Workshop Itaú Mulher

1. Workshop Itaú Mulher 06.03.2008 Osvaldo do Nascimento Diretor Superintendente da Itaú Seguros e Itaú Vida e Previdência

2. Cenário Atual da Mulher Mercado de trabalho permanência das mulheres Mercado de trabalho participação feminina 50% 66,7% • No Itaú 55% dos funcionários são mulheres • Dos cargos de chefia, 39,51% são mulheres 50% 18% 19% 15% Taxa de atividade do homem teve pouca alteração: 73% para 76% Fonte: Fundação Carlos Chagas (www.fcc.org.br)

3. Cenário Atual da Mulher Participação na renda familiar • Das 57,463 milhões de famílias • 18,5 têm a mulher como “chefe de família” Cresce significativamente a participação de mulheres na renda familiar Aumento de 79,6% 18,5 mi 10,3 mi Fonte: IBGE – síntese dos indc. Sociais – set/ 2006

4. Cenário Atual da Mulher Mercado Financeiro – Participação Feminina Contas Bancárias Titulares de cartões de crédito 56% 51,7% 48,3% 44% Fonte: Banco Itaú Fonte: Área Itaú cartões

5. Cenário Atual da Mulher Mercado de Segurador – participação feminina no Seguro de Automóvel 59,2% 40,8% Fonte: Seguros Itaú

6. Preocupações da mulher moderna Riscos de Doenças • 200 mil brasileiras a cada ano desenvolvem algum tipo de tumor; • 70% dos casos de câncer são causados pelos seguintes fatores de risco: 10% Hereditários 70% Cigarro, álcool, sol e bactérias/ HPV 20% Causa desconhecida Fonte: Hospital A. C. Camargo (2007)

7. Tipos mais freqüentes de câncer nas mulheres Estimativas para 2008 - Incidência por 100.000 e de casos novos por câncer Fonte: INCA - Instituto Nacional do Câncer - Ministério da saúde – dados 2008

8. Preocupações da mulher moderna Contas a pagar Como garantir a sobrevivência da família se ocorrer a morte de um dos integrantes da renda familiar frente a tantos custos? • Moradia • Alugada - custo do aluguel • Própria - IPTU, condomínio, manutenção • Despesas fixas: • Água, luz, gás, telefone, taxa lixo...

9. Preocupações da mulher moderna Contas a pagar • Locomoção • Possui veículo: gasolina, consertos, revisão periódica, pneus, lavagem, IPVA, seguro, multas • Não possui veículo: tarifas que pesam cada vez mais no bolso • Alimentação • R$ 1.000,00/ mês x 12 = 12.000,00 x 2 anos = R$ 24.000,00 • Assistência Médica/ Odontológica • Medicamentos

10. Preocupações da mulher moderna Educação e bem estar da família

11. Preocupações da mulher moderna Educação e bem estar da família • Educação básica para os filhos • Mercado competitivo exige boa formação • Escola Particular X Pública - qual o custo? • 1 Filho: mensalidade = R$ 600,00 x 12 = R$ 7.200,00R$ 7.200,00 x 12 anos = R$ 86.400,00 • Outros cursos (inglês, informática, natação, ballet ) • Formação Universitária: Exemplo: Mackenzie – Curso Direito R$ 912,00 mensal x 5 anos = R$ 54.702,00

12. Preocupações da mulher moderna Quantidade de Jovens Desempregados Mercado de Trabalho para Jovens – desemprego do filho Quantidade de Jovens Dentre os desempregados 106,9% 4,4 mi 49,6% 2,1 mi 2005 1995 2005 Fonte: Unicamp/ IBGE

13. Preocupações da mulher moderna Aposentadoria • Objetivo:assegurar proventos após a Vida Laboral: • qualidade de vida e • despesas com saúde Despesas com saúde Fase de Acumulação Fase de Desacumulação

14. Preocupações da mulher moderna Aposentadoria Revista Veja – 7 fevereiro 2007

15. Preocupações da mulher moderna Morte Trânsito • Mais de 1 milhão de acidentes por ano • 45 mil mortes/ ano só no trânsito • A cada minuto acontece um acidente • A cada 7 minutos acontece um atropelamento • A maior parte das vítimas tem menos de 35 anos • Metade dos acidentes ocorrem a menos de 10 km da residência • Trânsito - 3ª causa de morte no Brasil Fonte: www.transito.hpg.ig.com.br

16. Preocupações da mulher moderna Morte • Violência • Índices crescentes de violência ameaçam a todos

17. Proteger-se contra imprevistos Planejar-se para o futuro Riscos de doenças Contas a Pagar Educação dos filhos Bem-estar da família Aposentadoria Morte PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR SEGURO DE VIDA + Solução integrada para garantir total tranqüilidade para a mulher e a família Como garantir a tranquilidade da família ?

18. Perfil da mulher Perfil da mulher que contrata Planos de Previdência e Seguro de Vida. A) Classe Social Maior concentração de mulheres com seguro de Vida ou Prev. nas classes A e B (70% e 88% respectivamente) Fonte:Pesquisa Itaú com consumidores, acima de 18 anos, possuidores de Seguro de Vida ou Previdência

19. Perfil da mulher Perfil da mulher que contrata Planos de Previdência e Seguro de Vida. B) Idade Aproximadamente metade das mulheres com seguro vida ou prev. têm entre 40 e 59 anos Fonte:Pesquisa Itaú com consumidores, acima de 18 anos, possuidores de Seguro de Vida ou Previdência

20. Perfil da mulher C) Renda Familiar Observação: Salário Mínimo Abril/07 = R$ 380,00 Enquanto na população 55% ganha até 5 SM, com Seguro Vida apenas 28% e com Prev. somente 17%. Ou seja, perfis com rendas mais altas Fonte:Pesquisa Itaú com consumidores, acima de 18 anos, possuidores de Seguro de Vida ou Previdência

21. Perfil da mulher D) Mulheres que Trabalham Não se observam diferenças significativas em termos de trabalho integral / parcial. Destaque para mulheres com Prev. (75% integral) Fonte:Pesquisa Itaú com consumidores, acima de 18 anos, possuidores de Seguro de Vida ou Previdência

22. Perfil da mulher E) Possuem crianças no lar As mulheres com seguro ou prev., em linhas gerais, possuem menos dependentes em casa. Fonte: Pesquisa Itaú com consumidores, acima de 18 anos, possuidores de Seguro de Vida ou Previdência

23. Perfil da mulher F) Posse de produtos bancários Mulheres com seguro ou prev. mais bancarizadas e mais propensas à aquisição de produtos de seguro. Fonte:Pesquisa Itaú com consumidores, acima de 18 anos, possuidores de Seguro de Vida ou Previdência

24. Soluções para as necessidades atuais Previdência Complementar – visão geral • Regime de capitalização - todos os recursos são individualizados; • Investimento de longo prazo - excelente para diversificar investimentos; • Você define quanto quer investir podendo fazer aportes mensais ou extras a qualquer momento. • No longo prazo é mais vantajoso do que os fundos de investimentos - não tem efeito “come-cotas” • Ao término do período de contribuição, permite converter o montante acumulado (reserva) em aposentadoria mensal ou recebimento integral da reserva para administrá-lo como desejar; • Atende a várias necessidades: tributário, educação dos filhos, sucessão patrimonial e reserva para despesas médicas na terceira idade.

25. 8 milhões de pessoas 1 milhão de pessoas 2007 1997 Soluções para as necessidades atuais POSSUIDORES DE PREVIDÊNCIA Cresce o número de pessoas preocupadas em formar uma poupança de longo prazo para custear estudos ou complementar a aposentadoria • Mais de 7 milhões de brasileiros já descobriram a importância de ter um plano de Previdência Privada. • Estabilidade econômica • Incentivo fiscal • Queda taxa de juros • Expectativa de vida maior Fonte; O Estado de S. Paulo de 26 de novembro de 2007

26. Soluções para as necessidades atuais Previdência Complementar Aberta Crescimento do Mercado – Evolução das Reservas Totais Crescimento aproximado de 746,8% R$ em bilhões 120,7 96,66 77,20 61,37 44,18 29,15 20,96 14,18 10,39 6,97 4,65 3,13 2007 Fonte: Fenaprevi

27. Soluções para as necessidades atuais Participação da mulher nos Planos de Previdência Complementar Fonte: O Globo – 25/02/2006

28. Soluções para as necessidades atuais Previdência Complementar Aberta Evolução das Reservas Totais – Por produto até dez/2007 DISTRIBUIÇÃO POR PRODUTO - DEZ/2007 Total da carteira de investimentos: R$ 120.767 milhões Fonte: FENAPREVI

29. Quais os Produtos Disponíveis

30. Soluções para as necessidades atuais Previdência Complementar: 3 Fases Importantes Fase 2: Momento da decisão Fase 3: Usufruto do Patrimônio (Desacumulação) Fase 1: Investimento (Acumulação) Idade de saída Usufrui o patrimônio da forma que desejar Formação do patrimônio com vantagens fiscais Decisão: como quer usufruir o patrimônio acumulado?

31. Soluções para as necessidades atuais Previdência Complementar: Fase 1 – Investimento Total flexibilidade para formação do fundo • Contribuições mensais; • Contribuições Extras (aporte); • Repasse de 100% dos rendimentos; • Permite resgates; • Permite portabilidade; • Escolha de beneficiários.

32. Soluções para as necessidades atuais Previdência Complementar Exige Disciplina – exemplo de Plano com contribuições mensais de R$100,00 Valor do fundo acumulado 200.047 119.458 77.633 55.231 Rentabilidade: 0,8 a.m. Carregamento decrescente: Até 10.000 – 5% 10.000 – 30.000 – 3,5% 30.000 – 50.000 – 2,5% 50.000 – 100.000 – 1,5% > 100.000 – 0,75% Tempo de Investimento em anos

33. Soluções para as necessidades atuais Perfis de Investimento

34. Soluções para as necessidades atuais Plano de Previdência - Como é contratado? Fonte: Jornal o Globo – Patricia Eloy

35. Várias opções: Poderá escolher a idade de saída; Manter o investimento fazendo resgates planejados; Retirar o valor acumulado de uma única vez (autogestão); Receber renda complementar (vitalícia ou temporária). Soluções para as necessidades atuais Previdência Complementar Fase 2 : Momento de Decisão

36. Soluções para as necessidades atuais Previdência Complementar Fase 3: Usufruto do Patrimônio (Desacumulação) • O cliente decide: • Manter o investimento,fazendo resgatesde acordo com a conveniência, ou • Retirar o valor acumulado de uma única vez,ou • Transformar o valor acumulado em umarenda complementar: • Resgates programados; • Renda Mensal Vitalícia; • Renda Mensal Temporária por 5, 10 ou 15 anos; • Renda Mensal Vitalícia com prazo mínimo garantido; • Renda Mensal Vitalícia reversível ao Beneficiário Indicado; • Renda Mensal Vitalícia Reversível ao Cônjuge com continuidade aos menores.

37. Previdência Complementar: Vantagens tributárias Na aplicação Durante a Aplicação No Resgate/Renda Permite deduzir da base de cálculo do IR até 12% da Renda Bruta Tributável anual Ocorre incidência de IR sobre os valores Totais. Não há tributação sobre os ganhos financeiros PGBL Tributação Progressiva Compensável no resgate (independente do valor) passa a ter antecipação de 15% a ser ajustada na Declaração de Ajuste Anual de IR. Não permite Dedução do IR VGBL Ocorre incidência de IR sobre os Rendimentos. Tributação Regressiva Definitiva no resgate ou recebimento de renda a tributação começa com alíquota de 35% com redução de 5% a cada 2 anos ao longo do tempo.

38. Previdência Complementar: Vantagens tributárias Vantagem Tributária durante a aplicação Não incide imposto sobre os rendimentos ganhos por não ter “come-cotas” Aplicação inicial: R$ 150.000 Taxa de carregamento: 0,75% Rentabilidade: 0,80% a.m

39. PGBL Estimular a poupança de longo prazo: quanto maior o tempo de investimento, maior o adiamento do IR (diferimento) e na redução da base tributária até o resgate. Tem direito a deduzir o valor investido do cálculo do IR - até 12% Motivo dedução? Previdência Complementar: Vantagens tributárias Empréstimo do IR IR Corrigido R$ 550 No regime Regressivo Definitivo Economia de 17,5% Empresa R$ 10.000 IR até 27,5% No Regime Progressivo Compensável tributa total até 27,5% R$ 275 R$ 1.000 Rentabilidade sem tributação nenhuma na fase de acumulação R$ 1450 No regime Regressivo Definitivo Tributação até 10% R$ 725 Resgate Rentabilidade 100% Aplicação Renda Bruta Fase de Acumulação

40. Previdência Complementar: Vantagens tributárias Parece fundo sem come cotas e só é tributado no final. GANHO IR sobre ganho IR até 27,5% Sem come cota Valor Líquido Aplicação em VGBL Fase de Acumulação Resgate Salário Comparado com outra aplicação rende mais a longo prazo pois não tem come cotas.

41. Previdência Complementar: Vantagens tributárias Comparativo: VGBL x Fundos x Poupança no período de resgate Aplicação inicial: R$ 150.000 Taxa de carregamento: 0,75% Rentabilidade: 0,80% a.m Poupança: 0,60% a.m

42. Planejamento Sucessório • Os recursos do plano não estão sujeitos aos processos de inventário • (Lei complementar Nº 109/2001 Art.73 c/c Lei Nº 10.406/2002 - Código Civil • Art. 794) • Liquidez: • os recursos são transferidos aos beneficiários em até 30 dias; • O tempo médio para conclusão dos processos de Inventário é de 6 meses a 2 anos, sendo que, há casos que eles se estendem por muito mais que isso.

43. Economia com tributos decorrente de processos de inventário. Exemplo : Custo judicial cobrado pelo Estado:1% do valor da causa (no caso, do espólio, que são os bens deixados pelo falecido); Custo de advogado: em média 8% a 10% do valor da causa, ou um valor fixo, dependendo do advogado; ITCMD1 (Imposto sobre a Transmissão Causa Mortis e Doação): no estado de São Paulo é cobrado 4% (Lei 10.992/01), sendo que a base de cálculo do tributo é o valor venal dos bens e direitos transmitidos, a título de herança. Planejamento Sucessório CUSTO TOTAL MÉDIO = 13,5% DO TOTAL INVESTIDO

44. Planejamento Sucessório • É possível designar e alterar os beneficiário(s) indicados no plano1aqualquer momento.(Lei Nº 10.406/2002 - Código Civil Art. 791) • Permite maior flexibilidade no planejamento sucessório (respeitada a legítima)2. • Os recursos ficam investidos sem tributação até a data da sucessão.(Lei Nº 11.053/2004) (1) Baseado em atos normativos CNSP e Susep (2) Apesar de não haver legislação expressa, entende-se que a legítima deve ser preservada Especialistas recomendam direcionar de 10 a 20% do patrimônio para esse tipo de investimento para que os beneficiários possam receber rapidamente e se restabelecerem até que os outros bens e investimentos sejam inventariados.(Infomoney)

45. Proteção Patrimonial • O cliente designa o beneficiário e evita problemas na partilha • A natureza dos planos de previdência são diferentes de outros tipos de • investimentos e portanto não entram em inventário1: • PGBL possui natureza previdenciária e não patrimonial; • Não há necessidade de incluir na Declaração de Bens Patrimoniais; • VGBL é um seguro de vida estruturado na forma de um plano de previdência; • Apenas os valores nominais devem ser lançados como patrimônio; 1 Há grandes discussões doutrinárias sobre a matéria, mas há consenso do que sua natureza é distinta daquela conferida aos investimentos em geral; 2 As operações efetuadas com o intuito de fraudar credores são passíveis de anulação. Quando convertidos em renda, os planos passam a ter natureza alimentar, não sendo passíveis de alienação ou penhora². (Lei Nº 5.869/1973 - Código de Processo Civil Art. 649 – Inciso VII)

46. Poupança para Saúde • As despesas com saúde aumentam com o avançar da idade. • Isso compromete significativamente parte das reservas acumuladas • Fazer um Plano de Previdência é fundamental para para ter reserva suficiente para bancar essas despesas no futuro Além disso, você ainda poderá ter vantagens fiscais

47. Poupança para Saúde Exemplo • O valor do resgate do Plano de Previdência poderá ser usado para gastos com saúde. • Dessa forma, as vantagens fiscais são duplas: • 1º - as despesas com saúde poderão ser lançadas no IR para redução da base de cálculo. • 2º - sobre o resgate mensal da previdência, haverá antecipação de 15% de IR (retido na fonte). Esse valor poderá ser abatido na Declaração Anual de Imposto de Renda - para os planos em Regime de Tributação Progressiva, que é compensável.

48. Poupança para Saúde Tributação Compensável • Resgate anuais no valor de R$ 43.600,00 (R$ 3.640,00/mês) • IR recolhido antecipado (15%): R$ 6.540,00 • Base Tributária gerada também de R$ 43.600,00 • Despesas com Saúde anuais de R$ 43.600,00 • Na Declaração completa de IR: • Redução da Base Tributável de R$ 43.600,00 • IR a restituir: R$ 6.540,00 PGBL • Resgate anuais no valor de R$ 120.000,00 (R$ 10.000,00/mês) • Rendimentos Resgatados: R$ 43.600,00 • IR recolhido antecipado (15%): R$ 6.540,00 • Base Tributária gerada também de R$ 43.600,00 • Despesas com Saúde anuais de R$ 43.600,00 • Na Declaração completa de IR: • Redução da Base Tributável de R$ 43.600,00 • IR a restituir: R$ 6.540,00 VGBL

49. Proteção Familiar Possibilidade de agregar ao Plano de Previdência, coberturas semelhantes à de um seguro: Renda por Invalidez, Pensão aos Menores, Pensão ao Cônjuge, Pecúlio

50. Soluções para as necessidades atuais O que é melhor? Previdência ou... Previdência • Vai muito além da complementação da aposentadoria oficial • È um investimento de longo prazo com opções de: • - Renda fixa – acompanham a taxa de juros do país ( a > do mundo) • - Renda variável – parte do investimento (até 49%) podem ser investimentos em ações de empresas negociadas na Bovespa Imóveis Ações • Entram em inventário • Alto custo de manutenção freqüente • Encargos com IPTU, condomínio, água, luz, gás quando desalugado • Risco de inadimplência • Retorno mensal não passa de 1% do valor do bem. • Não têm liquidez imediata • Podem perder valor • Grande risco que requer perfil arrojado Fonte: JC Oline - 2006