Proceso de Implementación de Basilea II en Perú

1. Proceso de Implementación de Basilea II en Perú Febrero 2010 Javier Poggi Superintendente Adjunto de Estudios Económicos

2. Acción inicial de la SBS: Creación de Comisiones Especiales Mediante la Resolución SBS Nº 352-2003 de marzo de 2003 se nombró una Comisión Especial que se encargó de realizar los estudios técnicos acerca de la posibilidad de adecuar el marco regulatorio y de supervisión del sistema financiero nacional a los estándares incorporados en el Nuevo Acuerdo de Capital • Mediante la Resolución SBS Nº 1896-2005 de diciembre de 2005 se creó una la Comisión Especial de Pre-Implementación del NAC encargada de desarrollar actividades conducentes a extender los estudios técnicos realizados por la comisión anterior, divulgar el conocimiento adquirido al interior de la institución, perfeccionar el marco legal desarrollado y coordinar la implementación del Nuevo Acuerdo de Capital con las instituciones supervisadas.

3. Comité de Pre-implementación del NAC: grupos de trabajo • Grupo 1: Análisis cuantitativo y estudios de impacto • Liderado por el Jefe del departamento de investigación • Grupo 2: Regulación • Liderado por el Jefe del departamento de regulación • Grupo 3: Supervisión and Validación • Liderado por el intendente general de banca

4. Estrategias para facilitar la implementación (1) • Realización de estudios de impacto (EIC) para identificar cambios que tendrían un mayor efecto en el requerimiento de capital de las empresas. Además, los EIC permitieron: • Que las empresas supervisadas conozcan los principales efectos de Basilea II en el requerimiento de capital y desarrollen líneas de acción para asumir esos cambios. • Capacitar a las instituciones supervisadas sobre las metodologías utilizadas • Que las empresas conozcan desde un principio cuáles serán las nuevas reglas de juego y participen con sus preguntas y opiniones en la creación del marco normativo final.

5. Estrategias para facilitar la implementación (2) • Realización de cursos de capacitación para las instituciones supervisadas • Participación de las empresas, nombrando un representante ante el Comité para coordinar el proyecto, quienes han asistido a presentaciones periódicas realizadas por la SBS; como la referida a los Estudios de Impacto Cuantitativos internos.

6. Avances del Comité Especial

8. Avances del Comité

10. Avances del Comité

12. Bases de datos • Implementación de la Nueva Central de Riesgos por Operaciones • Luego de realizar un proceso de validación con la Industria, se ha iniciado el proceso de implementación

13. SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFPs INSTITUCIÓN FINANCIERA Estimación (Modelo benchmark) * Informaciónsobre el deudor * Rating del deudor • Información financiera • Rating interno del deudor • Análisis del negocio • Información sobre el préstamo • Información sobre colaterales • PD • LGD • EAD • Madurez * Datossobrecolaterales * Rating de operaciones * Deudadirecta * Deudacontingente * Esquema de amortizaciones INSTITUCIÓN FINANCIERA GRUPO FINANCIERO SISTEMA FINANCIERO Entrega de información Nueva Central de Riesgos

14. Información disponible en la Nueva Central de Riesgos INFORMACIÓN SOBRE EL DEUDOR INFORMACIÓN SOBRE COLATERALES OPERACIONES ESPECIALES INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Transacciones Colaterales físicos Transferencias Cronograma de pagos ID del deudor Colaterales financieros Adquisiciones Transacción (Registro de salida) Colaterales en líneas de créditos de terceros Garantías Información financiera Línea de Crédito Asignada Colaterales (Registro de Salida) Información sobre la exposición crediticia total (Deudores minoristas) Cambio en la deuda en default

15. Avances del Comité

16. Avances del Comité

17. Avances del Comité

19. Avances del Comité

21. Reforma Regulatoria de la SBS

22. Reforma Regulatoria de la SBS

23. Principales modificaciones en la ley de bancos – DL 1028 • Requerimientos patrimoniales mínimos por riesgo de crédito, mercado y operacional (Pilar 1 de Basilea II) • Incrementar ratio mínimo de capital y mantener márgenes adicionales adecuados, según el perfil de riesgo de la institución y el ciclo económico (Pilar 2 de Basilea II) • Definir estructura del patrimonio efectivo y plantear límites en su composición (Basilea) • Alinear al Nuevo Acuerdo de Convergencia, el tratamiento de las garantías para el cálculo de provisiones • Transparencia de la Información (Pilar 3 de Basilea II) • Transparencia: Obligación de Pre-Publicación de Reglas de Requerimientos Patrimoniales y Provisiones

24. Cambios específicos: reglamentos para la implementación

25. Avances del Comité

27. Un Nuevo Enfoque de Supervisión en el Marco del Pilar II de Basilea II: ICAAP-SREP - Uso de Benchmarks • Mantener la revisión de portafolios • Reforzar sistemas de auditoría interna • Fortalecer la evaluación de garantías SUPERVISIÓN IN SITU • Validación y monitoreo de modelos internos • Stresstesting y Backtesting de modelos internos SUPERVISIÓN EXTRA SITU • Diseño de modelos benchmark • Estimación de modelos benchmark • Calibración de parámetros (PD, LGD, EAD) • Actualización de modelos benchmark APOYO A LA SUPERVISIÓN RESULTA IMPORTANTE FORTALECER LOS PROCEDIMIENTOS IN-SITU E INTESIFICAR Y ESPECIALIZAR LOS PROCEDIMIENTOS EXTRA-SITU

28. Avances del Comité

30. Cronograma de Implementación

31. Cronograma Actual Julio Abril Julio Nueva Ley de Bancos Congreso Req. Básico ROP Req. Estándar RM Ventanilla VaR, IRB, AMA Prepublicación de reglamentos ROP, RM, RC Apertura ventanilla de postulación, ASA Req. Estándar RC Res. 11356-2009 (provisiones) 2010 2007 2008 2009

32. Proceso de Implementación de Basilea II en Perú Febrero 2010 Javier Poggi Superintendente Adjunto de Estudios Económicos