28 de enero de 2010

1. PROCESO DE IMPLANTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO SICOP 28 de enero de 2010

2. Antecedentes de la LGCG En diciembre de 2008 se publicó la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG). establece los criterios generales para la contabilidad gubernamental, sobre todo, la emisión de la información financiera patrimonial y presupuestal. El Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), es el responsable de emitir las normas contables y lineamientos para la generación de información financiera y del registro patrimonial.

3. Aspectos principales de la LGCG Transparencia en el uso de los recursos. Asociar las operaciones presupuestales y los registros contables. Armonización contable en los tres poderes.

4. Para cumplir los criterios de la LGCG En 2010 alinear el plan de cuentas, tener clasificadores presupuestarios armonizados, normas y metodología contables. En 2011 tener registros con base acumulativa, catálogos de cuentas, manuales de contabilidad y emitir información contable, presupuestaria y programática. En 2011 y 2012 tener listos los registros patrimoniales y su valuación.

5. Para cumplir los criterios de la LGCG El 9 de diciembre de 2009, se publicó: el Clasificador por Objeto del Gasto, el Clasificador por Rubros de Ingresos, el Plan de Cuentas, las Normas y Metodología para la Emisión de Información Financiera y Estructura de los Estados Financieros. Su adopción será durante 2010.

6. Para cumplir los criterios de la LGCG Para dar cumplimiento a las normas y lineamientos, se deben alinear los procesos operativos, de información y documentación con la información financiera y presupuestal; Adecuando los sistemas informáticos de la dependencia.

7. MAP Ingresos BDH Disponibilidad Financiera PIPP SICOP Deuda DisponibilidadPresupuestaria SIAFF Modelo de Solución Integración de Información de los Ramos SICOP será el único punto de entrada para la recepción y registro de operaciones presupuestarias / contables de los Ramos. Registro - Gestión Dependencias y entidades

8. S S S A M C D E* P Saldos Modelo de Solución Base de Datos Hacendaria (BDH) Dependencias y entidades MAP M Adecuaciones • Adecuaciones • Reservas y Adecuaciones UPCP A M C D E* P Saldos BDH SICOP A | M | C | D | E* | P c/Afectación Contable Detalle Documentos s/Afectación Contable C | D | E* | P s/Afec. Cont. M Reservas y Adecuaciones UPCP 2 1 12 3 E.P. C. Administrativa C | D | E* s/Afec. Cont. A PPO Original / PPO Aprobado C. Funcional SIAFF C. Económica C. Geográfica PIPP PPO  Presupuesto A  Aprobado C  Comprometido D  Devengado M  Modificado Cálculo de Dispo. Presupuestal E*  Ejercido (CLC, Oficios Rectificación, Avisos de Reintegro) P  Pagado S

9. Estrategia para la Implantación del Sistema A mitad de 2009, la SHCP dio a conocer la existencia del SICOP como herramienta para dar cumplimiento a las disposiciones de la nueva Ley de Contabilidad. Después conocer los alcances DGPOP planteó tres opciones para la implantación del SICOP: Contratar un consultor externo para realizar la implantación del sistema en la dependencia. Contratar un consultor externo para acompañar a la dependencia en el proceso de implantación del sistema IMPLANTARLO NOSOTROS

10. Para la Configuración funcional del SICOP se requiere: Configuración Central • Partida presupuestal • Flujos de Trabajo y puntos de Registro Contable / Presupuestal de los mismos • Roles generales de seguridad para el uso de la aplicación • Documentos de soporte a los Flujos de trabajo y campos mínimos obligatorios en cada documento • Catálogos Centrales • Catálogo de Cuenta Definición de particularidades del Ramo para que en adición a la configuración central se defina la configuración del Ramo Definición central de la SHCP y homogénea para todos los Ramos Configuración Local Carga Inicial • Partida presupuestaria ampliada • Flujos personalizados • Roles institucionales • Campos adicionales por documento • Catálogos locales / institucionales. • Actividades de revisión y autorización y sin lógica de negocio del flujo de trabajo • Auxiliares contables por Cuenta • Configuración • Catálogos locales / Institucionales (p.e. UR’s, Funcionarios, ….) • Presupuesto • Usuarios Definición del Ramo y carga inicial en SICOP para iniciar operación

11. Que Hemos Hecho para la Implantación del Sistema • Se realizaron 7 talleres de capacitación impartidos por FINDES-SHCP. • Con base a los lineamientos emitidos por la SHCP, se realizó la configuración local: • Usuarios y roles (permisos) • Campos específicos del Ramo. • Flujos de trabajo. • Catálogos.

12. Que Hemos Hecho para la Implantación del Sistema • Configuración de las comunicaciones y para la conectividad del SICOP. SHCP-DGPOP-UNIDADES. • Carga del presupuesto autorizado y calendarizado 2010. • Se comunicó con oficio a las unidades usuarios y contraseñas. • Se comprometió en sistema de plantilla autorizada 2010 de sector central.

13. Que Hemos Hecho para la Implantación del Sistema • 7. En proceso de regularización de las nóminas de 1ª aguinaldo, reyes, 1ª y 2ª Q 2010 y terceros institucionales de sector central. • Se han reportado a la mesa de ayuda de la SHCP las deficiencias técnicas y de procesos del sistema.

14. Que falta para CONCLUIR la implantación. Establecer una mesa de ayuda que facilite de manera integrada la atención a usuarios en la operación y funcionamiento del sistema. Concluir la configuración de la red para la conectividad, SHCP-DGPOP-UNIDADES. Reconfigurar perfiles, usuarios y roles.