Sytuacja banków spółdzielczych w ocenie instytucji kontrolnych i współpracujących

1. Sytuacja banków spółdzielczychw ocenie instytucji kontrolnych i współpracujących

2. Instytucje kontrolne i współpracujące z bankami spółdzielczymi Instytucje kontrolne Instytucje współpracujące Komisja Nadzoru Finansowego Narodowy Bank Polski ARiMR, BGK Bankowy Fundusz Gwarancyjny Inne instytucje Bank Zrzeszający

3. Rola instytucji kontrolnych Komisja Nadzoru Finansowego • Bezpieczeństwo środków pieniężnych depozytariuszy; • Zgodność działania banków z przepisami prawa. Bankowy Fundusz Gwarancyjny • Pomoc finansowa dla banków; • Ochrona wkładów pieniężnych na rachunkach bankowych; • Wspieranie procesów łączeniowych.

4. Ilość i zakres kontroli w bankach spółdzielczych zakres ilość • Jakość aktywów, • Ryzyka: stopy procentowej, płynności, operacyjne, • Wynik finansowy, • Kapitały, • Zarządzanie. 60-70 banków rocznie K N F • Realizacja zobowiązań wynikających z umów pożyczek z BFG, • Realizacja założeń prognoz finansowych, • Funkcjonowanie systemu zarządzania ryzykiem, • Skuteczność działania kontroli wewnętrznej, • Funkcjonowanie systemu zarządzania. 7 - 10 banków rocznie B F G

5. Wyniki kontroli Ponad 55% zrzeszonych banków objętych kontrolą otrzymało oceny na poziomie 2 (w skali od 1 do 5, gdzie 1 jest oceną najlepszą). K N F Oceniono pozytywnie celowość i prawidłowość wykorzystania środków przyznanych z Funduszu Restrukturyzacji Banków Spółdzielczych. B F G

6. Bank BPS S.A. jest spółką akcyjną, której większościowym właścicielem i strategicznymi partnerami biznesowymi są banki spółdzielcze. Podstawa prawna funkcjonowania Banku Zrzeszającego • Działa na podstawie: • Ustawy o funkcjonowaniu banków spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających, • Prawa bankowego, • Kodeksu spółek handlowych. Pełni funkcję zrzeszeniową wynikającą z przepisów prawa i Umowy Zrzeszenia zatwierdzonej przez KNF.

7. Główne zadania Banku Zrzeszającego Wzajemna pomoc i współpraca w realizacji zadań statutowych; Rozwój i doskonalenie działalności bankowej; Obrona interesów ekonomicznych i prawnych zrzeszonych banków spółdzielczych; Zapewnienie bezpieczeństwa funkcjonowania Zrzeszenia w oparciu o kontrolę i system monitorowania sytuacji zrzeszonych banków spółdzielczych.

8. Ocena sytuacji banków spółdzielczych przez BPS S.A. Metody oceny Kontrola Monitoring Kontrola Monitoring Kontrola Monitoring

9. Kontrola w zrzeszonych bankach spółdzielczych Bank BPS S.A. sprawuje czynności kontrolne w zrzeszonych bankach spółdzielczych w ramach: obowiązku wynikającego z Ustawy, zlecenia przez zewnętrzne organy nadzorcze, • podpisanych umów (na zasadzie dobrowolności) w zakresie: • instytucjonalnej kontroli wewnętrznej, • kontroli bezpieczeństwa informacji.

10. Kontrola w zrzeszonych bankach spółdzielczych 2005 2006 2007 kontrole wynikające z ustawy i zlecane przez organy zewnętrzne 9 14 15 Kontrole wynikające z podpisanych umów (na zasadzie dobrowolności) • kontrola wewnętrzna instytucjonalna 517 555 564 • kontrola bezpieczeństwa informacji 15 21 19

11. Obszary działalności banków spółdzielczych objęte kontrolą działalność kredytowa, zarządzanie ryzykami (płynności, kredytowym, operacyjnym, stopy procentowej, walutowym), przeciwdziałanie procederowi „prania brudnych pieniędzy” działalność depozytowa, prawidłowość sporządzania sprawozdawczości i opracowywania przepisów wewnętrznych, gospodarka kasowo-skarbcowa.

12. Monitoring w bankach spółdzielczych analiza danych sprawozdawczych, ocena sytuacji finansowej poszczególnych banków zgodnie z obowiązującą metodologią, analiza wyników inspekcji nadzoru bankowego, analiza wniosków z przeprowadzanych kontroli przez komórkę audytu Banku zrzeszającego, analiza innych dostępnych informacji, np. prasowych.

13. Źródła danych do oceny banków spółdzielczych Sprawozdania sporządzane w systemie WEBIS, FINREP, COREP kwartalne oceny każdego banku w systemie CAEL, analizy i oceny poszczególnych banków na potrzeby komórek organizacyjnych banku, Wskaźniki RWEF dostarczane przez UKNF ocena sytuacji ekonomiczno – finansowej BS na tle sektora bankowości spółdzielczej

14. Wnioski z oceny Zrzeszone z BPS S.A. banki spółdzielcze posiadają ugruntowaną pozycję na rynku usług bankowych, poprawnie i rzetelnie wykorzystują środki zewnętrzne, zapewniają bezpieczeństwo środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach klientów. przestrzegają przepisów prawa i procedur wewnętrznych,

15. Sytuacja ekonomiczno-finansowa BSSuma bilansowa w mln zł

16. Sytuacja ekonomiczno-finansowa BSPortfel kredytowy w mln zł

17. Sytuacja ekonomiczno-finansowa BSFundusze własne w mln zł

18. Sytuacja ekonomiczno-finansowa BSZysk netto 117,7 Zmiana w porównaniu do poprzedniego roku: 63,6 28,3 -22,7 w mln zł

19. Obciążenie kontrolą banków spółdzielczych Czasowe Ilość kontrolowanych banków rocznie Czas trwania 1 kontroli Liczba osób kontrolujących KNF ok. 70 ok. 20 dni 8-15 osób BFG ok. 8 ok. 5 dni 2-4 osób ARiMR ok. 15 ok. 1-6 dni 2-3 osoby BGK ok. 5 ok. 1 dzień 2 osoby Finansowe Opłata obowiązkowa na KNF – ok. 5,6 mln zł rocznie, (od 2 tys. zł do 174 tys. zł na 1 bank), Koszty obsługi zespołów kontrolujących

20. Dziękuję za uwagę