Poisťovníctvo

1. Poisťovníctvo

2. 1. Systémy poistných vzťahov • 2. Komerčné poistenie • 3. Riziko • 4. Klasifikácia rizík • 5. Systém riadenia rizika • 6. Možnosti krytia rizika • 7. Výhody krytia rizík poistením Štruktúra prednášky

3. Systémy poistnýchvzťahov Uplatňovanie PV: Komerčné poistenie. Poistenie v sústave sociálneho poistenia: - zdravotné poistenie, - sociálne poistenie: dôchodkové, nemocenské, poistenie v nezamestnanosti, úrazové poistenie, garančné poistenie. PRINCÍPY:solidárnosť, podmienená návratnosť, neekvivalentnosť.

4. Komerčné poistenie Identifikovateľnosť– v zmysle príčiny udalosti, Vyčísliteľnosť straty – ak by boli straty nevyčísliteľné, poistenie by sa nedalo realizovať, Ekonomická prijateľnosť – dosiahnutie ekonomického vyrovnania poistenia, Náhodnosť prejavu rizika – podstata: neurčitosť, že sa riziko negatívne prejaví a spôsobí stratu.

5. 1. Identifikovateľnosť

6. 2. Vyčísliteľnosť straty

7. 3. Ekonomická prijateľnosť Základný kapitál: 2 000 000 000 € !!! PRÍJMY = VÝDAVKY !!!

8. 4. Náhodnosť prejavu rizika Pravdepodobnosť nastátia javu x P(x) = <0;1>

9. Teórie poistenia Teória poistnej náhrady škody. Teória poistnej potreby. Podnikateľská teória poistenia. Rizikové teórie poistenia.

10. Chovancová:„finančný trh (FT) miesto, na ktorom sa stretáva ponuka voľných finančných prostriedkov v podobe úspor rôznych ekonomických subjektov a dopyt rôznych ekonomických subjektov po týchto prostriedkoch, ktoré sa využívajú ako investície“. Subjekty FT = finanční sprostredkovatelia:- depozitné inštitúcie,- zmluvné inštitúcie,- investičné inštitúcie,- ostatní finanční sprostredkovatelia.

12. Riziko:- je stupeň neistoty,- je relatívna odchýlka medzi skutočnou a očakávanou stratou,- je možnosť nešťastnej udalosti,- je možnosť vzniku škody...W. KRELLE: „Riziko je možnosť, prípadne nebezpečie, že uskutočnené rozhodnutie nebolo optimálne z hľadiska vlastného cieľa.Keby skutočný vývoj bol známy vopred, určite by rozhodnutie dopadlo inak.“

13. Funkcie poisťovníctva • Akumulačná funkcia, ktorou sa zabezpečuje tvorba zdrojov vo forme peňažného kapitálu a s ňou úzko súvisiaca stabilizačná funkcia, • Redistribučná funkcia, ktorej cieľom je optimalizácia alokácie zdrojov, • Stimulačná funkcia, ktorou sa mobilizujú voľné peňažné prostriedky. • Kontrolná funkcia, kontrola opodstatnenosti a veľkosti poistného plnenia.

14. Finančné toky v poisťovníctve

15. Peňažné operácie v poisťovníctve, prostredníctvom ktorých dochádza k realizácii životného cyklu poistnej zmluvy sú podľa Háčika, 2005 „súčasťou platobných peňažných operácií, ku ktorým zaraďuje: 1. fiškálne peňažné operácie,2. kreditné peňažné operácie,3.asekuračné peňažné operácie,4. dôchodkové peňažné operácie, 5. tovarovo-peňažné operácie.“

16. Systémové väzby peňažných operácií(Prameň: vlastná schéma)

17. Poistenie sa definuje ako vzťahy tvorby, rozdeľovania a použitia poistného fondu – technických rezerv – na úhradu peňažných potrieb, ktoré vznikajú ekonomickým subjektom a občanom v dôsledku realizácie rizika s negatívnym dopadom na ekonomický status jednotlivých subjektov.

18. Kolařík - „vzájomné zabezpečenie náhodnej, ale odhadnuteľnej potreby (peňazí) väčšieho počtu hospodárstiev (subjektov), ohrozených rovnakými rizikami“. (KOLAŘÍK, J.: Přiruční slovník politický a hospodářský. Praha: Borový. s. 1251. 1946) VEE -efektívny spôsob tvorby a rozdeľovania finančných rezerv na úhradu škôd, ktoré vznikajú z náhodných udalostí. Rezervy sa tvoria z príspevkov poistených organizácií a občanov ohrozených rovnakým nebezpečenstvom. (Veľká ekonomická encyklopédia. Bratislava : Sprintvfra. s. 647)

19. Poistenie –finančná kategória, ktorá vyjadruje vzťahy tvorby, rozdeľovania a použitia technických rezerv na úhradu potrieb vznikajúcich z náhodných udalostí. Z právneho hľadiska: • subjekt – poisťovne, zaisťovne, sprostredkovatelia, • objekt (predmet) – poisťovacia a zaisťovacia činnosť a činnosti s nimi súvisiace, • obsah – tvorí súhrn práv a povinností jeho účastníkov, ktoré sú určené jednak základnými právnymi normami, všeobecnými poistnými podmienkami a obsahom poistnej zmluvy.

21. KP akoinštitucionálniinvestori 1. technická úloha, ktorá spočíva v náhrade škôd, ktoré vznikli poisteným v dôsledku realizácie poistného rizika, 2. preventívna úloha (zábranná činnosť), ktorej zmyslom je pôsobiť preventívnymi opatreniami na zníženie možností vzniku rizika, 3. podnikateľská úloha, ktorá je realizovaná prostredníctvom investovania peňažných prostriedkov z technických rezerv.

22. Ducháčková, 2005: Rozmer rizika1. Okamih realizácie rizika,2. Výskyt realizácie rizika,3. Rozsah realizácie rizika.Z hľadiska príčiny vzniku sa rozlišujú riziká:- subjektívne,- objektívne,- kombinované.

23. Riziká v činnosti poisťovní: Podnikateľské riziká: strategické, prevádzkové, riziko právneho prostredia, riziko obchodných vzťahov, riziko reputácie,… Špecifické riziká v poisťovníctve: poistno-technické riziko, riziko spojené so zaistením, riziko investičného portfólia (výber správnych investícií), riziko nesolventnosti.

24. Podnikateľské riziká Riziko právneho prostredia Prevádzkové riziko Strategické riziko Riziko reputácie Riziko obchodných vzťahov

25. Špecifické riziká v poisťovníctve Poistno-technické riziko Riziko spojené so zaistením Rentabilita Riziko investičného projektu Likvidita Riziko Riziko nesolventnosti

26. Subjektívne rizikospočíva v charakteristických črtách prevádzkovateľa, majiteľa, resp. manažmentu podniku. K hlavnýmsubjektívnymrizikámpatrianajmä:- schopnosti podnikateľaalebomanžéra,- úroveň riadenia marketingu,- schopnosťsprávnevyhodnotiťvlastné možností.

27. Objektívne rizikoje nezávislé od vôle a schopností podnikateľa.Riziká:- živelné,- druhotné živelné,- riziko spoločensko-patologických a kriminálnych činov,- prerušenie prevádzky podniku.

28. Kombinované:- sociálne,- dopravné,- zodpovednostné,- biologické riziká.Z hľadiska akceptácie rizika:- bezvýhradne poistiteľné,- poistiteľné s výhradami,- nepoistiteľné.

29. Manažment rizika= racionálne konanie v rizikovej situácii tak, aby sa chránili a zveľaďovali súčasné i budúce aktíva podnikateľského subjektu.Cieľom manažmentu rizika je dosiahnutie bezpečnej prevádzky podniku s vynaložením najnižších nákladov na jej zabezpečenie.

30. Podstata :- v ekonomickom hospodárení s rizikami,- v meraní únosnosti jednotlivých rizík, ktoréohrozujú podnik,- v odstraňovaní zdrojovrizík,- v ich „prenose“ na poisťovne,- v znížovanínákladov na poistenie (výbernajvhodnejšejpoisťovne, komplexnépoistenie, systém bonus a pod.)

31. 1. Identifikácia rizika

32. 2. Ocenenie rizika Zlomená noha = 150 bodov 1 bod = 4 € 600 € Sadzobník

33. 3. Kontrola rizika

34. 4. Financovanie rizika Poistenie Vlastné zdroje Úver Lízing

35. Identifikácia rizika- ktoré nebezpečia ohrozujú aktíva podniku?Systematické oceňovanie všetkých potencionálnych rizík môže pomôcť manažérom rizika vypracovať program kontroly rizík.Financovanie rizikaRiziká, ktoré ohrozujú finančnú stabilitu podniku majú byť v princípe poistené.

36. Výhody krytiarizíkpoistením:1. okamžitá disponibilnosťfinančnýchzdrojov,2. finančnézdoje sú nezávislé od výšky vkladovpoisteného subjektu,3. výška náhrady zodpovedá rozsahu dohodnutých poistnýchpodmienok,4. poistné je tým nižšie, čím je lepšie rozložené riziko (plošne i časovo).

37. Tvorba a rozdeľovanie peňažných prostriedkov technických rezerv

38. Druhy technických rezerv TR na poistné budúcich období, TR na poistné plnenia, TR na prémie a zľavy, TR na vyrovnávanie mimoriadnych rizík, TR na životné poistenie, TR na krytie rizika z investovania peňažných prostriedkov v mene poistených. Dodržiavanie zásad investovania!!!

39. Z a i s t e n i e

40. Štruktúra prednášky 1. Definície zaistenia 2. Rozdiel medzi poistením a zaistením 3. História zaistenia 3. Základné pojmy zaistenia 4. Úlohy zaistenia 5. Formy zaistenia

41. Použitá literatúra ČEJKOVÁ, V.: Poistný trh, Bratislava: VŠEaMVS. DAŇHEL, J. a kol.: Pojistná teorie. Praha : Grada. KAFKOVÁ, E. a kol.: Poisťovníctvo. Vybrané kapitoly. Bratislava : Ekonóm. REJDA, J.: Risk Managment and Insurance. Londýn. Poistné rozhľady. Odborný časopis. Bratislava : Slovenská asociácia poisťovní.

42. POISŤOVŇA T R E E C Z H E N R I V C Y K É Z A I S T E N I E S O L V E N T N O S Ť PROSPERITA – STABILITA – RAST Stabilita poisťovne

43. Definície zaistenia Zaistenie je poistenie poistenia. Komplexná def.: technická a finančná stránka • chráni poisťovne pred nadmerným rastom škodovosti, či už v dôsledku sporadicky veľkých škôd, alebo nahromadením veľkého počtu normálnych škôd. Umožňuje poisťovateľovi prevziať zodpovednosť aj za veľmi veľké riziká, ktoré prevyšujú jeho kapacitu, čo prispieva poisťovateľovi k tvorbe vyššieho zisku vo forme provízie prijatej od zaisťovateľa. • vyjadruje opätovné presúvanie prostriedkov od zaisťovateľa k poisťovateľovi v prípade vzniku PU, a to v miere zodpovedajúcej vzniknutým škodám. Predmetom ZZ je povinnosť zaisťovateľa zaplatiť poisťovateľovi časť poistných náhrad, ktorá zodpovedá prijatému podielu rizika.

44. Hlavnédôvody na vznik a využívanieinštitútuzaistenia sa dajúzhrnúť do týchtobodov: Bezpečnosť. Stabilita. Kapacita. Katastrofy. Makrovýhody“.

45. Rozdiel medzi poistením a zaistením • Poisťovateľ zodpovedá za veľký počet majetkových predmetov patriacich mnohým majiteľom, kým zodpovednosť zaisťovateľa sa vzťahuje len na majetkové záujmy poisťovateľa. • Poisťovateľ uzatvára PZ s veľkým počtom poistníkov, ale zaisťovateľ uzatvára ZZ len s poisťovňou – cedentom. • Povinnosť poisťovateľa uhradiť poistenému poistné plnenie závisí od výšky škody a PS, ale povinnosť zaisťovateľa uhradiť poisťovateľovi časť realizovaných náhrad závisí od výšky prijatého podielu. • Medzi poisťovateľom a poistníkom vzniká právny vzťah.

46. História zaistenia Transakciou, ktorá podľa odborníkov mala prvky zaistenia, je poistenie z roku 1370, ktoré krylo cestu z Janova do Sluys, takým spôsobom, že pôvodný poisťovateľ si ponechal ručenie len za cestu po Stredozemnom mori. Cestu z Cadizu do Sluys, ktorá bola považovaná za podstatne nebezpečnejšiu, postúpil inej osobe. Predpoklad: podobné transakcie sú ešte staršie, pretože námorné poistenie už vo svojich začiatkoch, vzhľadom na vysokú pravdepodobnosť vzniku poistných udalostí, vyvolávalo potrebu rozloženia rizika na širšiu hospodársku základňu.

47. Základné pojmy zaistenia • Zaistenie(reinsurance) • Broker(profesionálny sprostredkovateľ zaistenia) • Excedent. • Kapacita poistenia • Krytie katastrof • Kvóta • Maximálne straty(Estimated Maximum Loss - EML) • Nadhodnota (surplus) • Odhadca (underwriter) • Ponechaná časť(retention) • Ponukový list(slip) • Pôvodné podmienky(original terms) • Provízia zo zaistenia(commission)

48. Retrocesia (retrocession) • Vlastný vrub • Spolupoisťovatelia (co-insurers) • Spoluzaisťovatelia (co-reinsurers) • Maximálna hodnota zaistenia (written line) • Zaistenie zaistenia (retrocede) • Zaistník (prvopoisťovateľ, cedent) • Zmluva (treaty) • Zaisťovateľ (cesionár) • Zaistné (reinsurance premium) • Zaisťovňa (reinsurance company) • Zaisťovací program (reinsurance programme) • Zaistný trh (reinsurance market)

49. Úlohy zaistenia Hlavná úloha - je ochrana poisťovateľa proti potenciálnym škodám, ktoré môžu mať negatívny dopad na jeho efektívnu činnosť. Ďalšie úlohy: • dosiahnutie potrebnej homogénnosti poistného kmeňa, • zvýšenie kapacity poisťovateľa, • stabilizáciu hospodárenia poisťovateľa, • poskytovanie pomoci pri tvorbe a zavádzaní nových poistných produktov, • sprostredkovanie kontaktov s ďalšími poistnými trhmi na svetovom poistnom trhu, • ochranu devízového hospodárstva, • ovplyvňovanie cenotvorby.

50. ZAISTENIE Fakultatívne Obligatórne Proporcionálne Neproporcionálne Kvótové Škodová miera Excedentné Ročná škodová miera