Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego 2004-2006

1. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego 2004-2006 Nieprawidłowości w ZPORR – przypadki nadużyć, obszary ryzyka, działania Instytucji Zarządzającej – podsumowanie. Instytucja Zarządzająca ZPORR 29 października 2008r.

2. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego System przekazywania informacji o nieprawidłowościach w ZPORR: Instytucja Wdrażająca Instytucja Pośrednicząca Ministerstwo Finansów – Departament Instytucji Płatniczej/ Departament Ochrony Interesów Finansowych UE Instytucja Zarządzająca

3. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego Działania podjęte przez Instytucję Zarządzającą ZPORR w celu usprawnienia systemu przekazywania informacji nt. nieprawidłowości: - opracowano Procedurę przekazywania informacji o nieprawidłowościach w ZPORR na podstawie wystąpienia pokontrolnego NIK, - opracowano Procedurę przekazywania informacji o nieprawidłowościach opracowanych na podstawie wyników kontroli II stopnia przeprowadzanej przez Urzędy Kontroli Skarbowej,

4. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego • opracowano Procedurę postępowania w sprawach OLAF dot. ZPORR, • IZ ZPORR zaleciła stworzenie i prowadzenie przez IPoś bazy nieprawidłowości, jakie wystąpiły w danym województwie – w celu lepszego monitorowania procesu ich usuwania,

5. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego • IPoś zostały zobowiązane do organizowania spotkań z IW w każdym województwie na temat nieprawidłowości oraz przekazywania protokołów z tych spotkań do IZ ZPORR, • IZ ZPORR pomiędzy okresami raportowania o nieprawidłowościach wysyła pisma do IPoś/IW z zaleceniami oraz uwagami co do prawidłowego raportowania o nieprawidłowościach.

6. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego • W celu poprawy jakości i skuteczności • kontroli IZ ZPORR opracowała i • systematycznie aktualizuje wytyczne w • zakresie: • przeprowadzania wizyty monitorującej/kontrolnej na miejscu, • kontroli stosowania przepisów dot. zamówień publicznych, • kontroli w zakresie udzielania pomocy publicznej.

7. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego Szkolenia i spotkania w sprawie oszustw oraz nadużyć finansowych: W związku z problemami zgłaszanymi przez IW/IPoś dot. nieprawidłowości i raportowania, IZ ZPORR organizuje od 2006.r cykliczne spotkania, w których uczestniczą przedstawiciele wszystkich instytucji zaangażowanych we wdrażanie ZPORR w województwach. Celem spotkań jest usprawnienie systemu przekazywania informacji o nieprawidłowościach w ZPORR, wymiana doświadczeń i wiedzy nt. przypadków oszustw i nadużyć finansowych.

8. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego W związku z koniecznością wzmocnienia kontroli w obszarze kwalifikowalności podatku VAT, IZ ZPORR przygotowała wspólnie z Ministerstwem Finansów cykl 2-dniowych szkoleń dla pracowników instytucji zaangażowanych we wdrażanie ZPORR oraz Urzędów Kontroli Skarbowej, które odbyły się w styczniu 2008r.

9. Ilość nieprawidłowości od I kwartału 2007r. do II kwartału 2008r.

10. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego • 1. Ryzyka – zamówienia publiczne: • Refundacja wydatków poniesionych niezgodnie z przepisami dotyczącymi zamówień publicznych: • Niewłaściwy wybór trybu (niekonkurencyjny), • Aneksowanie umowy niezgodnie z ustawą Pzp, • Nieuprawnione dzielenie zamówienia na kilka mniejszych w celu ominięcia progu lub niektórych przepisów ustawy Pzp, • Zatajenie związków kapitałowych i osobowych z dostawcą, • Zawarcie umowy bez posiadanego pozwolenia na budowę i opracowanej dokumentacji projektowej. • Udzielenie zamówienia bez stosowania ustawy Pzp, pomimo że Beneficjent był do tego zobowiązany.

11. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego • 2. Ryzyka – wniosek o płatność • Refundacja wydatków na podstawie fałszywych dokumentów lub nieprawdziwych oświadczeń potwierdzających zrealizowanie działań/dostaw/ usług/robót dot. m.in.: • protokołów odbioru robót/ dostaw/usług, • dokumentów potwierdzających przeprowadzenie szkolenia i badań ankietowych, • faktur, • potwierdzeń zapłaty (KW/KP), • potwierdzeń dokonania przelewu, • oświadczeń, • ewidencji czasu pracy, • ewidencji magazynowej, • ofert, • wycen, • kosztorysów.

12. Nieprawidłowości w zakresie dokumentacji finansowo-księgowej: 1.Przedkładanie do refundacji kopii faktur, których oryginały „zaginęły” (ustalenia z kontroli na miejscu realizacji projektu); • Opisy na oryginałach faktur nie są zgodne z opisami na kopiach faktur lub na oryginałach faktur brak opisów które widnieją na kopii (kopie faktur są przedkładane przez Beneficjenta wraz z wnioskiem o płatność); • Posługiwanie się fakturami wystawionymi przez nieuprawnione lub nieistniejące podmioty; • Przedkładanie przez Beneficjentów do refundacji wydatków nie związanych z realizacją projektu (np. delegacje służbowe);

13. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego • 3. Ryzyka – podwójne finansowanie • Refundacja wydatków sfinansowanych z udziałem innych środków publicznych: • Refundacja kosztów niekwalifikowalnego podatku VAT, • 2. Refundacja wydatków sfinansowanych z innych programów współfinansowanych ze środków UE i innych środków publicznych.

14. 4. Inne ryzyka: 1. Fałszowanie protokołów odbioru robót budowlanych – poświadczanie, że odebrano roboty, które faktycznie nie zostały wykonane. 2. Fałszowanie umów z Wykonawcami w zakresie terminu rozpoczęcia inwestycji (dotyczy projektów objętych pomocą publiczną, w przypadku których rozpoczęcie przedsięwzięcia przed złożeniem wniosku o dofinansowanie jest nieuprawnione). 3. Dokonywanie fikcyjnych zakupów w celu wyłudzenia dotacji; 4. Zawyżanie cen zakupywanych towarów (np. sprzęt specjalistyczny, sprzęt używany) i usług (np. wynajem pomieszczeń);

15. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego • Minimalizowaniu ryzyka służy: • Opracowywanie Procedur, Wytycznych, Instrukcji, • System monitorowania realizacji projektów i Programu (bazy nieprawidłowości), • System kontroli (kontrole na miejscu realizacji projektów oraz bieżąca kontrola dokumentów), • Tworzenie platform współpracy i wymiany doświadczeń dla pracowników ZPORR (spotkania kwartalne), • Szkolenie pracowników instytucji zaangażowanych we wdrażanie ZPORR, • Współpraca z Policją i Prokuraturą.

16. Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego DZIĘKUJĘ ZA UWAGĘ Instytucja Zarządzająca ZPORR