S U P E R V I Z I J A O D

1. Narodna banka Srbije S U P E R V I Z I J A O D Mira Erić-Jović Decembar 2004.

2. Strateški cilj NBS • uspostavljanje i održavanje stabilnog i sigurnog finansijskog sistema radi zaštite društva od “sistemskog” rizika, zaštite deponenata,osiguranika i poverenja javnosti u finansijski sektor (banke, DFO i osiguravajuća društva - OD)

3. Ciljevi supervizije OD: • Obezbedjenje da OD budu finansijski zdrava i stabilna • Zaštita odnosno sprečavanje ugrožavanja interesa osiguranika

4. Da bi se to realizovalo, neophodno je: • postaviti minimume standarda za adekvatno poslovanje OD • limitirati izloženost rizicima OD • organizovati efikasnu superviziju

5. Zadaci supervizije NISU: • Pružanje garancija da OD neće propasti • Donošenje odluka u ime menadžmenta • Sprečavanje OD da preuzme komercijalne rizike • Sprovođenje devizne, kreditne ili fiskalne politike

6. Zadaci supervizije JESU: • Procena kompetentnosti rukovodstva OD da upravlja preuzetim rizicima • Procena adekvatnosti sistema internih kontrola i njihovog sprovodjenja • Blagovremena identifikacija i procena preuzetih rizika • Blagovremeno i konzistentno preduzimanje mera

7. Kako će NBS obavljati funkciju supervizije? • Kao permanentan proces koji omogućuje identifikovanje poslovnih rizika OD i koji fokusira svoje aktivnosti na procenama sposobnosti OD da upravlja preuzetim rizicima (da ih blagovremeno identifikuje, procenjuje, meri i nadzire)

8. Kako će NBS obavljati funkciju supervizije (cont)? permanentna i proaktivna (ex-ante) supervizija (sveobuhvatna parcijalna supervizija ) putem: • procene rizika i načina upravljanja rizicima • procene adekvatnosti sistema internih kontrola • procene efikasnosti rada internih revizora • procene kvaliteta rada eksternih revizora i aktuara • redovnih kontakata sa OD • blagovremenog preduzimanja korektivnih mera • primene propisa

9. Kontakti sa OD • OPŠTI CILJEVI • izgraditi poverenje • shvatiti profil rizika OD • obezbediti razmenu ideja • održati objektivnost • REDOVNI SASTANCI • pregled promena u • procedurama • razgovori o promenama • u poslovanju • razgovori o planovima • POVREMENI SASTANCI • razgovori o specifičnim • poslovima, uočenim • problemima • KONTAKTI NA RAZLIČITIM • NIVOIMA • upravni odbor • više rukovodstvo • neposredni izvršioci

10. Kome odgovara? • dobrim OD sa kvalitetnim portfoliom • OD sa adekvatnim sistemima internih kontrola i procedura • OD sa odgovarajućim sistemom upravljaja rizicima • investitorima • javnosti

11. Izazovi • Za superviziju NBS – • - da kvalitetno vrši procenu adekvatnosti sistema internih kontrola, sistema procene rizika, sistema upravljanja rizicima... • Za OD • - da razviju adekvatne sisteme interne kontrole, sisteme identifikacije i procene rizika, sisteme upravljanja rizicima, obezbede njihovu implementaciju...

12. Nova regulativa iz oblasti supervizije • Harmonizacija sa IAIS principima i direktivama EU • struktura i elementi kapitala, • -adekvatna procena potraživanja • adekvatnost kapitala i solventnost, • -likvidnost • -procena sistema internih kontrola, • minimum standarda za upravljanje rizicima, • jačanje uloge i odgovornosti upravljačke strukture

13. Nova regulativa – sledeći koraci • jačanje transparentnosti • korporativno upravljanje • konsolidovana supervizija