BANKOVNÍ ZÁRUKY Opravte si viz.soubor:prezentace

1. BANKOVNÍ ZÁRUKYOpravte si viz.soubor:prezentace

2. Rizika v obchodě • riziko nedodání, opožděného nebo vadného dodání zboží • riziko bezdůvodného nepřevzetí zboží kupujícím • riziko platební nevůle dlužníka(kupujícího) • riziko platební neschopnosti dlužníka(kupujícího)

3. Bankovní záruka jako zajišťovací prostředek • v rámci dodavatelsko-odběratelských vztahů • v bankovním sektoru(zajištění aktivních úvěrových obchodů bank)

4. Možnosti zajištění úvěru

5. Pojem ručení Zajištění závazků může obecně vycházet od dlužníka nebo třetí osoby. Pro institut ručení v dnešním slova smyslu se užíval termín „rukojemství“. Zákoník mezinárodního obchodu upravuje již „ručení“. Pojem rukojemství se stále užívá ve spojení s šeky a směnkami.

6. Šekové a směnečné rukojemství • rukojemství může převzít i osoba podpisem na listině směnečné(šekové) zavázaná, tedy dlužník-nemůže být rukojmím(avalistou) sama sobě, ale kterémukoliv spoludlužníkovi • rukojemství se přejímá s podepsanou doložkou • rukojemství nezakládá subsidiární závazek • všechny směn.závazné osoby jsou v postavení solidárních spoludlužníků

7. Definice bankovní záruky Bankovní záruka je upravena v obchodním zákoníku(z 5.11.1991), a to v Části třetí „Obchodní a závazkové vztahy“, Hlava I, díl VI, oddíl 4 „Bankovní záruka“, jakož i v Hlavě II, díl XXVI „ Slib o odškodnění“ Od ručení se bankovní záruka liší tím, že jako pravidlo se u ní neuplatňuje princip subsidiarity, ani akcesority.

8. Bankovní záruka je jednostranný právní akt ručící banky vůči příjemci záruky (beneficientovi). Má být neodvolatelná, po vystavení záruky a jejím odeslání či předáním beneficientovi, nemůže již banka, která záruku vystavila, na jejím znění nic měnit ani záruku zrušit bez souhlasu beneficienta záruky. Vzhledem k tomu, že obchodní zákoník neřeší odvolatelnost záruk, doporučuje se, aby záruky byly v textu označeny jako neodvolatelné.

9. Subjekty a pojmy Příkazce – dlužník, osoba povinná plnit, která na zákl.smlouvy žádá banku, aby banka poskytla záruku Beneficient – věřitel, subjekt, kterému má dlužník plnit a zároveň ten, v jehož prospěch byla vystavena záruční listina Ručící banka – banka, která vystaví bankovní záruku/záruční listinu na podkladě instrukcí příkazce a zašle ji přímo na adresu beneficienta

10. Avizující banka – banka, která oznámila, že jiná banka poskytla záruku, zpravidla banka věřitele • Potvrzující banka – banka, která potvrdila bz. Tato banka vůči věřiteli je povinna mu platit ve stejném rozsahu, jako ručící banka, pokud se na ní věřitel obrátí • Mandátní smlouva – příkazce k vystavení bz uzavírá s bankou mandátní smlouvu, která má určit obsah záruční listiny

11. Příkazce Ručícíbanka Beneficiant Příkazce Ručící banka Avizující banka Beneficient Příkazce Banka příkazce Vystavující či Potvrzující banka Benef..

12. Forma a obsah – bz musí mít písemnou formu. Může mít listinnou podobu, nebo může být užito modernějších telekomunik.prostředků, např. ve formě SWIFT, klíčovaný dálnopis, kódovaný telegram • V případě zániku ručící strana žádá o: a) vrácení záruční listiny b) potvrzení o nulových požadavcích plynoucích ze záruk

13. Součástí záruky je: • Preambule – konstatace banky o uzavření smlouvy mezi beneficientem a jejím klientem • Záruční prohlášení banky – jádrem bankovní záruky, banka se zavazuje zaplatit sumu peněz, pokud klient nedostojí svým závazkům • Další ustanovení a) platnost záruky b) zánik záruky

14. Cese • Bankovní záruka jako instrument zajišťující splnění pohledávky je postupováno zároveň s příslušnou pohledávkou. • Zahraniční dodavatel při podpisu kontraktu projednává obvykle se svou lokální bankou profinancování dodavatelského úvěru, který poskytuje odběrateli. • Od odběratele je požadováno zahraniční bankou, která cesí vstupuje do práv původního věřitele, potvrzení o splnění kontraktních podmínek dodavatelem.

15. Druhy bankovních záruk • Přímé a nepřímé • Kryté a nekryté • Platební a neplatební • Záruka za nabídku • Akontační • Kauční • Záruka za zádržné záruka za ztracené dokumenty • Celní • Soudní • Stand-by akreditiv • Slib odškodnění

16. Přímé a nepřímé Od potvrzených(přímých) záruk je třeba odlišovat záruky nepřímé. Přímou záruku poskytuje banka bezprostředně beneficientovi. Výhodou je, že se neúčtuje avalová provize ani poplatky druhé banky a tato záruka podléhá právu banky příkazce. Tím je možné provést jednoznačné časové omezení záruky. U časově omezené záruky dochází ke včasnému zproštění ze záručního závazku i přesto, že záruční listina nebyla ještě vrácena.

17. Přímá záruka PŘÍKAZCE BENEFICIENT BANKA PŘÍKAZCE

18. U nepřímé záruky(protizáruky) banka příkazce pověří banku v zemi beneficienta vystavením záruky proti jejímu neomezenému zpětnému ručení (protizáruce). Protizáruka je nezávislá na záruce, ke které se vztahuje. Jde o dvě na sebe navazující b.z., jedna z nich je b.z. banky příkazce bance beneficienta, druhá záruka je vystavena bankou beneficienta v jeho prospěch. • V praxi se s nimi setkáváme v mezinárodním obchodě.

19. Nepřímá záruka PŘÍKAZCE BENEFICIENT BANKA PŘÍKAZCE BANKA BENEFICIENTA

20. Kryté a nekryté U krytých záruk banka vystavující záruku požaduje plná, nebo částečné krytí vázáním potřebné částky na klientském účtu U nekryté záruky se banky vystavující záruku spokojí s prohlášením banky příkazce, že vyrovná veškeré náklady vzniklé z titulu převzaté záruky(protizáruka)

21. Platební a neplatební z. Platební – banka ručí za splnění platebního závazku dlužníka(faktura, dokumentární inkaso,..). B.z. se nepoužívají k zajišťování plateb v rámci dokumentárních akreditivů, neboť dokumentární akreditiv je sám o sobě platebním a zajišťovacím instrumentem. Neplatební – banka ručí za splnění platebního závazku dlužníka, než je závazek dlužníka zaplacen. Obvykle slouží k zajištění povinnosti dlužníka dodat zboží v potřebném množství, kvalitě a termínu.

22. Neplatební záruky se vystavují v abstraktní formě(nahrazují hotové peníze) • Jedná se tyto záruky:

23. Záruka za nabídku – při soutěžích vypisovaných státní správou, nebo veřejnými korporacemi na dodání zařízení, nebo provedení různých prací. Po nabízejícím bývá požadováno složit jistotu ve výši (1-5)% ceny uvedené v nabídce. • Akontační záruka – banka se zavazuje vrátit poskytnutou akontaci, nebo její část v případě, že prodávající nedodá příslušné zboží(nebo jeho část), neprovede sjednané práce a akontaci sám nevrátí.

24. Kauční záruka – záruka za řádné provedení zajišťuje splnění jednoho, nebo více smluvně sjednaných záručních závazků příkazcem. Kupující má nárok na odstranění vad z titulu z ustanovení kontraktu. Záruky obvykle vystavovány na (5-10)% hodnoty zakázky. • Záruka za zádržné – zádržné je část kupní ceny, jež kupující nezaplatí při převzetí zboží, ale v kontraktu se zaváže tuto zadrženou částku uhradit např.po podpisu protokolu o uvedení zařízení do provozu. Banka ručí, že zádržné uhradí.

25. Záruka za ztracené dokumenty – povaha slibu odškodnění. Banka se zavazuje ve prospěch např.majitele lodi, že uhradí odškodné v případě, že by utrpěl škodu v důsledku vystavení náhradních dokumentů. • Celní záruka – nejčastěji vůči celním úřadům. - národní tranzit, jiné operace, než režim tranzitu, společný tranzit - globální, individuální, paušální

26. Soudní záruky – k zaplacení soudních výloh • Stand-by akreditiv – akreditiv plnící funkci bankovní záruky. Čerpán proti prohlášení, že se něco neuskutečnilo. • Slib odškodnění – slibem odškodnění se zavazuje slibující nahradit příjemci slibu škodu, jež mu vznikne z určitého jeho jednání, o něž ho slibující žádá a k němuž není příjemce slibu povinen. - podstatné části kromě označení slibujícího a příjemce slibu: - určení jednání - závazek slibujícího nahradit příjemci škodu, jež mu vznikne