Magistrát hl.m. Prahy

1. Magistrát hl.m. Prahy Organizační, právní a ekonomická analýza všech příjemců navýšených grantů hl.m. Prahy Shrnutízávěrečných doporučení25.ledna 2010 ADVISORY

2. Souhrnná tabulka ukazatelů – rok 2008 ** * * * Pozn.: N-A – údaje nejsou k dispozici nebo se vzhledem k charakteru organizace nesledují. * – údaje jsou převzaty z výkonových ukazatelů MHMP ** – Průměrné roční mzdové náklady Archy vycházejí z průměrného počtu systematizovaných míst v roce 2008

3. Soběstačnost organizací ROK 2008 • Míra soběstačnosti jednotlivých subjektů v letech 2006 - 2008 buď zůstává na stejné úrovni nebo mírně roste. • Nejvýznamnější angažovanost v získávání externích finančních zdrojů (granty Ministerstva kultury, městských částí, jiných subjektů) vykazuje MOTUS, Dejvické divadlo a Divadlo Archa. • Divadlo Bez zábradlí, Rock Café a Semafor nevyužívají dalších externích zdrojů financování, jsou tak kromě vlastních tržeb plně závislé na grantu HMP. • Závěr: Doporučení: • Posílit získávání finančních prostředků z dalších zdrojů. • Snižovat náklady organizací. M4 M5 S1 S2 S4 S8 S9

4. Soběstačnost organizací - grafické znázornění ukazatelů

5. Tržby, počet diváků, obsazenost hlediště Změna 2006 - 2008 • Průměrná obsazenost hlediště neklesla u žádného subjektu pod 60 %. Divadlo Bez zábradlí vykázalo obsazenost převyšující 80 % v letech 2006 -2008. • Rostoucí tržby z prodeje vstupenek a zájezdů vykazuje většina subjektů. • U subjektů klubového typu (DEAI (setkání), Nový horizont, Divadlo Archa) nebyly některé údaje týkající se maximální kapacity poskytnuty. Výkonový ukazatel obsazenosti hlediště proto nemohl být ověřen výpočtem. Vpřípadě Divadla Archa koresponduje vysoká hodnota obsazenosti s klesajícím počtem akcí při stagnaci počtu diváků. • Závěr: Doporučení: • Výkonový ukazatel obsazenosti hlediště není pro posuzování efektivity • činnosti subjektů dostatečný. Nelze ho posuzovat bez kontextu nákladů, • počtu akcí a počtu diváků organizací. M3 M4 S1 S3 S4 S5 S8

6. Náklady, počet akcí, počet diváků Změna 2006 - 2008 • Dejvické divadlo dosáhlo dvouciferný procentuální nárůst jak v tržbách z prodeje vstupenek a zájezdů, tak počtu odehraných představení a počtu diváků, přestože náklady vzrostly pouze mírně. • Divadlo Archa mírně zvyšuje náklady, klesá však počet akcí při stagnaci počtu diváků. Tržby se zvyšují prostřednictvím zvyšování ceny vstupného. Stejný trend, doprovázený poklesem tržeb ze vstupného, má Nový Horizont. • U klubových zařízení je do celkových tržeb zahrnuta i tržba z koprodukce, protože tímto způsobem je realizována většina jimi pořádaných akcí. Stejným způsobem je uplatňován i u Divadla Archa, které má sice vyšší podíl divadelní produkce než kluby, podstatná část tržeb je však z koprodukčních akcí a z koncertní produkce. • Závěr: Doporučení: • Vytvářet dramaturgický plán s vyšším důrazem na rentabilitu • jednotlivých akcí a obsazenost. • Důsledně a detailně zpracovávat analýzy návštěvnosti, tržeb, • ale i nákladů na jednotlivé akce (představení). • Při poskytování grantu brát v úvahu i počet a rozsah pořádaných akcí. M1 M2 M3 M4 M8 S1 S3 S4 S5 S6

7. Tržby a náklady z vlastní umělecké činnosti ROK 2008 • Nejvyššího podílu tržeb z prodeje vstupenek a zájezdů na celkových nákladech dosáhlo Divadlo Bez zábradlí. • Náklady na uměleckou činnost jsou sledovány pouze v Divadle Archa (vč. provozních nákladů s uměleckou činností související). • Podíl tržeb z prodeje vstupenek a zájezdů na celkových nákladech je nejnižší u organizací MOTUS a Divadla Archa. • Nejvyšší průměrné roční mzdové náklady na 1 zaměstnance jsou v divadle Semafor (v přepočtu 30 461 Kč měsíčně hrubé mzdy) a v Divadle Archa (v přepočtu 30 158 Kč měsíčně hrubé mzdy). • Závěr: Doporučení: • Vyžadovat od příjemců grantů analytické sledování nákladů • na uměleckou činnost a prostřednictvím nákladových účtů • jednotlivých titulů nebo akcí vyhodnocovat rentabilitu akcí. M1 M2 M3 M4 S2 S4 S5

8. Náklady na zaměstnance a podíl tržeb na celkových nákladech – grafické znázornění

9. Podíl vlastních a koprodukčních akcí ROK 2008 • Divadlo Bez zábradlí, ROXY NOD a Rock Café vykázaly v roce 2008 více než 300 představení. ROXY NOD a Rock Café fungují jako celoroční klubová zařízení, kde se konají různé akce téměř každý den. Divadlo Bez zábradlí hraje také v prázdninovém období a nevyužívá tzv. divadelních prázdnin • Nejvíce hostujících představení v roce 2008 pořádalo Divadlo Semafor, přičemž více než 50 % z těchto představení bylo spojeno s televizním pořadem ČT Všechnopárty. • Nejméně vlastních představení vykázaly subjekty PKF a Divadlo Archa. • Závěr: Doporučení: • Vytvářet dramaturgický plán a program jednotlivých subjektů s důrazem • na maximální využití časového fondu a v návaznosti na úspěšnost • jednotlivých inscenací. • Aktivně využívat volné kapacity subjektu (např. spolupořádat akce • v letních měsících. M3 S1 S5 S6

10. Zásadní závěrečná doporučení pro MHMP 1/2 M1 M2 M3 M4

11. Zásadní závěrečná doporučení pro MHMP 2/2 M5 M6 M7 M8 M9 Pozn. závěry projektu nelze zobecnit ve vztahu k celé skupině posuzovaných subjektů; konkrétní kroky vůči analyzovaným subjektům je nutno diferencovat (viz Závěrečná doporučení jednotlivých zpráv).

12. Zásadní závěrečná doporučení pro analyzované subjekty 1/2 S1 S2 S3 S4 S5

13. Zásadní závěrečná doporučení pro analyzované subjekty 2/2 S6 S7 S8 S9

14. The information contained herein is of a general nature and is not intended to address the circumstances of any particular individual or entity. Although we endeavor to provide accurate and timely information, there can be no guarantee that such information is accurate as of the date it is received or that it will continue to be accurate in the future. No one should act on such information without appropriate professional advice after a thorough examination of the particular situation. Informace zde obsažené jsou obecného charakteru a nejsou určeny k řešení situace konkrétní osoby či subjektu. Ačkoliv se snažíme zajistit, aby poskytované informace byly přesné a aktuální, nelze zaručit, že budou odpovídat skutečnosti k datu, ke kterému jsou doručeny, či že budou platné i v budoucnosti. Bez důkladného prošetření konkrétní situace a řádné odborné konzultace by neměla na základě těchto informací být činěna žádná opatření. KPMG Česká republika, s.r.o.+420 222 123 111ras@kpmg.czwww.kpmg.cz