El Origen de las Mercancías y su Tratamiento en las Zonas Procesadoras: Experiencia dentro de la Negociación con Estados

1. El Origen de las Mercancías y su Tratamiento en las Zonas Procesadoras: Experiencia dentro de la Negociación con Estados Unidos Buenos Aires, 12 de junio de 2008 Unión Industrial Argentina Por: LeroySheffer Jefe de Negociaciones Comerciales de Panamà

2. Que esperamos con el Acuerdo de Promoción Comercial? • Se constituya en una herramienta útil que nos permita incrementar nuestras exportaciones originarias; • Diversificación de la Oferta Exportable • Promueva - active la competitividad en el mercado interno atraído por inversiones nacionales o extranjeras • Reafirme la posición logística de Panamá en la región – Singapur, Chile, Taiwan

3. Situación Actual de Panamá:Actividad Comercial vs. Participación del PIB • Población que vive del sector Agro: 39.%/6% - PIB (Sensibilidad Mayor) • Población Vinculada al Sector Servicios: 49%/78% PIB • Población dedicada al Sector/Manufactura/Industrial: 12%/16% PIB • Participación de las Zonas Procesadoras 0.81% (representan el 10.96% del total de las exportaciones de Panamá). Ref.: Contraloría General de la república (2005) /Censo de Hogares

4. Estrategia de Negociación • En el caso de los bienes industriales, Panamá logró que a la entrada en vigencia del tratado, el 100% de las exportaciones de origen industrial. • Para asegurar este objetivo era necesario consolidar el mejor acceso posible para bienes procesados o industriales. • Para ello era importante incorporar reglas muy claras que brindaran certeza tales como garantizar TN a bienes producidos en zonas procesadoras • Evitar compromisos que excluyan los bienes producidos en zonas, de los beneficios del Acuerdo

5. Estrategia de Negociación • Esto implica reconocer que nuestro paìs posee niveles de desarrollo diferenciados, con una fuerte plataforma de servicios logìsticos y de conectividad mundial que permite la generaciòn de inversiones desde Panamà hacia la regiòn. • Con estos objetivos trazados se ha logrado favorecer la producción en la industria nacional y la apertura de oportunidades de inversión para inversionistas nacionales y extranjeros.

6. Posición Estratégica – Conectividad entre las Américas Pty - Ecuador:     2 días Pty - Perú:     3 días Pty - Chile:     6 días Pty - Venezuela:     48 horas Pty - Colombia (Cartagena):  30 horas Pty – Guatemala (Quetzal):     2.5 días Pty – México (Manzanillo):     4 días Pty - Jamaica:     2 días PTY- US 5 días Pty- Brasil 7 días Acceso portuario desde el Atlántico y Pacífico.

7. COMPOSICIÓN DE LAS EXPORTACIONES TOTALES INDUSTRIALES AL MERCADO DE ESTADOS UNIDOS

8. Las Reglas de Origen creadoras de acceso y oportunidades Algunas de estas oportunidades que ofrece el Acuerdo son posibilidades de invertir en: • Zonas Procesadoras • Industrias de Bienes Remanufacturados • Outsourcing • Reglas de Origen para textiles y otros bienes

9. Cómo se crean estas oportunidades • Panamá procuró negociar reglas de origen sumamente flexibles para bienes pertenecientes a la industria liviana por excelencia, y a la industria mediana. • Esto permite fabricar o reconstruir productos importando la mayor parte de los insumos y el resto lo complementa con el valor agregado de su mano de obra o con algún nivel de transformación. • También se aseguró que las empresas ubicadas en las zonas procesadoras se beneficiaran de las preferencias arancelarias acordadas en este Tratado.

10. INICIATIVA DE LA CUENCA DEL PACIFICO • Para que un producto se pueda acoger a los beneficios de la Iniciativa debe cumplir con lo siguiente: • El País cumpla con los requisitos de elegibilidad; • Que se cumpla con el Valor agregado de un 35% para que el producto se considerado de Origen del país elegido. • No existe condicionamiento expreso que indique que un producto no se podrá acoger a los beneficios de la Iniciativa por proceder de una Zona Procesadora o por ser un producto remanufacturado. • Esto era una presión para nuestro país ya que consolidar CBI implicaba no negociar reglas que alteraran las condiciones de acceso.

11. Oportunidades para Zonas Procesadoras Acceso a Mercado Industrial - Oportunidades • Es así como el Régimen Aduanero Especial de zonas procesadoras se fortalece. Ejemplos de productos específicos: • Calentadores de agua • Microondas • Planchas • Secadoras de cabellos • Tostadores • Cámaras de fotografías • Cámaras cinematográficas y proyectores cinematográficos.

12. Ejemplos de reglas especificas • Estufas 69141010 • 69.01 – 69.14 • Un cambio de la partida 69.02 a la partida 69.14 desdecualquierotrocapìtulo (Regla de Clasificaciòn Flexible) • Bicicletas 87120010 • ReglaMixta Flexible de cambio de clasificaciòn • 35% VCR parabienesoriginarios (build up method) • 45% parabienes no originarios (build down method) • Celulares 85171100 – VCR - Mixta • 35% - 45% • Congeladores – Capítulo 84: Reglas de Ensamblaje

13. Bienes que pueden ser ensamblados en las zonas procesadoras

14. Acceso a Mercado Industrial - Oportunidades • Se logra innovar con la definición de los bienes remanufacturados, la cual brinda la posibilidad de promovernos como un centro logístico “remanufacturador” a través del “outsourcing” • Aparatos mecánicos • Aparatos de sonido • Aparatos imagen y televisión • Motores de vehículos y automóviles terrestres • Aparatos médico-quirúrgicos • Aparatos de óptica y fotografía • Mobiliaria para medicina, cirugía y odontología.

15. Qué Implica el Proceso de Remanufactura • Implica el uso de bienes o materiales que se conforman por partes individuales resultantes del: • desarmado de bienes usados en partes individuales; y, • la limpieza, la inspección, el probado y cualquier otro proceso necesario para el mejoramiento de las condiciones laborales. • Compañías como Caterpilar y 3M se han establecido motivadas por estas oportunidades

16. Oportunidad para Remanufacturas • El Tratado de Promoción Comercial (TPC) las define como mercancías clasificadas en el Sistema Armonizado en los capítulos 84, 85, 87 (Vehículos automóviles, tractores, y demás vehículos terrestres; sus partes y accesorios) o 90 (instrumentos ópticos) o la partida 94.02 (mobiliario para medicina y odontologìa), se exceptúan las mercancías clasificadas en la partida 84.18 (refrigeradores y congeladores) ú85.16 (calentadores eléctricos de agua). • Como característica esencial de éstos bienes es el hecho que a pesar de que provienen de bienes total o parcialmente recuperados los mismos deben brindar una duración y garantía de fábrica similar a la de un bien nuevo.

17. Partes recuperables de un Celular Si usted desarma un teléfono celular, podrá encontrar que contiene las siguientes partes: Un circuito integrado que contiene el cerebro del teléfono.Una antenaUna pantalla de cristal líquido (LCD)Un teclado pequeñoUn micrófonoUna bocinaUna batería Al ser un bien que cambia o innova rápidamente los mismos son desechados por los consumidores primarios, no obstante, están en buenas Condiciones, de allí que con el cambio de la parte exterior se puede vender a consumidores secundarios.

18. Industria de Remanufactura de Moto Vespa Moto Remanufacturada Moto Usada

19. Textiles … • Panamá logró un tratamiento amplio y flexible para nuestras exportaciones de Guayaberas al mercado norteamericano, al consolidar una regla de origen de corte y confección para la producción nacional. En la práctica esto se traduce en una garantía de crecimiento en ese mercado. • Las molas y las prendas de vestir que incorporen molas no pagarán impuesto de importación al entrar a EEUU. • Tratamiento favorable para algunas partidas relacionadas a medias con hilos originarios • Se establecerá un mecanismo de consulta para definir el proceso de acumulación regional de telas y fibras textiles definida por países con los que Panamá y EEUU tengan un TLC. • En cuanto a textiles y confecciones, se permite la coproducción, que establece que el producto final, ya sea que su precio agregado lo confieran el cortado y/o cosido de una tela, será originario siempre que Panamá utilice las telas de un país beneficiario o de Estados Unidos.

20. REGLAS DE ORIGEN FLEXIBLES • Perfumería y Cosméticos: Entre las posibilidades se encuentran productos como los bálsamos para labios en donde se permite importar la vaselina, aceites y perfumes para terminar el producto en suelo panameño y exportarlo hacia Estados Unidos. • Jabones: El Tratado permite la importación desde terceros mercados de sustancias grasas, aceites e hidróxidos, así como la importación de sustancias tensoactivas que permitirían mantener el origen de un producto confeccionado en Panamá aún importando todos sus componentes; • Reglas flexibles para productos químicos (medicamentos). • Valor de Contenido Regional para aparatos e instrumentos de laboratorios - medicoquirúrgicos

21. Conclusiones • La negociación con Estados Unidos – como mercado natural de destino de Panamá representa la oportunidad para desarrollar industrias auxiliares o derivadas muy sólidas • Estas son una alternativa para el desarrollo de industrias de partes para marcas reconocidas en la región • Hoy día cerca del 35% de lo que producen nuestras zonas procesadoras tienen como destino Estados Unidos (cumpliendo en su mayoría reglas de VCR)

22. Conclusiones • Las reglas de origen deben responder a una política bien definida de promoción de inversiones y de exportaciones • En su caso deben buscar sostener el acceso actual. • La multiplicación de tratados bajo estos conceptos pueden llegar a afectar la competitividad de países que antes no tenían competencia alguna. Hay mas países con capacidad para producir y vender.

23. Howard: Area Economica Especial Panama Pacifico Aeropuerto con dimensines aptas para jets (2,591mt por 46mt) 40 Edificaciones para uso comercial e industrial 726 unidades residenciales Proceso de Licitación para Desarrollador Maeestro adjudicado en Enero de 2007 a la empresa London & Regional Properties por US$406 M

24. SedesRegionales de EmpresasMultinacionales Ley 41 del 24 de agosto, 2007 • Objetivo de la Ley 41: • Panamá como Hub Regional de Empresas Multinacionales. • Un régimen jurídico que reúne todas las ventajas para Empresas  Multinacionales. • Promueve y facilita la inversión del consumo de bienes y de • servicios locales. • Genera empleo con valor agregado y transferencia de tecnología. • Promueve el principio de eficiencia administrativa debido a: • - Menos procedimientos burocráticos, solo una institución • (MICI) a través de la Comisión de Licenciamiento. • - Menos tiempo. • - Mas eficiencia. El objetivo de las Sedes de Empresas Multinacionales es proveer servicios únicamente a compañías del grupo corporativo, en cumplimiento a las actividades permitidas de conformidad con esta Ley.

25. SedesRegionalesparaEmpresasMultinacionales - Outsourcing • BENEFICIOS FISCALES : • Se exonera el pago del Impuesto sobre la Renta (ISR) en la República de Panamá respecto a los servicios prestados a entidades de cualquier naturaleza domiciliadas en el extranjero, sin generación de impuestos gravables en la República de Panamá. • La exención de impuestos se aplicará solo a la sociedad y no a sus empleados. • El Impuesto de Transferencia de BienesMuebles y Servicios (ITBMS), a condición de que dicho servicio es prestado a las personas domiciliadas en el extranjero, sin generación de impuestos gravables en la República de Panamá. Las Empresas que cuentan con Licencia tipo Sede de Empresa Multinacional podrán optar voluntariamente en acuerdos fiscales con el Ministerio de Economía y Finanzas a fin de consolidar su renta y para el pago de impuestos sobre la renta generada al exterior.

26. El Nuevo Distrito Urbano y Comercial de Panamá L&R firmó un contrato con el GP para ser desarrollador maestro a unas 1,410 hes. o 2,750 acres en julio de 2007. L&R es una de las más grandes compañias de propiedades privadas del mundo. Invierten en propiedades Desarrollo de propiedades L&R tiene un valor de US$ 20,000 Millones en propiedades y desarrollo de propiedades alrededor del mundo sin incluir Panamá Planes para Howard: Inversión de al menos US$405 M en los próximos 8 años y otros 300 M en los próximos 32 años. Desarrollo de áreas intermodales para almacenamiento y logística que conecta la pista de aterrizaje de 8,500 pies con el Canal de Panamá Desarrollo de un parque de ciencias y un parque tanto industrial como de negocios, call centers. Desarrollo de un modelo tanto urbano como turístico e industrial y comercial Generación de 20 to 25,000 empleos. www.panama-pacifico.com London & RegionalDesarrollador Maestro

27. Muchas Gracias!