Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego

1. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego Wydział Finansów i Budżetu MUW

2. Formy płatności • Płatność zaliczkowa • Płatność okresowa • Płatność salda końcowego Wydział Finansów i Budżetu

3. Schemat przepływu środków z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego (z wyłączeniem Działania 3.4 Mikroprzedsiębiorstwa) Komisja Europejska Zaliczka lub refundacja Upoważniony przedstawiciel MF + księgowy Rachunek „funduszowy” w Instytucji Płatniczej(EUR) Transfer Upoważniony przedstawiciel MF + księgowy Rachunek „programowy” w Instytucji Płatniczej(EUR) Zaliczka lub refundacja Upoważniony przedstawiciel Instytucji Pośredniczącej + księgowy Rachunek „programowy” w Instytucji Pośredniczącej (EUR) Refundacja Beneficjent końcowy Wydział Finansów i Budżetu

4. Weryfikacja finansowa wniosków o płatność • Identyfikacja projektu, którego dotyczy wniosek o płatność, • Sprawdzenie kompletności i poprawności dokumentacji, • Zgodność z planem finansowym: • Czy wnioskowana kwota refundacji jest zgodna ze zaktualizowanym harmonogramem płatności, • Czy nie spowoduje przekroczenia limitu finansowego wynikającego z umowy dofinansowania,

5. Weryfikacja finansowa wniosków o płatność • Czy prawidłowo została obliczona kwota otrzymanych płatności, • Czy numer rachunku bankowego na który należy dokonać płatności jest zgodny z rachunkiem wskazanym w umowie dofinansowania, • Czy prawidłowo została wypełniona tabela dotycząca źródeł finansowania, • Czy numer rachunku wskazany na przelewie jest zgodny z numerem na fakturze, • Czy zostało wniesione zabezpieczenie do umowy dofinansowania,

6. Weryfikacja finansowa wniosków o płatność • Poprawność klasyfikacji budżetowej oraz opis źródeł finansowania na fakturze, • Czy wnioskowana kwota jest wyliczona zgodnie z określoną w umowie o dofinansowanie projektu wysokością procentowego udziału środków pochodzących z poszczególnych źródeł finansowania, • Czy nie miała miejsca nadpłata środków, • Czy Beneficjent nie ma przypisanych kwot do zwrotu.

7. Weryfikacja finansowa wniosków o płatność Jeśli wniosek i/lub towarzysząca dokumentacja są niepoprawne lub budzą wątpliwości: • zostają zwrócone do Beneficjenta w celu uzupełnienia bądź korekty, • zostają poprawione przez urzędnika sprawdzającego na podstawie pisemnych wyjaśnień Beneficjenta Poprawny wniosek wraz z kompletem dokumentów przekazywany jest do Głównego Księgowego, który potwierdza jego prawidłowość pod względem finansowym.

8. Płatności na rzecz beneficjenta końcowego Jeśli środki są dostępne na podstawie zweryfikowanego wniosku o płatność sporządzana jest dyspozycja przelewu środków z rachunku Instytucji Pośredniczącej oraz polecenie przelewu środków na rachunek Beneficjenta końcowego Informacja o wynikach weryfikacji wniosku oraz dokonanej płatności jest przekazywana do BZFE oraz Beneficjenta Wniosek o płatność końcową – po podpisaniu informacji pokontrolnej

9. Wnioskowanie o środki z rezerwy celowej budżetu państwa (MGiP) – Priorytet III Zapotrzebowanie sporządzane przez Beneficjenta musi być zgodne z harmonogramem płatności dla projektu opartym na: • danych zawartych w punkcie Planowane wydatki w ramach projektu we wniosku aplikacyjnym, • na aktualnym harmonogramie płatności dołączanym do wniosku o płatność W uzasadnieniu należy wskazać jaki harmonogram stanowi podstawę do oszacowania zapotrzebowania

10. Współfinansowanie ze środków MGiP Ministerstwo Finansów Ministerstwo Gospodarki i Pracy decyzja Wojewoda Beneficjenta Końcowego na współfinansowanie

11. Współfinansowanie ze środków MGiP – obieg środków Ministerstwo Finansów Wojewoda w terminie wskazanym w umowie do wysokości poniesionych i udokumentowanych kosztów Beneficjent Końcowy

12. Rezerwa celowa Zgodnie z art. 102 ustawy o finansach publicznych kwoty, które nie zostały wykorzystane w danym roku budżetowym mogą zostać uznane jako niewygasające z upływem roku budżetowego

13. Kontrola finansowa na miejscu • Czy nie zachodzi przypadek nakładania się pomocy, • Czy środki na finansowanie projektu gromadzone są i wypłacane z tego samego rachunku bankowego, • Czy wprowadzono do budżetu jednostki samorządu terytorialnego dotacje pochodzące z funduszy strukturalnych oraz z budżetu państwa, • Czy poniesione wydatki zaewidencjonowano w odrębnym systemie księgowym oraz czy zapisy księgowe wynikają z przedstawionych dowodów,

14. Kontrola finansowa na miejscu • Czy zastosowano właściwą klasyfikację wydatków, • Czy została zachowana właściwa proporcja źródeł finansowania, • Czy faktury/inne dokumenty o równorzędnej wartości dowodowej zostały zapłacone zgodnie z wyciągami bankowymi.

15. Dziękuję bardzo!!

16. KONTAKT Referat ds. Obsługi Finansowej Funduszy Europejskich Wydział Finansów i Budżetu Tel. (12) 6160 324 bfra@malopolska.uw.gov.pl