Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá - ESP

1. Foro Concejo Distrital:“Aportes para la revisión de la fórmula tarifaria en los servicios de Acueducto y Alcantarillado 2009-2014”Abril de 2009 Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá - ESP

2. Contenido Aplicación de la Fórmula Vigente en la EAAB. Enfoque del Nuevo Marco Regulatorio anunciado por la CRA. Algunos Aspectos de la Revisión de la Fórmula Tarifaria.

3. Aplicación de la Fórmula Actual en la EAAB • La Administración Distrital realizó ajustes de las tarifas en Julio de 2004 y en Enero de 2006 en el marco de la normatividad expedida por la CRA con los siguientes objetivos: • Obtener la máxima rebaja tarifaria posible, principalmente para los suscriptores de los estratos bajos. • Garantizar la viabilidad financiera de la Empresa, en particular, no desmejorar la calificación de riesgo AA+. • Garantizar la viabilidad de la prestación del servicio y el cumplimiento de las metas del plan de desarrollo, lo cual se consigue ejecutando el plan de inversiones que requiere el servicio. • Lograr el balance entre el monto de los subsidios otorgados y las contribuciones.

4. Aplicación de la Fórmula Actual en la EAAB • Si bien la Resolución 287 de 2004 contiene una fórmula específica, su aplicación se basa en la selección por la Empresa de diferentes alternativas : • Tasa de descuento entre 13.34% y 13.92%. • Valoración de los activos: Método de depreciación financiera o valor en libros. • Monto del Plan de Inversiones que se incorpora en el cálculo tarifario. • Porcentaje de traslado de los costos administrativos y operativos: Entre el 50% y el 100%. • Lo anterior significa que el nivel de tarifas es una decisión de la Empresa regulada dentro de las restricciones de la fórmula tarifaria. • La Empresa decidió trasladar al cálculo tarifario un tercio del plan de inversiones, y los dos tercios restantes se financian con la reinversión de las utilidades de la Empresa. • Esta decisión permitió una rebaja del 13% (promedio) sobre la factura media asegurando la viabilidad financiera de la Empresa.

5. Factores de Aporte • Factores de Subsidio NO Objetivos Sociales? Tarifas y Facturas SI Nivel de Costos de Referencia Viabilidad Financiera? Ingresos SI NO Aplicación de la Fórmula Regulatoria: Selección del Plan de Inversiones Tarifario Criterio de Suficiencia Financiera del Servicio • Para determinar las tarifas que aseguran la suficiencia financiera de la prestación del servicio se ha seguido el siguiente procedimiento: • Mediante este procedimiento se identificó el máximo nivel de reducción tarifaria que permite cumplir con criterios de proyección financiera. • El reciente otorgamiento de calificación AAA por Duff & Phleps a la emisión de bonos de deuda pública de la EAAB ratifica la viabilidad financiera de la aplicación de la fórmula tarifaria.

6. Evolución del valor de las facturas Acueducto y Alcantarillado: Estrato 1 Estrato 1. $ Diciembre 2008, Incrementos en términos reales. Desmonte subsidios extralegales Reducción cargo variable - enero 2006 Reducción cargo fijo, incremento del subsidio al 70% - julio 2004

7. Evolución del valor de las facturas Acueducto y Alcantarillado: Estrato 2 Estrato 2: $ Diciembre 2008, Incrementos en términos reales. Desmonte subsidios extralegales Reducción cargo variable - enero 2006 Reducción cargo fijo - julio 2004

8. Evolución del valor de las facturas Acueducto y Alcantarillado: Estrato 3 Estrato 3: $ Diciembre 2008, Incrementos en términos reales. Desmonte subsidios extralegales Reducción cargo variable, Subsidio 5% - enero 2006 Subsidios: 8%, enero 2007 Reducción cargo fijo - julio 2004 Subsidios: 12%, enero 2008

9. Evolución del valor de las facturas Acueducto y Alcantarillado: Estrato 4 Estrato 4: $ Diciembre 2008, Incrementos en términos reales. Reducción cargo fijo - julio 2004 Reducción cargo variable - enero 2006 Desmonte subsidios extralegales

10. Evolución del valor de las facturas Acueducto y Alcantarillado: Estrato 5 Estrato 5: $ Diciembre 2008, Incrementos en términos reales. Reducción cargo fijo - julio 2004 Reducción cargo variable, incremento del factor de aporte - enero 2006 Transición Tarifaria

11. Evolución del valor de las facturas Acueducto y Alcantarillado: Estrato 6 Estrato 6: $ Diciembre 2008, Incrementos en términos reales. Reducción cargo fijo - julio 2004 Reducción cargo variable, incremento del factor de aporte - enero 2006 Transición Tarifaria

12. Impacto en Ingresos Familiares En el marco de la aplicación de la Resolución CRA 287 de 2004 se ha reducido la participación de la factura en los ingresos especialmente para los estratos 1 a 3.

13. Generalidades del Nuevo Marco Regulatorio (NMR) Vigencia de la fórmula tarifaria: • La vigencia de las fórmulas tarifarias es de 5 años de acuerdo con el Artículo 146 de la Ley 142 de 1994. Cronograma previsto por la CRA: • La fórmula actual (Resolución CRA 287 de 2004) entró en vigencia desde Junio de 2004, por lo que su vigencia se extiende hasta mayo de 2009. • La agenda regulatoria indicativa para el 2009 de la Comisión prevé la expedición de la resolución de trámite en el II trimestre y la expedición de la Resolución definitiva en el IV trimestre de 2009. Por lo anterior, la nueva fórmula tarifaria tendría aplicación a lo largo del 2010. Cronograma Alternativo: • La fórmula tarifaria entró en vigencia integralmente en enero de 2006 con la aplicación de los puntajes de eficiencia comparada que se determinaron en Noviembre de 2005. • Es entonces a partir de enero de 2006 que deben contarse los 5 años de vigencia de las fórmulas de que habla la Ley 142 de 1994. • En esta interpretación, la revisión de la fórmula tarifaria no podría entrar en vigencia sino después de Diciembre de 2010.

14. Generalidades del Nuevo Marco Regulatorio (NMR) Enfoque general: • La fórmula considerada por la CRA en el documento Bases del Nuevo Marco Regulatorio es esencialmente igual a la fórmula vigente: • Iguales componentes: CMA, CMO, CMI, CMT. • Enfoque de costo medio. • Cálculo de CMA y CMO a partir de costos históricos. • Cálculo del CMI a partir de valor de activos e incorporación del plan de inversiones. Objetivo del Regulador: • Consolidar la Regulación de eficiencia.

15. Síntesis de las Bases para el Nuevo Marco Regulatorio (NMR) Según el documento Bases Nuevo Marco Regulatorio de la CRA, éste se enfoca en: • Consolidar la regulación basada en modelos de eficiencia comparada de costos (DEA). • Regulación de Inversiones, inclusión de modelos de eficiencia comparada para el componente de inversiones. • Desarrollo e incorporación del régimen de calidad y descuentos en la fórmula tarifaria (Proyecto de la resolución CRA 428). • Incorporación y revisión de la metodología relacionada con el tema de pérdidas, buscando mayor actividad en el control de las mismas. • Desarrollo de la regulación de acceso compartido (Venta de Agua en Bloque).

16. Algunos Aspectos de la Revisión de la Fórmula Tarifaria (1 de 2) • Al regular simultáneamente la calidad y las tarifas, se debe evitar que se ocasione una doble penalización: por puntaje de eficiencia y por compensación tarifaria a los usuarios. • Las actividades de administración y operación deben generar un reconocimiento económico para el operador, lo cual debe hacer parte de la metodología de establecimiento de los costos de referencia. • Se solicitará que la fórmula tarifaria no se base en el IANC, sino que se establezca una meta para el indicador de pérdidas por usuario.

17. Algunos Aspectos de la Revisión de la Fórmula Tarifaria (2 de 2) • Se requiere que la expedición del nuevo marco regulatorio sea simultanea a la presentación del estudio de costos a al SSPD (diligenciamiento del MOVET), garantizando así consistencia en los datos. • Si no se incorpora el criterio de suficiencia financiera explícitamente en la fórmula tarifaria, se debe continuar otorgando al regulado suficiente flexibilidad en la aplicación de la fórmula para lograr la viabilidad financiera de la prestación del servicio. • La aplicación de la fórmula debe ser integral y se deben evitar los avances o fases, evitando aplicaciones retroactivas de la norma.

18. GRACIAS