30 ноября 2011 года

1. Финансово-экономическая модель и результаты выполнения обязательства по росту средней заработной платы в Томской области Величутина Т.М. – заместитель начальника Департамента общего образования Томской области по экономическим вопросам 30 ноября 2011 года

2. Стратегические задачи Комплекса мер: Усовершенствовать региональную модель финансовой и организационной поддержки всех реализуемых изменений в системе общего образования в части эффективности качества образования, в т.ч. с профессиональной деятельности учителей. Динамика показателей «соотношением» I кв. 2011 Прогноз Факт (IX,X) сентябрь-декабрь 2011 0,71 0,92 0,972 Ключевая задача – внедрение принципиально новых механизмов дифференциации заработной платы учителей (сложность, квалификация, интенсивности и результативность)

3. Финансово-экономическая модель комплекса мер по модернизации общего образования Томской области Финансовое обеспечение показателей повышения уровня заработной платы учителей Бюджет Проекта Общая сумма средства на ФОТ = 2 190 млн.руб. ФБ 174,502 млн.руб. ЦФС 180 млн.руб. НПФ (к-т качества) 1 800 млн.руб. РБ 212,446 млн.руб. (в т.ч. повышение з/платы – 203,3млн.руб (учителей 144,0 млн.рублей) • Стимулирующие надбавки: • за квалификационную категорию • молодым специалистам • 210 млн.руб. МБ 38, 686,0 млн.руб. Модель НПФ Модель НСОТ ВСЕГО: 425, 634 млн.руб. Финансово-хозяйственная самостоятельность школ в условиях 83-ФЗ 3

4. Модели системы оплаты труда, применяемые в Томской области I Модель на основе ученико – часа II Модель на основе дифференцированных окладов по ПКГ дополнительная система стимулирования за результат и качество работы, квалификацию + + Образовательные учреждения Томской области

5. Модель новой системы оплаты труда (принцип: деньги за результат и качество работы) • НПФ (коэффициент качества) • ЦФС (распределение с учетом достижения показателей) -результатов образовательной деятельности по уровню и качеству общеобразовательной подготовки обучающихся и выпускников муниципальных общеобразовательных учреждений: 1) доля выпускников, получивших на выпускном экзамене в форме ЕГЭ по русскому языку баллы, превышающие среднеобластное значение; 2) доля выпускников, получивших на выпускном экзамене в форме ЕГЭ по математике баллы, превышающие среднеобластное значение 3) доля выпускников, получивших золотые и серебряные медали 4)доля обучающихся, являющихся победителями и призерами (лауреатами) конкурсов, олимпиад, соревнований муниципального, областного, межрегионального, российского и международного уровней -условий организации образовательного процесса и уровня эффективности управленческой деятельности 1)доля фонда оплаты труда педагогических работников в общем фонде оплатытруда муниципального общеобразовательного учреждения 2)доля педагогических работников в возрасте до 35 лет • Закон Томской области «Об образовании в Томской области» (гарантированные стимулирующие выплаты) • квалификационная категория • молодые специалисты • за звание «Народный» и «Заслуженный…»

6. Анализ муниципального уровня дифференциации средней заработной платы учителей (юг, север) сентябрь - октябрь 2011 года Выполнение – 21 241 Обязательства – 20 169

7. Анализ дифференциации заработной платы учителей за сентябрь 2011 по учреждениям Асиновского района Диапазон дифференциации средней заработной платы Min - 6 039 рублей Max 26 549 рублей

8. Анализ дифференциации заработной платы учителей за сентябрь 2011 по учреждениям Асиновского района на ставку (по данным электронного мониторинга)

9. Результаты, эффекты Проекта • Увеличение средней заработной платы учителей более чем на 30% и сокращение разрыва между заработной платы учителей и средней заработной платы в экономике с 0,7 до 0,92 • Увеличение доли молодых специалистов • Качественное изменение структуры заработной платы (индексация базовой части на 13,4 %, индексации стимулирующего фонда более 40%) • Увеличение заработной платы другим категориям персонала, в т.ч.: • Воспитателям в ДОУ на 30%; • Воспитателям в группах предшкольной подготовки в ОУ на 30%; • Медицинским работникам в ОУ на 30%; • Прочимна 16%.

10. Модель нормативно - подушевого финансирования Действующая Базовый оклад учителя х Kf х Kd х Kcst х Ks х Kur х Wmo Где • Kf - коэффициент увеличения фонда оплаты труда на прочий персонал (в т.ч. ПП); • Kd - коэффициент удорожания, учитывающий организацию дополнительного образования (в т.ч. ФГОС) ; • Kcst - коэффициент увеличения фонда оплаты труда на компенсационные и стимулирующие выплаты ; • Ks - расчетный коэффициент, учитывающий показатель соотношения количества обучающихся, приходящихся на 1-го учителя; • Kur - коэффициент, учитывающий долю материального обеспечения (учебные расходы); • Wmo - коэффициент удорожания, учитывающий особенности муниципальной образовательной сети Планируется ФОТ учителя х ФОТ прочего персонала х Ks х Kur х Wmo (в т.ч. к-т качества) (= средней заработной плате в экономике)

11. Динамика изменения суммы годовых расходов по нормативам, на одного обучающегося общеобразовательных учреждений Томской области

12. Нормативно-правовое обеспечение финансово-экономической модели (в рамках реализации 83-ФЗ) • ОЗ «… субвенция на гос. стандарт …» • Включающий: • методику расчета НПФ (определение регионального базового норматива) • порядок распределения (определение муниципального норматива) • ОЗ «Об образовании» • стимулирующая надбавка за квалификационную категорию • Межбюджетные трансферты: • централизованный стимулирующий фонд за результат и качество • стипендии учителям (в т.ч. молодым специалистам) • Областные целевые программы: • ремонт школ • приобретение автобусов • энергосбережение («Школьное окно») и др.

13. Региональный уровень Модель финансового обеспечения, основанная на принципах 3-х уровневой дифференциации и введения 83-ФЗ Дополнительное стимулирование за результат (ЦФС) Гарантированные стимулирующие надбавки за квал. категорию, за звание, молодым специалистам Региональный базовый норматив НПФ на образовательный стандарт Стипендии 10% лучших учителей Целевые программы и проекты + + + + Муниципальный уровень Минимальный базовый норматив НПФ Гарантированные стимулирующие надбавки за квал. категорию, за звание, молодым специалистам (от кол-во пед. работников) К-т качества Стипендии лучшим учителям + Целевые субсидии + + ЦФС + К-т качества Школьный уровень Норматив на образовательную услугу Иные целевые субсидии

14. Сравнительный анализ нормативов финансирования, состава затрат и источников финансирования общеобразовательных учреждений Субсидия на выполнение государственного задания (в соответствующем финансовом году) Региональнаясубвенция Fу = SUMiNi * ki + Nим Государственная услуга Ni = Nпр + Nкосв Общехозяйственные нужды: 1) коммунальныеслуги; 2) содержание недвижимогоимущества, 3) особо ценное движимое имущества 4) приобретение услуг связи; 5) приобретение транспортных услуг; 6) оплата труда и начисления на выплаты (АУП, АХ, вспомогательный, пр.); 7) прочие нормативные затраты. Непосредственно связанные с оказанием государственной услуги: 1) оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда (исключение:кочегары, истопники); 2) приобретение материальных запасов; 3) иные нормативные затраты Финансирование за счет местного бюджета: содержание зданий и коммунальные расходы OУ Содержание имущества 1) затраты на потребление тепловой энергии в размере 50 процентов общего объем затрат на оплату указанного вида коммунальных платежей; 2) затраты на потребление электрической энергии в размере 10 процентов общего объема затрат на оплату указанного вида коммунальных платежей; 3) затраты на уплату налогов, в качестве объекта налогообложения по которым признается недвижимое и особо ценное движимое имущества. Субсидия на иные цели (приобретение имущества, капитальный ремонт) Действующая структура финансирования образовательного учреждения (в соответствии с федеральным законодательством) • Субвенции местным бюджетам из областного бюджета для обеспечения государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования (далее - субвенции) выделяются на основе региональных нормативов расходов в размере, необходимом для реализации основных общеобразовательных программ, а также дополнительного образования в рамках общеобразовательных программ в муниципальных общеобразовательных учреждениях в части финансирования расходов на оплату труда работников муниципальных общеобразовательных учреждений, расходов на учебники и учебные пособия, технические средства обучения, расходные материалы и хозяйственные нужды. (ст. 1 Закона Томской области от 17 декабря 2007 года N 276 – ОЗ) • Расходы на содержание зданий и коммунальные расходы муниципальных общеобразовательных учреждений за счет субвенции не финансируются. (ст. 1 Закона Томской области от 17 декабря 2007 года N 276 – ОЗ) Планируемая структура финансирования и нормативов затрат новых бюджетных учреждений , где: • Fу – объем субсидии на выполнение государственногозадания; • Ni – нормативные затраты на оказание i-той государственной услуги; • k – объем (количество единиц) оказания i-той государственной услуги; • Nим – нормативные затраты на содержание имущества. • Nпр – нормативные затраты, непосредственно связанные с оказанием государственной услуги, • Nкосв – нормативные затраты на общехозяйственные нужды.

15. Финансовый механизм бюджетных учреждений: Примечание: 1. Приобретение материальных запасов; 2. Заработная плата, отчисления в фонд ОМС; 3. Оплата коммунальных услуг; 4. Общехозяйственные нужды; 5. Учебное оборудование. 6. Противопожарные мероприятия, сигнализация (охрана) Бюджетные, автономные Нормативные затраты, связанные непосредственно: оплата труда и начисления на выплаты (исключение: кочегары, истопники); материальные запасы; иные нормативные затраты. - коммунальные услуги; - недвижимое имущество; особо ценное движимое имущества; приобретение услуг связи; приобретение транспортных услуг; оплата труда (не связаны с гос. услугой); прочие нормативные затраты Нормативные затратына содержание имущества: недвижимого; особо ценного движимого имущества; общехозяйственные нужды; уплата налогов приобретение имущества; капитальный ремонт Формула взаимодействия: финансовый механизм, в рамках 83-ФЗ НОВАЯ СХЕМА расчета нормативных затрат и формирования объема субсидии бюджетного учреждения Субсидия на выполнение государственного задания НПФ госстандарт, субвенции + + 1 НСОТ Фонд стимулирования образовательных учреждений Фонд дополнительных стимулирующих надбавок Общехозяйственные нужды: 3 6 + + 2 НПФ (местный бюджет) 4 Субсидия на иные цели 5

16. Проблемы, риски, предложения • 83-ФЗ готовность школ к финансовой самостоятельности (новых бюджетных, автономных), оценка управленческого потенциала оу • Возможность (и необходимость) развития образовательных учреждений в новых условиях программа развития оу • Формирование кадрового управленческого ресурса на перспективу новая аттестация руководителей оу • Разработка полноценной нормативной базы на муниципальном уровне для перехода в условиях 83-ФЗ,в т.ч. -нормативы финансовых затрат на услуги и работы - составление государственных заданий, отражающих специфику образовательных программ, показателей результатов и качества образовательной деятельности, показатели стандарта условий, стандарта содержания, стандарта качества • Теоретическая возможность экономического кризиса и снижения заработной платы в экономике • Возможность (и необходимость!) изменения НПФ

17. Спасибо за внимание !Приглашаем к взаимному сотрудничеству !