بودجه سال مالی 1391

1. بودجه سال مالی 1391

2. فهرست مطالب • پروسه ترتیب بودجه • اصول تدوین بودجه • اهداف بودجه • معیارات تعین بودجه عادی سال 1391 • سیر عواید • تقسیمات بودجه از 1389 الی 1391 • بودجه ملی سال مالی 1391 • بودجه عادی • دلایل عمده افزایش بودجه عادی 1391 • چالش های بودجه عادی • بودجه انکشافی • بودجه انکشافی خارجی • چالشهای بودجه انکشافی • اقدامات و اصول اجرای بودجه سال 1390 • دست آورد های عمده وزارت مالیه

3. پروسۀ ترتيب بودجه ملیسال 1391 وزارت های ذيربط اولويت های مصرفی را توضيح میدهند حمل – جوزا متحدالمال شماره 1 بودجه تمام واحد های بودجوی مصارف و فعالیت های جدید پیشنهادی شانرا برای سال های 1391-93 ارائه نمایند. این معلومات بمنظور تخصیص سقف بودجه بر طبق اولویت ها دولت و منابع موجود مالی مورد استفاده قرار میگیرد. اولویت ها باید با اهداف استراتیژی انکشاف ملی افغانستانوبرنامه های دارای اولویت ارتباط داشته باشد

4. پروسۀ ترتيب بودجه ملیسال 1391 وزارت های ذيربط اولويت های مصرفی را توضيح میدهند وزارت مالیه چارچوب میان مدت بودجه را ترتیب مینماید حمل – جوزا سرطان - اسد • چارچوب میان مدت بودجه (سند ماقبل بودجه) • اولویت های واحد های بودجوی بررسی میگردد (برای سه سال)و بعد از تصویب کمیته بودجه بشمول سقف های بودجوی جهت منظوری به کابینه ارسال میگردد. • این سند: • شامل مجموع عواید و کمک ها تمویل کننده گان و در مقابل مصارف می باشد(برای 3 سال) • نشان دهنده مقدار پول که وزارت ها میتوانند برای سال های آینده در مطابقت با اولویت ها حکومت خویش مصرف نمایند( برای 3 سال).

5. پروسۀ ترتيب بودجه ملیسال 1391 وزارت های ذيربط اولويت های مصرفی را توضيح میدهند وزارت های ذيربط بودجۀ مفصل را ترتيب مينمايند وزارت مالیه چارچوب میان مدت بودجه را ترتیب مینماید حمل – جوزا سنبله - میزان سرطان - اسد • متحدالمال شماره 2 بودجه • بعد از منظوری چارچوب میان مدت بودجه بشمول سقف های بودجوی ، واحدهای بودجوی بودجه پیشنهادی خویش را بطور مفصل با درنظر داشت رهنمود و فورم های وزارت مالیه ترتیب نموده و در وقت معین به وزارت مالیه ارسال مینمایند.

6. پروسۀ ترتيب بودجه ملیسال 1391 وزارت های ذيربط اولويت های مصرفی را توضيح میدهند وزارت های ذيربط بودجۀ مفصل را ترتيب مينمايند وزارت مالیه چارچوب میان مدت بودجه را ترتیب مینماید مجالس استماعیه بودجه حمل – جوزا سنبله - میزان سرطان - اسد عقرب -قوس • مجالس استماعیه بودجه • جلسات استماعیه بودجه جهت تفاهم روی ارقام بودجوی سال آینده تدویر میگردد. • وزارت اقتصاد بخش های تخنیکی و قیمت گذاری پروژه ها را بررسی و معلومات را برای کمیته بودجه فراهم مینماید • تمام ارقام تفاهم شده در جریان مجالس استماعیه به کابینه غرض تائید نمودن ،ارسال میگردد • مسوده بودجه ملی بمنظورتصویب به پارلمان ارسال میگردد. • سند بودجه ملی1391 به تاریخ 12 دلو1390 سال به پارلمان ارسال گردید • بعدازتصویب پارلمانبودجه مختصروبرای افرادیکه فهم تخنیکی و یا وقت کافی برای مطالعه سند مکمل بودجه ملی ندارند به زبان ساده تر تهیه میشود.

7. اهداف بودجه • رشد اقتصادی پایه دار • ازدیاد عواید ملی • ایجاد شغل دوامدار • تقویه سکتور های ممد رشد • رفاه اجتماعی پایدار و متوازن • کاهش مصارفات و مؤثرسازی خدمات

8. معیارات تعین بودجه عادی • تشکیل وزارت خانه ها و ادارات • تعهدات دونر ها به شمول بودجه خارجی • امکانات وجوه اختیاری بشمول عواید داخلی • توافقات قبلی با مؤسسات مالی بین المللی

9. معیارات تخصیص بودجه انکشافی سال 1391 • مطابقت با استراتیژی انکشاف ملی و برنامه های دارای اولویت • تحلیل و اولویت بندی که توسط وزارت اقتصاد صورت گرفته • تکمیل پروژه های در حال جریان • توجه بیشتر به ولایات کمتر انکشاف یافته • توانمندی مصرف وزارت خانه ها • تعهدات دونر ها به شمول بودجه خارجی • امکانات وجوه اختیاری بشمول عواید داخلی

10. سیر عواید

11. عواید داخلی بتناسب بودجه عادی، انکشافی و مجموع بودجه اصلی

12. تقسیمات بودجه عادی از 1389الی 1391

13. 1391 – 1389 تقسیمات بودجه عادی

14. ( به فیصدی) 1391 – 1389تقسیمات سکتوری 1391 بودجه عادی

15. ( به فیصدی) 1391 – 1389تشکیل

16. تقسیمات بودجه انکشافی از 1389الی 1391

17. تقسیمات سکتوری بودجه انکشافی سال 1389- 1391(بهفیصدی)

18. بودجه ملی (فیصدی بودجه عادی و انکشافی)

19. بودجه عادی سال 1391(برای 9 ماه حمل الی قوس)

20. بودجه عادی 1391 به اساس سهم سکتور ها

21. دلایل عمده افزایش بودجه عادی 1391 • افزایش معاشات 3,000 پرسونل اردوی ملی ( مجموعآ 195،000 پرسونل) • افزایش بیشتر از 5،700 تشکیل وزارت داخله ( مجموعآ 202،696پرسونل) • افزایش اعاشه برای 5,000 زندانی جدید ( مجموعا به تعداد 20،000 زندانی) • ازدیاد حدود 5,500 پرسونل تشکیل ریاست امنیت ملی (مجموع 28،000 پرسونل) • ازدیاد 1,1000 تشکیل جدید برای وزارت معارف (مجموع به تعداد 248،000) • ازدیاد 1,200 استاد در پوهنتونها برای وزارت تحصیلات عالی که مجموعآ 9،500 نفر میرسد. • بدل اعاشه 20,000 محصل جدید در سال 1391 ( مجموعا 60،000 محصل) در وزارت تحصیلات عالی • ادامه تطبیق ریفورم رتب و معاشات ( در حدود 300،000 معلمین و کارمندان ملکی) • جبران کاهش سرمایه بانک مرکزی از اثر ورشکستگی کابل بانک وضرر عملیاتی

22. چالش های بودجه عادی • ازدیاد سریع و مداوم تشکیل بخصوص در سکتور امنیتی • سطح بلند و نورم های مختلف معاشات در ادارات • مصارف هنگفت و روزافزون حفظ و مراقبت زیربناها وتجهیزات جدید بخصوص در بخش های نظامی • مصارف هنگفت حقوق تقاعد (نظامی، ملکی، معلولین و ورثه شهدأ)* • مصارف بدون سنجش و تحلیل مالی به اساس تصامیم بیرون از پروسه بودجه • مصارف روز افزون کود های احتیاطی (91، 95و 99) • استفاده از سیستم رتب و معاشات صرف به مقصد برای معاش بلند نه از برای ریفورم و معقول سازی تشکیلات • عدم علاقه به حفظ و مراقبت تعمیرات ، تجهیزات و جایداد ها

23. چالش های بودجه عادی • عدم علاقه با پرداخت مصارف برق ، آب ، محصول شاروالی ، و ذمت های تصدی های دولتی * در سال 1389 شهدا و معلولین بالغ 50.35 میلیون دالر وتقاعد شهدا و معلولین بالغ 55.5 میلیون دالر در سال 1390 شهدا و معلولین بالغ 73.4 میلیون دالر وتقاعد شهدا و معلوین بالغ به 56.8 میلیون دالر در سال 1391(9 ماه) شهدا و معلولین بالغ به 60 میلیون و تقاعد شهدا و معلوین بالغ به 60 میلیون دالر

24. بودجه انکشافی سال 1391

25. بودجه انکشافی (اختیاری)

26. بودجه انکشافی ( غیراختیاری)

27. بودجه انکشافی خارجی

28. چالش های بودجه انکشافی • پر نمودن خلای تمویل با توجه به پروسه انتقال • پروژه های پراگنده با تخمین های غیر واقعی هزینه و زمان تکمیل؛ • کنترول بیش ازحد قبل از وقت و بی مورد از طرف ارگانهای بازرسی • شامل شدن پروژه های غیر آماده و بدون مطالعات عملی (اکثراً در سطح یک نظریه) • تفاوت نظر بر شمولیت پروژه های محدود ولی بزرگ و بنیادی در برابر پروژه های بیشترولی کوچک اکثراً مصرفی • پایین بودن ظرفیت در یکتعداد وزارتخانه ها وقراردادی ها • نبود وضاحت نظر پیرامون راه های بدیل تمویل ( قرضه های تخفیفی، پروژه های مشارکتی، فروش جایداد ها و غیره) • مشکلات امنیتی

29. اقدامات جهت بهبود اجرای بودجه سال 1390 • معرفی سیستم بودجه انتقالی تخمینی • معرفی پلان مالی و تدارکاتی • ایجاد کمیته بودجه داخلی در وزارت ها • نظارت از مصارف 14 وزارت بزرگ ”87% بودجه انکشافی“ • نظارت از 50 پروژه بزرگ ملی ”62% بودجه انکشافی“ • راپور مصارف بودجه انکشافی به شورای وزیران در آخر هرماه • حصول اطمینان از تطبیق پروسه پلان مالی، تجدید نظر به اساس مصارف واقعی و دقیق نمودن پلان مالی برای سال آینده • تغیر سال مالی از حمل – حوت به جدی – قوس • سهل سازی پروسه های استفاده از بودجه

30. اقدامات جهت بهبود اجرای بودجه سال 1390 • بعد از تائید بودجه سال از طرف شورای محترم وزیران ادارات بودجوی غرض تصرف وقت میتواند کار مقدماتی تدارکاتی خویش را اغاز نماید اما عقد قرارداد بعد از تصویب بودجه توسط شورای ملی صورت گیرد. • ترتیب رهنمود بسیار جامع برای مصرف بودجه هر سال

31. دست آورد های عمده وزارت مالیه • عواید داخلی در سه سال در حدود 150 % افزایش نموده است یعنی از 41 میلیارد افغانی در سال 1387 به حدود 100 میلیارد افغانی تا اخیر سال 1390 بلند رفته است. • تطبیق سیستم مالی مدرن کشور در تمام نمایندگی ها و ولایات • تائید سازمان های مالی بین المللی مانند IMF و بانک جهانی بر سیستم مالی وزارت مالیه مبنی بر قوی ترین سیستم مالی در کشور های منطقه • بهم پیوست نمودن و کمپیوتری ساختن سیستم تادیات و گسترش پلان معاشات تأئید شده. • بادرنظرداشت همین اصلاحات حالا ما میتوانیم جمع آوری عواید و اجرای تادیات "مصارف" را در همان لحظه که معاملات مذکور در هر نمایندگی ها تحقق مییابد مشاهده نمائیم.

32. دست آورد های عمده وزارت مالیه • پلان سازی میان مدت (چارچوب میان مدت مالی و چارچوب میان مدت بودجه) بطور چشمگیری انکشاف یافته است. • سیستم بودجه سازی از یک سیستم عنعنوی مصرفی به سیستم قبول شده بین المللی مبتنی بر نتایج یا بودجه سازی به اساس برنامه تغییر یافته است. درین قسمت وزارت ها نه تنها اینکه پلان مصرفی شانرا ارائه میدارد بلکه نتایج یا پیامدهای قابل حصول شانرا نیز تعهد میگردند. • بودجه سازی ولایتی که بمنظور تشویق و سهیم ساختن ولایات در پروسه بودجه سازی و انکشاف میباشد، در تمام ولایات معرفی گردیده است. • اقدامات قابل چشمگیری در راستای شفافیت ترتیب، تطبیق و گزارشدهی بودجه عملی شده که درین زمینه مطبوعات و جامعه مدنی سهیم بوده اند.

33. دست آورد های عمده وزارت مالیه • به اساس راپور نهاد بین المللی شفافیت بودجه ، شاخص شفافیت بودجه افغانستان در میان سال های 1387 الی 1389 سریعترین رشد در بین کشور های جهان قلمداد شده و ما مطمین هستیم که در راپور سال 1391 آنها این رشدهمچنان رو به بالا خواهد بود

34. بحث های معمول روی بودجه در مطبوعات و پارلمان • مصارف پائین بودجه انکشافی • مصارف تجملی در بودجه عادی • رشد نا متوازن میان ولایات • فساد در اجرای بودجه • ایجاد شغل دوامدار • پروژه های بنیادی در برابر پروژه های مصرفی • انعطاف بسیار کم در آوردن تغییر در بودجه