BUDGET DLIA GRASHDON

1. Бюджет для граждан По проекту закона «Об областном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов»

2. Административно – территориальное деление Территория Амурской области S=361,9 тыс.км 2 Численность населения на 01.01.2014 области 811 274 чел. 9 городских округов 15 городских поселений 20 муниципальных районов 259 сельских поселений

3. Что такое «Бюджет для граждан»? «Бюджет для граждан» - информационный сборник, который познакомит население области с основными положениями главного финансового документа, а именно проектом закона «Об областном бюджете на 2015 год и плановый период 2017 годов», созданным специально для того, чтобы каждый житель Амурской области был осведомлен, как формируется и расходуется областной бюджет, сколько в бюджет поступает средств и на какие направления они расходуются.

4. Основные понятия Бюджет - форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления Доходы бюджета - денежные средства поступающие в бюджет Расходы бюджета - денежные средства, выплачиваемые из бюджета Бюджетная система - совокупность федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов Межбюджетные трансферты - средства, предоставляемые одним бюджетом бюджетной системы другому бюджету бюджетной системы Консолидированный бюджет - свод бюджетов бюджетной системы на соответствующей территории (без учета межбюджетных трансфертов между этими бюджетами) Дефицит бюджета - превышение расходов бюджета над его доходами Профицит бюджета - превышение доходов бюджета над его расходами Бюджетный процесс – регламентируемая законодательством деятельность органов исполнительной власти, по составлению и рассмотрению проектов бюджетов, утверждению и исполнению бюджетов, контролю за их исполнением, осуществлению бюджетного учета, составлению, внешней проверке, рассмотрению и утверждению бюджетной отчетности

5. Что регулирует Бюджетный кодекс Российской Федерации? Бюджетный кодекс Российской Федерации (принят в 1998 году) устанавливает общие принципы бюджетного законодательства Российской Федерации, организации и функционирования бюджетной системы Российской Федерации, определяет основы бюджетного процесса и межбюджетных отношений, основания и виды ответственности за нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации. С 1 июля 2013 года все желающие могут принять участие в обсуждении новой редакции Бюджетного кодекса на сайте «Бюджетный кодекс: методология, практика, новая редакция» (http://budcodex.ru/). Бюджетный кодекс Российской Федерации

6. Уровни бюджетной системы 1 уровень: Федеральный бюджет и бюджеты государственных внебюджетных фондов 2 уровень: Бюджеты субъектов Российской Федерации и территориальные внебюджетные фонды 3 уровень: Местные бюджеты, в том числе бюджеты муниципальных районов, городских округов, бюджеты городских и сельских поселений.

7. Что такое бюджет? БЮДЖЕТ РАСХОДЫ БЮДЖЕТА ДОХОДЫ БЮДЖЕТА (от старонормандскогоbougette - кошель, сумка, кожаный мешок) – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления Поступающие в бюджет денежные средства (налоги юридических и физических лиц, штрафы, административные платежи и сборы, финансовая помощи) Выплачиваемые из бюджета денежные средства (социальные выплаты населению, содержание государственных учреждений (образование, здравоохранение и другие), капитальное строительство и другие) Если расходная часть бюджета превышает доходную, то бюджет формируется с дефицитом Превышение доходов над расходами образует положительный остаток бюджета (профицит)

8. Бюджетный процесс в Амурской области Проект бюджета Амурской области составляется на основе Бюджетное послание президента Российской Федерации Прогноз социально-экономического развития Амурской области Основные направления бюджетной и налоговой политики Государственные программы Амурской области Приоритеты бюджетной политики Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Повышение эффективности бюджетных расходов Формирование и исполнение бюджета на основе государственных программ Совершенствование межбюджетных отношений Повышение прозрачности бюджета и бюджетного процесса ПОВЫШЕНИЕ КАЧЕСТВА ЖИЗНИ НАСЕЛЕНИЯ АМУРСКОЙ ОБЛАСТИ

9. Бюджет - это форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления (млн.руб.) Всего доходов -34 397,9 Всего доходов -36 457,8 Сбалансированность бюджета по доходам, расходам и источникам — основополагающее требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет.

10. Основные характеристики бюджета Амурской области на 2015 год Налоговые и неналоговые доходы - 30 907,8 млн.руб. В том числе: Налог на прибыль организаций – 8 647,3 млн.руб.; НДФЛ – 11 108,0 млн.руб.; Акцизы – 1 565,1 млн.руб.; Налог на имущество организаций – 5 258,1 млн.руб.; Прочие налоговые и неналоговые доходы – 4 329,3 млн.руб. Безвозмездные поступления – 2 980,0 млн.руб. Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда – 7 267,9 млн.руб. Оплата работ и услуг – 1 974,7 млн.руб. Обслуживание государственного (муниципального) долга – 2 113,9 млн.руб. Безвозмездные перечисления организациям – 1 261,7 млн.руб. Безвозмездные перечисления бюджетам – 17 414,5 млн.руб. Социальное обеспечение – 4 187,4 млн.руб. Прочие расходы – 1 628,6 млн.руб. Расходы 35 848,6 млн.руб. Доходы 33 885,3 млн.руб. 33 885,3 Дефицит - 1 963,3 млн.руб. Кредиты кредитных организаций, (сальдо) млн. руб. Погашение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы, млн. руб. Иные источники внутреннего финансирования, млн. руб. 3 926,2 -2 343,6 380,7

11. Доходы бюджета Доходы бюджета - безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в бюджет. НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ • Поступления от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации, например: • налог на прибыль организации; • налог на доходы физических лиц; • налог на добычу полезных ископаемых; • налоги на имущество; • другие. • Поступления от уплаты пошлин и сборов, установленных законодательством РФ, а также штрафов за нарушение законодательства, например: • доходы от использования государственного имущества; • плата за негативное воздействие на окружающую среду; • плата за использование лесов; • Штрафы, санкции, возмещение ущерба. Поступления от других бюджетов (межбюджетные трансферты), безвозмездные перечисления организаций, граждан (кроме налоговых и неналоговых доходов).

12. Доходы областного бюджета на 2015 год Налоговые 30 440,0 млн.руб. Неналоговые 500,0 млн. руб. Безвозмездные поступления 2 980,0 млн.руб. Структура доходов областного бюджета в 2015 г. Доходы областного бюджета на душу населения 41,82 тыс.руб./чел

13. Прогноз поступления налогов на доходы физических лиц и налога на прибыль организаций в областной бюджет (млн.руб.) 11 108

14. Прогноз поступлений налога на имущество организаций и акцизов по подакцизным товарам, (млн.руб.)

15. Областной бюджет на 2015 год, на что будут потрачены бюджетные средства млн.руб. Расходы областного бюджета на душу населения на 2015 год 44,24 тыс.руб./чел.

16. Государственные программы области на 2015 -2017 годы (млн.руб.)

17. Государственная программа «Развитие здравоохранения Амурской области на 2014-2020 годы» • Цель государственной программы: • обеспечение доступности медицинской помощи, повышение эффективности медицинских услуг В Амурской области функционирует 51 государственное учреждение здравоохранения, в том числе: 25 больниц, 4 специализированных диспансера, 9 поликлиник, в том числе 4 стоматологических, 1 станция переливания крови, 1 станция скорой медицинской помощи, 1 специализированный дом ребенка и прочие учреждения здравоохранения, оказывающие лечебно-профилактическую, медико-социальную, информационную, организационно- методическую и иную поддержку населению Расходы на здравоохранение в Амурской области • 2015 год – 6 802,5 млн.руб. • 2016 год- 6 496,8 млн.руб. • 2017 год- 5 718,7 млн.руб.

18. Государственная программа «Развитие здравоохранения Амурской области на 2014-2020 годы» • Ожидаемые результаты реализации государственной программы

19. Государственная программа «Развитие физической культуры и спорта Амурской области на 2014-2020 годы» • Цель государственной программы: • Создание условий, обеспечивающих возможность гражданам систематически заниматься физической культурой и спортом На сегодняшний день в Амурской области функционируют более 2000 спортивных сооружений, в том числе 1214 плоскостных спортивных сооружений, 573 спортивных зала, 12 плавательных бассейнов. В области оптимизирована система организации и проведения официальных физкультурных и спортивных мероприятий. Ежегодно проводятся более 200 таких мероприятий, что позволяет привлечь к занятиям физической культурой и спортом более 117 тыс.жителей области или более 14,4 % . Расходы на физическую культуру и спорт в Амурской области • 2015 год – 114,6 млн.руб. • 2016 год- 68,2 млн.руб. • 2017 год- 38,3 млн.руб.

20. Государственная программа «Развитие физической культуры и спорта Амурской области на 2014-2020 годы» • Ожидаемые результаты реализации государственной программы

21. Государственная программа «Развитие и сохранение культуры и искусства Амурской области на 2014-2020 годы» Цель программы: Обеспечение прав граждан на культурную деятельность и свободный доступ к ценностям культуры и искусства, а также сохранение национальной самобытности народов Расходы на культуру и искусство в Амурской области: 2015 год – 204 124,3 тыс.рублей 2016 год – 175 521,2 тыс.рублей 2017 год – 98 736,6 тыс.рублей Региональная сеть учреждений культуры, оказывающих населению области услуги в данной сфере, состоит из: Театры, филармония: • Амурский областной театр драмы • Амурский областной театр кукол • Амурская областная филармония Более 500 концертов в год, число участников культурно- досуговых мероприятий около 35 тыс. человек Библиотеки: • Амурская областная научная библиотека им. Н.Н.Мураьева- Амурского • Амурская областная специальная библиотека для незрячих и слабовидящих • Амурская областная детская библиотека Число книговыдач библиотек более 759,2 тыс.ежегодно Музеи, культурное наследие: • Амурский областной краеведческий музей им.Г.С. Новикова-Даурского • Центр по сохранению историко-культурного наследия Амурской области Объем передвижного фонда музеев около 300 единиц, число отреставрированных памятников около 130 единиц ежегодно Досуговая деятельность: • Амурский областной «Дом народного творчества» Число участников клубных формирований более 300 человек Архивы: • Государственный архив Амурской области Доля архивных документов, доступных пользователям 99,89%

22. Государственная программа «Развитие культуры и искусства Амурской области на 2014-2020 годы» • Ожидаемые результаты реализации государственной программы

23. Государственная программа «Развитие образования Амурской области на 2014-2020 годы» • Цель государственной программы : • - обеспечение доступности качественного образования, соответствующего инновационному развитию экономики, современным требованиям общества, • каждого гражданина, а также процессов интеграции в мировое сообщество. Расходы на образование в Амурской области на период 2015-2017 годов 2015- 8 462,3 млн.руб.; 2016 – 7 846,6 млн. руб.; 2017 – 6 028,5 руб.

24. Государственная программа Амурской области «Развитие образования Амурской области на 2014-2020 годы » ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Ожидаемые конечные результаты реализации государственной программы Амурской области Достичь численности населения в возрасте 5 - 18 лет, охваченного образованием, в общей численности населения в возрасте 5 - 18 лет 97,1% к 2017 году. Строительство, реконструкция, капитальный ремонт зданий дошкольных организаций, позволит создать в 2015-2017 годах 3700 дополнительных мест. Увеличить численность выпускников образовательных организаций профессионального образования очной формы обучения, трудоустроившихся в течение одного года после окончания обучения по полученной специальности (профессии), до 51,1% к 2017 году. • Достичь повышение среднемесячной заработной платы: • педагогических работников образовательных организаций дошкольного образования 100% к средней заработной плате в сфере общего образования области; • - педагогических работников образовательных организаций общего образования 100%, педагоги организаций дополнительного образования 95% к средней заработной плате учителей; • -преподавателей и мастеров производственного обучения образовательных организаций профессионального образования 95% к средней заработной плате в области Достичь к 2017 году 100% численности детей-инвалидов, обучающихся по программам общего образования на дому с использованием дистанционных образовательных технологий, которым показана такая форма обучения..

25. Государственная программа Амурской области «Развитие образования Амурской области на 2014-2020 годы » ------------------------------------------------------------------------------------------------------- Образование в Амурской области В системе образования Амурской области действует 601 образовательное учреждение, которое финансируется из бюджета Амурской области 257 дошкольных образовательных организаций 321 общеобразовательная организация 3 школы - интерната 10 профессиональных образовательных организаций 6 специальных (коррекционных) организаций 3 учреждения дополнительного образования

26. ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПРОГРАММА АМУРСКОЙ ОБЛАСТИ "РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ НАСЕЛЕНИЯ АМУРСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2014 - 2020 годы" Цели программы: - Обеспечение доступности, повышение эффективности и качества предоставляемых населению услуг в сфере социального обслуживания; - Повышение качества жизни семей с детьми и детей в Амурской области; - Повышение уровня жизни граждан отдельных категорий; - Обеспечение беспрепятственного доступа к объектам и услугам инвалидов и людей, испытывающих затруднения при самостоятельном передвижении, получении услуг, необходимой информации в Амурской области; - Повышение эффективности исполнения функций и осуществления полномочий в сфере социальной защиты населения. Расходы на реализацию программы (млн.рублей): 2015 год – 6043,4; 2016 год – 5551,6; 2017 год - 3055,9 Повышение уровня жизни граждан – получателей мер социальной поддержки в 2015 году:

27. Меры социальной поддержки, оказываемые отдельным категориям граждан в 2015 году

28. Государственная программа Амурской области «Развитие транспортной системы Амурской области на 2014 - 2020 годы» Цели программы: • Обновление основных фондов и повышение управляемости и контролируемости развития автомобильного, железнодорожного, воздушного и водного видов транспорта • Увеличение протяженности автомобильных дорог общего пользования, соответствующих нормативным требованиям, укрепление технической базы дорожных организаций области • Обеспечение использования и внедрения спутниковых навигационных технологий ГЛОНАСС и других результатов космической деятельности в интересах социально-экономического и инновационного развития Амурской области • Повышение эффективности выполнения функций и осуществления полномочий в сферах транспорта, дорожного хозяйства и государственного надзора в области технического состояния самоходных машин и других видов техники. Расходы на реализацию государственной программы (млн.руб): 2015 год – 2 306,2 2016 год – 2 333,2 2017 год – 2 306,7

29. Подпрограмма «Развитие сети автомобильных дорог общего пользования Амурской области» государственной программы Амурской области «Развитие транспортной системы Амурской области нам 2014-2020 годы» Структура расходов дорожного фонда Амурской области на 2015 год Всего расходов – 2 345,5 млн.руб. Осуществление муниципальными образованиями дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения и сооружений на них 479,7 млн.руб. (20,5 %) Расходы на обеспечение6 деятельности государственных учреждений (ГКУ «Амурупрадор»») 361,6 млн.руб. (15,4 %) Погашение полученных из федерального бюджета бюджетных кредитов, предоставленных на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт, ремонт и содержание а/д общего пользования 198,6 млн.руб. (8,5%) Обеспечение содержания, ремонта капитального ремонта автомобильных дорог общего пользования регионального значения 859,3 млн.руб. (36,6%) Капитальные вложения в объекты государственной собственности 446,3 млн.руб. (19,0%)

30. Государственная программа Амурской области «Модернизация жилищно-коммунального комплекса, энергосбережение и повышение энергетической эффективности в Амурской области на 2014 - 2020 годы» Цели программы: • Повышение качества и надежности предоставления жилищно-коммунальных услуг, повышение качества жилищного обеспечения граждан • Обеспечение энергоэффективности в бюджетном и жилищно-коммунальном секторах экономики Расходы на реализацию государственной программы (млн.руб): 2015 год – 1 552,7 2016 год – 1 035,6 2017 год – 1064,3

31. Государственная программа «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Амурской области на 2014-2020 годы» Цель программы: • Создание условий для устойчивого развития агропромышленного комплекса и улучшения качества жизни в сельской местности Амурской области

32. Межбюджетные трансферты – помощь, передаваемая бюджету другого уровня Средства бюджета другого уровня, выделяемые в целях обеспечения передаваемых расходных обязательств Субвенции (от лат. «Subvenire» – приходить на помощь) Предоставляются на условиях долевого софинансирования расходов других бюджетов Субсидия (от лат. «Subsidium» -поддержка) Межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования Дотация (от лат. «Dotatio» – дар, пожертвование)

33. Объем фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов)

34. Структура межбюджетных трансфертов в 2014 – 2015 годах (млн. руб.) • 2014 год • 2015 год 2 вида 1 вид

35. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ДОЛГ АМУРСКОЙ ОБЛАСТИ Государственный долг – обязательства, возникающие из государственных заимствований, гарантий по обязательствам третьих лиц, другие обязательства в соответствии с видами долговых обязательств, установленными Бюджетным кодексом РФ, принятые на себя Амурской областью. Долговая нагрузка региона, % Долговая нагрузка региона – отношение объема государственного долга Амурской области на 1 января соответствующего года к общему годовому объему налоговых и неналоговых доходов областного бюджета. Расходы на обслуживание государственного долга Амурской области: млн. рублей Рост расходов на обслуживание государственного долга связан с необходимостью обеспечения финансирования дефицита областного бюджета за счет государственных заимствований и ростом процентных ставок за пользование банковскими кредитами.

36. Расходы бюджетов 0,4 часть бюджета Республики Татарстана. 0,4 часть бюджета Республики Саха – Якутия 0,7 часть бюджета Приморского края Амурская область 0,5 часть бюджета Белгородской области 0,01 часть бюджета Московской области 1,0 часть бюджета Республики Коми