas o pasivas, haya transferencia de recursos a sus clientes.
PRINCIPALES OPERACIONES DE CREDITO Sobregiros • Es un tipo de financiamiento de muy corto plazo, esta dirigido principalmente a cubrir necesidades de caja. Créditos ordinarios Es el sistema por el cual los bancos ponen en circulación el dinero, son todos aquellos préstamos que la entidad bancaria brinda entre noventa días y un año.
PRINCIPALES OPERACIONES DE CREDITO Descuentos • Otra operación a través de la cual los bancos otorgan créditos es el descuento de títulos valores como pagarés, giros, letras de cambio y otros título de deuda. Cartas de crédito • Estos créditos son pactados a un término fijo, los intereses son pactados a una tasa variable sobre las tasas representativas del mercado internacional, también se cobran las comisiones de apertura y un seguro por no utilización.
CONCLUSIONES • Los bancos comerciales constituyen uno de los elementos más importantes de la moderna organización económica. • La banca comercial guarda una estrecha relación con el mercado monetario.
EL ENCAJE Las instituciones financieras tienen como función: • Tomar recursos de personas u organizaciones • Dar crédito a quienes lo soliciten. Esta actividad tiene gran responsabilidad, puesto que se involucran los ahorros del público y los recursos que tienen establecidos con algún propósito, los cuales no se pueden poner en riesgo.
Por esta razón, el Banco de la República establece una cantidad mínima o porcentaje de dinero que las instituciones financieras deben mantener permanentemente, la cual no puede ser utilizada para otras actividades y que garantiza que éstas puedan retornar a los ahorradores sus ahorros en caso de que ellos losoliciten o se presenten problemas de dinero al interior de dichas instituciones financieras. • El Banco de la República también puede utilizar el encaje bancario para regular la cantidad de dinero que circula en la economía
CONCLUSIONES • El concepto de banco está íntimamente relacionado con la creación de dinero, lo que convierte a los bancos en intermediarios financieros monetarios creadores de dinero por el uso de los depósitos a la vista del público, a diferencia de otros intermediarios que sólo captan recursos a plazo y no pueden crear dinero.
BANCO DE REDESCUENTO Son bancos de propiedad del Estado, y cada uno de ellos se especializa en el otorgamiento de créditos o actividades económicas especificas. • Finagro • Bancoldex • Findeter
FINAGRO • La Ley 16 del 22 de enero de 1990, creó, en primer término, el Sistema Nacional de Crédito Agropecuario, SNCA, cuyos objetivos principales son: la formulación de la política de crédito para el sector agropecuario y la coordinación y racionalización del uso de sus recursos financieros y como entidad ejecutiva a FINAGRO. • Hacen parte del SNCA: FINAGRO, los Bancos, Fondos Ganaderos y entidades financieras que tengan por objeto el financiamiento de las actividades agropecuarias y forestales.
CARACTERISTICAS • Su participación es importante para garantizar que los establecimientos de crédito cuenten con recursos para la financiación de la producción agropecuaria, tradicionalmente considerada de alto riesgo.
BANCOLDEX • Fue creada mediante el decreto 2505 de 1991 pero su origen se remonta a la creación del fondo de promoción de Exportaciones Proexpor. • Bancóldex financia a todas las micro, pequeñas, medianas y grandes empresas de todos los sectores económicos, dedicadas tanto al mercado nacional, como aquellas vinculadas al comercio exterior.
FINDETER Su objeto social e la promoción del desarrollo regional y urbano mediante la financiación y asesoría en lo referente a diseño, ejecución y administración de proyectos o programas de inversión. Findeter capta ahorros, celebra contratos de crédito interno, recibe depósitos de entidades públicas, adquiere créditos externos para el desarrollo de programas relacionados con las actividades que debe fomentar.
COMPAÑÍAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL El numeral 5, artículo 2, Decreto 663/93(Estatuto Orgánico del Sistemas Financiero (EOSF), definición:Son instituciones que tienen por función principal captar recursos mediante depósitos a término, con el objeto primordial de realizar operaciones activas de crédito para facilitar la comercialización de bienes o servicios. Deben de estar constituías como sociedades anónimas y están sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia Financiera.
OPERACIONES • Captar ahorro a través de depósito a término. • Negociar títulos valores emitidos por terceros. • Otorgar préstamos. • Comprar y vender títulos representativos de obligaciones emitidos por entidades de derecho público de cualquier orden . • Colocar mediante comisión, obligaciones y acciones emitidas por terceros.
OPERACIONES • Otorgar financiación mediante la aceptación de letras de cambio. • Otorgar avales y garantías. • Efectuar operaciones de compra de cartera o factoring. • Efectuar operaciones de compra y venta de divisas. • Realizar operaciones de Leasing.
CDT TASA FIJA • Ejemplo CDT Tasa Fija Suleasing: • Tipo de Titulo Valor: Nominativo. • Plazo: Desde 30 días hasta 360 días. • Monto mínimo: Aperturas desde $ 5.000.000. • Pago de interés: Vencidos, liquidados mensual, trimestral, semestral o al vencimiento y pagaderos en cheque o transferencia electrónica. • Moneda de la apertura: Pesos Colombianos. • Rentabilidad del CDT: tasa de interés fija acorde con las condiciones del mercado.
CDT TASA FIJA • Liquidez: Al vencimiento o se puede negociar mediante endoso, el cual debe ser registrado ante Leasing Colombia. • Base de liquidación: 360 días. • Retención en la Fuente: 7% sobre rendimientos. • Fraccionabilidad: Es fraccionable, siempre que se conserve el valor mínimo de $ 5.000.000. • Pignoración: Puede ser entregado en Garantía. • Fusiones: Se puede fusionar con otro.
CÍAS. DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL ESPECIALIZADAS EN LEASING Tienen como objeto primordial realizar operaciones de arrendamiento financiero o leasing. Se entiende por operación de arrendamiento financiero la entrega a título de arrendamiento de bienes adquiridos para el efecto, financiando su uso y goce a cambio del pago de cánones que se recibirán durante un plazo determinado, pactándose para el arrendatario la facultad de ejercer al final del período una opción de compra.
CLASES DE LEASING • Leasing Financiero: La compañía de Leasing entrega la tenencia de un activo productivo a cambio del pago de un canon durante el plazo pactado. • Leasing Operativo: Es el arrendamiento de un bien durante un período.
CLASES DE LEASING • Leasing de importación: Es un contrato sobre bienes que deben importarse. • Leasing de exportación: Contrato sobre bienes que deben exportarse. • Lease – Back: El bien que se va arrendar es propiedad del arrendatario, que se lo vende al arrendador, para que este de nuevo se lo de arriendo.
CLASES DE LEASING • Leasing habitacional: Opera mediante un sencillo contrato de arrendamiento financiero con opción de adquisición. • Leasing Sindicado: El activo sujeto de Leasing pertenece a dos o más compañías de Leasing, nacionales o extranjeras. • Subleasing: La compañía de leasing que celebra el contrato no es propietaria del bien, sino que pertenece a otra compañía de leasing.
CLASES DE LEASING • Leasing Inmobiliario: El objeto del Leasing es un inmueble, el cual debe producir renta. • Leasing de Infraestructura: Mejor alternativa para realizar proyectos de infraestructura • Leasing Pyme: Destinado a pequeños y medianos empresarios Colombianos. • Leasing apalancado: Los recursos utilizados por la Cía. de Leasing proviene de uno o varios inversionistas.
CLASES DE LEASING • Leasing Municipal: Destinado a entes territoriales • Cross Border Leasing: Es un contrato en el cual la compañía de Leasing y el locatario se encuentran en países distintos y se rigen por sistemas legales diferentes. • Leasing Internacional: Modalidad de leasing en moneda extranjera, que permite contar con equipos y maquinarias extranjeras indispensables en los procesos de modernización.
PLAZOS DE LOS CONTRATOS DE LEASING • Vehículos y equipos de cómputo: 24 meses. • Maquinaria, muebles y enseres: 36 meses. • Inmuebles: 60 meses. • Proyectos de Infraestructura: 12 años o el plazo de la concesión.
OBLIGACIONES DE LAS PARTES Compañía Leasing • Entregar el bien en condiciones óptimas de funcionamiento. • Si se ejerce la opción de compra, transferir el dominio del bien. • Entregar copia del contrato especificando claramente las cláusulas principales.
OBLIGACIONES DE LAS PARTES Cliente • Hacer uso adecuado del bien y velar por su conservación en buen estado. • Si no ejerce la opción de compra, restituir el bien. • Permitir inspecciones del bien. • Pagar cumplidamente.
