Veikala “ Viss Virtuvei ” Finanšu analīze

1. Veikala “Viss Virtuvei ” Finanšu analīze Jūnijs 2011

2. Saturs 1. Kompānijas «Viss Virtuvei» budžeta izpildes analīze 2. Kompānijas «Viss Virtuvei» finanšu rādītāju analīze3. Veikalu rentabilitātes analīze

3. 1. «Viss virtuvei» budžeta izpildes analīze

4. Apgrozījums - Jūnijs • Jūnijā konsolidētā apgrozījuma rādītāji sasniedz augstākus rezultātus, nekā bija plānots budžetā (8%); • Tomēr apgrozījums ir lielāks tikai divās pilsētās: • Rīgā + 9,8%; • Liepājā + 7,7%; • Bet Ventspilī ieņēmumi ir mazāki par 1,2%, nekā bija plānots (līdzīga tendence bija arī iepriekšējā mēnesī).

5. Apgrozījums - Jūnijs

6. Bruto peļņa – Jūnijs • Bruto peļņas rādītāji arī ir augstāki, nekā bija plānots budžetā, tomēr, ņemot vērā zemākus uzcenojumus par plānotajiem (250%), starpība ir 4%; • Vidējais uzcenojums atšķiras dažādās pilsētās: • Rīgā tas ir lielāks - 280%; • Ventspilī - 220%; • Daugavpilī - 260%.

7. Bruto peļņa - Jūnijs

8. Neto peļņa - Jūnijs • Neto peļņa ir ievērojami lielāka, nekā bija plānots budžetā (LVL 22’262 pret LVL 11’185). • Tik augsta neto peļņa ir saistīta ar ievērojami zemākām pārdošanas izmaksām, nekā bija plānots (-21%), t.sk.: • Bruto algas - 25% (- LVL 3200); • Iekšējās apmācības -7% (- LVL 340); • U.c. (loģistika, nolietojums).

9. Neto peļņa - Jūnijs • Tomēr administratīvās izmaksas ir lielākas nekā bija plānots budžetā (+ 11%), kas galvenokārt ir saistīts ar negaidīti augstiem biroja darbinieku ceļa izdevumiem šajā mēnesī. • Neskatoties uz to, ka pārdošanas izmaksas šajā mēnesī ir ievērojami zemākas, ir vairākas pozīcijas, kas ir pārtērētas salīdzinot ar budžetu.

10. Top 10 budžeta pārtēriņa pozīcijas (%)

11. Top 10 budžeta pārtēriņa pozīcijas (pēc apgrozījuma)

12. Neto peļņa - Jūnijs

13. Secinājumi • Jūnijā konsolidētā apgrozījuma rādītāji ir augstāki, nekā bija plānots budžetā (9%); • Tomēr, zemāku uzcenojumu nekā gaidīts dēļ (250%), bruto peļņas pieaugums ir tikai 6%; • Neto peļņa šomēnes ir ievērojami lielāka, nekā bija plānots budžetā (LVL 22,262 pret 11,185 LVL); • Tik liela neto peļņa ir saistīta ar ievērojami zemākām pārdošanas izmaksām, nekā bija plānots (-21%).

14. 2. «Viss Virtuvei» Finanšu rādītāju analīze

15. Bilances rādītāji • Tekošā likviditāte jūnijāpieauga, kassaistīts ar apgrozāmo līdzekļu palielinājumu (+10,2%), kas bija lielāks nekā pieaugums īstermiņa kreditoriem (+1,5%); • Šāds straujš apgrozāmo līdzekļu pieaugums ir, galvenokārt, saistīts ar: • Krājumu pieaugumu(11,1%); • Debitoru pieaugumu (9,9%);

16. Bilances rādītāji

17. PZA Koeficienti • Bruto rentabilitātesamazinājās no 40,5% maijā līdz 39,7% jūnijā un sasniedza zemāko punktu pēdējos sešos mēnešos; • Tas ir saistīts ar zemākiem uzcenojumiem šomēnes (250% pret 258%); • Uzcenojumu kritums ir saistīts ar lielām atlaidēm šomēnes (vidējā atlaides likme sasniedza 30,2%); • Tomēr Neto rentabilitāte palielinājās no 18,3% līdz 19,2%, kas ir saistīts ar ievērojamo samazinājumu pārdošanas izmaksās, salīdzinot ar maiju; • Samazinājums, galvenokārt, tirdzniecības un loģistikas izmaksu dēļ (-30% un -15%).

18. PZA Koeficienti

19. Darbības un finanšu risks • Zems uzcenojums šomēnes ietekmējis operacionālo sviru (OLE) negatīvi: OLE samazinājās no 2,88 līdz 2,79; • Finanšu svira (FLE) turpināja turēties augstāk par 1. Tomēr, sakarā ar ievērojamu parādu atmaksāšanu pēdējos trīs mēnešos, šim koeficientam ir bijusi tendence samazināties, un jūnijā tas samazinājās no 1,23 līdz 1,20.

20. Darbības un finanšu risks

21. 3. “Viss Virtuvei”veikalu rentabilitātes analīze

22. Veikalu apgrozījumi

23. Veikalu bruto peļņa

24. Vidējie veikalu uzcenojumi

25. Veikalu apgrozījumi un bruto peļņa • Šomēnes lielākais apgrozījums ir "Domino" (tāpat kā maijā); • Intensīvā mārketinga kampaņa un lielas atlaides būtiski ietekmēja "Plaza" apgrozījumu jūnijā un šajā mēnesī tas ir sasniedzis otro vietu pēc apgrozījuma; • Tomēr, lielas atlaides negatīvi ietekmēja uzcenojumus, un pēc bruto peļņas "Plaza" ir tikai trešajā vietā; • "Dola" apgrozījums šomēnes ir mazāks nekā parasti, kas ir saistīts ar veikala rekonstrukcijas darbiem, kuri ilga vienu darba nedēļu (21/06 -06/28); • Veikalam "Centrs" jau kārtējo reizi ir viszemākais apgrozījums un bruto peļņa.

26. Vaikalu neto peļņa

27. Veikalu neto peļņa • “Domino” ir pirmajā vietā ar peļņu 8 883 LVL; • "Dream" arī parādīja augstus rezultātus; • "Dola" ir ļoti zema neto peļņa, kas ir saistīts ar salīdzinoši zemu apgrozījumu šajā mēnesī; • "Centrs" kārtējo reizi ir zaudējumi.

28. Secinājumi • "Domino" ieņem pirmo vietu visos topos; • Pateicoties intensīvai mārketinga kampaņai un lielām atlaidēm, "Plaza" šomēnes atrodas otrajā vietā apgrozījumu topā; • Tomēr "Plaza" ir tikai trešajā vietā pēc bruto peļņas radītajiem, kas ir saistīts ar lielām atlaidem un samazinātiem uzcenojumiem; • "Dola" apgrozījums un neto peļņa šomēnes ir zemāka nekā parasti, kas ir saistīts ar veikala rekonstrukcijas darbiem, kuri aizņēma vienu darba nedēļu (21/06 -06/28); • "Centrs" atkal rāda sliktus rezultātus, iesakam to slēgt.

29. Paldies par uzmanību!